淺談我國養(yǎng)老保險制度的問題及對策

耿懷青

【摘 要】社會保障制度作為一項國家制度，在發(fā)展國民經(jīng)濟、穩(wěn)定民生、和諧社會中發(fā)揮至關(guān)重要的作用。被譽為社會的“安全網(wǎng)”和“穩(wěn)壓器“。社會保障制度是社會經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。養(yǎng)老保險作為社會保障中重要的一部分在各國社會保險體系中占據(jù)了重要地位。

【關(guān)鍵詞】養(yǎng)老保險制度；問題；對策

一、社會養(yǎng)老保險存在的必要性

隨著人口老齡化的到來，老年人口的比例越來越大，人數(shù)也越來越多，養(yǎng)老保險保障了老年勞動者的基本生活，等于保障了社會相當(dāng)部分人口的基本生活。對于在職勞動者而言，參加養(yǎng)老保險，意味著對將來年老后的生活有了預(yù)期，免除了后顧之憂，從社會角度來說，人們心理有了些穩(wěn)定、少了些浮躁，有利于社會的穩(wěn)定。養(yǎng)老保險是國家根據(jù)人民的體質(zhì)和勞動力資源情況，規(guī)定一個年齡界限，當(dāng)勞動者達到這個年齡界限時作為年老喪失勞動能力，解除勞動義務(wù)，由國家和社會提供物質(zhì)幫助，保障其晚年基本生活的一種社會保障制度。它是社會穩(wěn)定的“安全網(wǎng)”。保障老年基本生活。生命是一個不可逆轉(zhuǎn)的過程，每個人終將經(jīng)歷年老的階段。在老年時，由于身體機能的衰退，勞動力的喪失，老年人不得不退出勞動力市場，從而導(dǎo)致支持生活物質(zhì)需求的經(jīng)濟收入來源。況且，老年階段是疾病的高發(fā)階段，即使有醫(yī)療保險的支撐，大多毫無收入來源的老年人也難以支付高額的醫(yī)療費用，從保障公民的生命權(quán)來看，養(yǎng)老保險無疑是十分必要的。

二、我國養(yǎng)老保險存在的問題

（一）養(yǎng)老保險覆蓋面有限，保障水平參差不齊

盡管我國社會養(yǎng)老保險在制度上實現(xiàn)了全覆蓋，但農(nóng)村人和非正規(guī)城鎮(zhèn)就業(yè)人口沒有納入到養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍。除農(nóng)村之外，目前我國養(yǎng)老保險主要在國有企業(yè)，相當(dāng)多的三資企業(yè)和個體經(jīng)營企業(yè)都沒有參加，即便是公務(wù)員和事業(yè)單位人員也有沒有參加社會養(yǎng)老保險的人員。數(shù)億萬計的城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)人員、進入城鎮(zhèn)的農(nóng)民工以及農(nóng)民中的絕大多數(shù)，都游離在養(yǎng)老保障制度之外。

新農(nóng)保和城居保還處在試點階段，實際覆蓋面不高。尤其在農(nóng)村地區(qū)，由于沒有就業(yè)單位，且對養(yǎng)老保險缺乏足夠認(rèn)識和了解，造成當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)的養(yǎng)老保險參保率比城鎮(zhèn)低很多。雖然隨著養(yǎng)老保險制度的不斷改革，農(nóng)村養(yǎng)老保險問題已引起國家的重視，但農(nóng)村養(yǎng)老保險的管理與運作還是缺乏規(guī)范的法制化措施、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的落后與發(fā)展的不平衡，農(nóng)民投保能力也受到很大的制約，再加上農(nóng)民家庭養(yǎng)老和養(yǎng)兒防老的傳統(tǒng)思想的影響，對農(nóng)村參加養(yǎng)老保險的覆蓋面還有許多的障礙。而在經(jīng)濟體制的改革過程中農(nóng)村的養(yǎng)老方式發(fā)生了一些變化，集體養(yǎng)老保障和家庭養(yǎng)老保障能力在一定程度上已逐步弱化。農(nóng)村人和非正規(guī)就業(yè)人口沒有納入到養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍。

（二）企業(yè)年金和儲蓄性養(yǎng)老金發(fā)展不足

國務(wù)院于1991年、1995年和1997年下發(fā)的《關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》、《關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知》和《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，都要求建立多層次的養(yǎng)老保險制度，在基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上鼓勵企業(yè)建立年金，大力發(fā)展儲蓄性養(yǎng)老金計劃，同時發(fā)揮商業(yè)保險的補充作用。但是，在實踐過程中，很多企業(yè)對基本養(yǎng)老保險熱情度不高，那么就更不會主動開辦補充性的養(yǎng)老保險，因此很多企業(yè)的補充性養(yǎng)老保險只是流于形式，并未落到實處，而且基本養(yǎng)老保險繳費比例偏高致使養(yǎng)老基金收繳率底。多層次的養(yǎng)老保險體系并沒有建立起來，企業(yè)年金計劃、儲蓄性養(yǎng)老金計劃實質(zhì)性缺失。在客觀上，形成了用單一的“基本養(yǎng)老保險制度”代替多層次的“養(yǎng)老保險制度體系”的事實

