互聯(lián)網(wǎng)金融下中國銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理分析

冬焱

【摘要】商業(yè)銀行在金融市場中發(fā)揮著非常重要的作用，而商業(yè)銀行穩(wěn)健、持續(xù)的發(fā)展離不開財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的興起為商業(yè)銀行帶來機(jī)遇的同時(shí)也帶來了風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)順應(yīng)時(shí)代潮流，推出新型產(chǎn)品和服務(wù)來獲得更多優(yōu)勢。本文立足互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展的背景，以中國銀行為例，分析中國銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的新挑戰(zhàn)，并提出適應(yīng)的對(duì)策與建議。

【關(guān)鍵詞】中國銀行 互聯(lián)網(wǎng)金融

一、互聯(lián)網(wǎng)金融下中國銀行現(xiàn)狀簡述

自中國銀行手機(jī)銀行推出以來，以其網(wǎng)上銀行產(chǎn)品為代表，我們能感受到互聯(lián)網(wǎng)金融在我國的發(fā)展。據(jù)CNNIC報(bào)導(dǎo)，網(wǎng)上銀行軟件用戶增長速度位于互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用軟件前列，中國銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)分為個(gè)人和企業(yè)兩種類別。

中行個(gè)人網(wǎng)銀和企業(yè)網(wǎng)銀基本可以涵蓋各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)。對(duì)于網(wǎng)銀個(gè)人用戶，提供種類齊全的網(wǎng)銀服務(wù)，也會(huì)通過網(wǎng)上銀行的平臺(tái)，將行內(nèi)的動(dòng)態(tài)發(fā)布給客戶。對(duì)于網(wǎng)上銀行企業(yè)客戶，提供賬戶資金管理、轉(zhuǎn)賬匯款等基礎(chǔ)金融服務(wù)。網(wǎng)上銀行實(shí)現(xiàn)了只需一個(gè)用戶名，就可以管理個(gè)人或者公司名下幾乎所有的金融資產(chǎn)，完全打破在柜臺(tái)辦理多項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)手持大把單據(jù)往來奔波的單一管理模式。

二、中國銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架

中國銀行網(wǎng)上銀行進(jìn)行了嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制，包括三道防線：登錄防護(hù)，安全認(rèn)證和交易確認(rèn)。

登錄防護(hù)：網(wǎng)上銀行的用戶名和密碼是最基本的防護(hù)措施，同時(shí)，中行網(wǎng)銀在登錄時(shí)還設(shè)置其它多重保護(hù)，如果連續(xù)多次密碼輸入錯(cuò)誤便會(huì)鎖定用戶登錄，以防止犯罪分子惡意破解客戶登錄密碼。

安全認(rèn)證：采取動(dòng)態(tài)口令牌進(jìn)行把關(guān)，動(dòng)態(tài)口令牌每隔一段時(shí)間更新一次，在本次認(rèn)證中有效，用完即作廢。中國銀行網(wǎng)上銀行目前選用中銀盾或中銀令作為安全認(rèn)證工具。

交易確認(rèn)：中國銀行網(wǎng)上銀行通過手機(jī)短信交易碼提示客戶關(guān)鍵的金融交易信息，客戶確認(rèn)是真的交易信息后，輸人手機(jī)短信交易碼才可以完成交易。每筆業(yè)務(wù)完成時(shí)，客戶會(huì)收到前方顯示屏提示的相關(guān)交易信息，當(dāng)客戶核對(duì)信息準(zhǔn)確后這筆交易才算完成。

在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度上，中國銀行從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)把控四個(gè)方面人手，首先考慮的是基本風(fēng)險(xiǎn)。其次，在此前提下對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與研究。再次，對(duì)潛在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開展控制活動(dòng)和措施。最后，及時(shí)跟蹤銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)，防止出現(xiàn)不良貸款。中國銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程如圖：

中國銀行具體案例分析

案例：近日，A女士欲去泰國旅游，在中行手機(jī)銀行App中以人民幣購買3000泰銖現(xiàn)匯，隔天在未預(yù)約的情況下到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)取泰銖現(xiàn)鈔。剛好該網(wǎng)點(diǎn)泰銖現(xiàn)鈔還有3000余額，A女士能取到自己想要的數(shù)額。但由于A女士是外幣現(xiàn)匯兌換現(xiàn)鈔，銀行需計(jì)算外幣買人和賣出差價(jià)來對(duì)她進(jìn)行兌換費(fèi)用的收取，A女士最終額外支付了手續(xù)費(fèi)近200元才兌換了自己想要的3000泰銖現(xiàn)鈔。

本案例存在的主要財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，具體分析一下。首先，在手機(jī)App上進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，很大程度上阻礙了銀行識(shí)別客戶的身份，在柜臺(tái)辦業(yè)務(wù)時(shí)，柜員最開始都要核對(duì)客戶身份的真實(shí)性，而在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)下，這樣的風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)被模糊了，不透明的交易無法準(zhǔn)確核實(shí)客戶身份的真實(shí)性，帶來的經(jīng)濟(jì)損失是無法估量的，所帶來的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也是巨大的。其次，由于A女士未提前與銀行進(jìn)行預(yù)約，而只是在手機(jī)銀行上購買了外幣，在未預(yù)約的情況下，A女士有極大的可能取不到自己想要的數(shù)額，在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的同時(shí)，銀行口碑的下降也會(huì)帶來聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)間接對(duì)銀行的財(cái)務(wù)收益產(chǎn)生影響。銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)手機(jī)銀行客戶端的管理，開發(fā)出能更有效辨別客戶信息的新功能，減少客戶的損失，加強(qiáng)銀行形象建設(shè)。

四、互聯(lián)網(wǎng)金融下中國銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策和建議

對(duì)中行網(wǎng)上銀行用戶提出的建議：

第一，客戶應(yīng)注意辨別中國銀行網(wǎng)站的正確性。認(rèn)準(zhǔn)中國銀行唯一官方網(wǎng)址，防止上當(dāng)受騙。

第二，客戶應(yīng)當(dāng)妥善保管好自己的用戶名和密碼。客戶應(yīng)當(dāng)對(duì)詢問私密信息的他人保持警惕，應(yīng)采用不易猜測的數(shù)字字母組合作為密碼，若不慎丟失動(dòng)態(tài)口令牌應(yīng)及時(shí)到銀行進(jìn)行掛失補(bǔ)辦。

第三，及時(shí)進(jìn)行防火墻、安全軟件的升級(jí)和維護(hù)。近期的病毒事件爆發(fā)后，防火墻和360軟件第一時(shí)間便進(jìn)行了補(bǔ)丁的升級(jí)，對(duì)抑制病毒起到了很大作用?？蛻魬?yīng)當(dāng)注意電腦發(fā)出的安全軟件升級(jí)提醒，不可