（三）養(yǎng)老保險待遇存在“雙軌制”的不公平現(xiàn)象。由于歷史原因我國實行的是“養(yǎng)老保險雙軌制”的退休制度，企業(yè)職工實行由企業(yè)和職工本人按一定標(biāo)準(zhǔn)繳納的“統(tǒng)賬結(jié)合”統(tǒng)籌制度；國家公務(wù)人員和事業(yè)單位工作時不需要繳納養(yǎng)老保險費用，而且退休金由國家財政統(tǒng)一發(fā)放。兩種制度具體講表現(xiàn)為三個不同：一是統(tǒng)籌的辦法不一樣，企業(yè)人員是單位和職工本人按一定標(biāo)準(zhǔn)繳納，機關(guān)事業(yè)單位的則由財政統(tǒng)一籌資；二是支付的渠道不一樣，企業(yè)人員由自籌賬戶上支付，而機關(guān)事業(yè)單位則由財政統(tǒng)一支付；三是享受的標(biāo)準(zhǔn)不一樣，機關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老保險標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于企業(yè)退休人員。

三、完善我國養(yǎng)老保險發(fā)展的措施

（一）建立養(yǎng)老保險全覆蓋的理想模式

結(jié)合我國現(xiàn)狀，應(yīng)該把建立統(tǒng)一的覆蓋全體人民的社會養(yǎng)老保險制度作為我國社會保險制度改革和發(fā)展的目標(biāo)。要完善城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系，然后發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老保險體系，使城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系和農(nóng)村養(yǎng)老保險體系協(xié)調(diào)共同發(fā)展，這樣我國的養(yǎng)老保險制度就會覆蓋全國，所有人都能得到保障，我國養(yǎng)老保險制度得到完善和順利發(fā)展。

（二）實行全國統(tǒng)一的養(yǎng)老保險制度

既要統(tǒng)一養(yǎng)老保險的制度，又要統(tǒng)一養(yǎng)老保險的管理體制。要建立一個全國統(tǒng)一的養(yǎng)老保險制度，首先必須建立一個統(tǒng)一的養(yǎng)老保險管理體制，有了統(tǒng)一的管理，就有了統(tǒng)一的制度，就能解決政策的不統(tǒng)一問題，也就能解決養(yǎng)老保險覆蓋面較窄、統(tǒng)一養(yǎng)老金的計發(fā)辦法、統(tǒng)一養(yǎng)老保險的繳費比例等問題。建立全國統(tǒng)一的基本養(yǎng)老制度有助于進一步體現(xiàn)社會公平公正的原則。公平的養(yǎng)老保障制度應(yīng)該沒有身份的差異，無論是國家公務(wù)員還是自由職業(yè)者或是農(nóng)民工，均應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相同的繳費比例，到期均可以享受平等的社會養(yǎng)老標(biāo)準(zhǔn)。建立統(tǒng)一制度，推行實現(xiàn)城鄉(xiāng)全面覆蓋、人人皆有保障，建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展需要的養(yǎng)老保障體系、符合建立和諧社會的政策需求，有助于維護社會穩(wěn)定，具有非常重大的意義。

（三）完善養(yǎng)老保險體系

建立多層次養(yǎng)老保險體系養(yǎng)老保險不應(yīng)拘限于單一層次，養(yǎng)老保險應(yīng)由多元化構(gòu)成，即基本養(yǎng)老保險、企業(yè)補充養(yǎng)老保險、職工個人儲蓄養(yǎng)老保險?；攫B(yǎng)老保險由國家立法強制實施，費用由國家、企業(yè)、個人三者共同分擔(dān)。企業(yè)補充養(yǎng)老保險作為補充層次，為員工建立各種形式的企業(yè)年金，提高老年人的生活水平。提高退休者的養(yǎng)老金水平，緩解未來的養(yǎng)老金支付壓力。最后，職工個人儲蓄養(yǎng)老保險作為補充層次，在自愿參保的基礎(chǔ)上大力發(fā)展儲蓄性養(yǎng)老金計劃。它是個人或家庭通過儲蓄或其他方式自愿建立的補充退休收入保障計劃。政府通過政策優(yōu)惠鼓勵個人建立儲蓄計劃，為退休生活積累更多的資金。

四、實行社?；鹜顿Y方式多樣化，確保社?；鸬谋Ｖ?/p>

實行社?；鹜顿Y方式多樣化，確保社?；鸬谋Ｖ岛驮鲋怠拈L期來看，要實現(xiàn)我國養(yǎng)老保險基金的保值和增值，還應(yīng)該逐漸允許部分養(yǎng)老基金進行多元化的組合投資，在股票、證券、基金、國債等合理分配投資資金，爭取最大程度投資回報和風(fēng)險最小化。將有利于養(yǎng)老保險基金實現(xiàn)最大限度的保值。在養(yǎng)老保險基金運營過程中，要保證養(yǎng)老基金的安全性、流動性、盈利性。

五、結(jié)論

總之，我們應(yīng)該要根據(jù)我國的國情不斷改進、完善我國的養(yǎng)老保險制度，更好地促進國家的發(fā)展。通過調(diào)整社會養(yǎng)老保險體系，以適應(yīng)社會生活來抵御養(yǎng)老風(fēng)險，從而保障基本生活，促進經(jīng)濟發(fā)展，穩(wěn)定社會局勢，惠及子孫，我們應(yīng)該慎重對待，進而完善養(yǎng)老保險制度使得養(yǎng)老保險制度在社會生活中根深蒂固。更好地促進國家的發(fā)展。

【參考文獻】

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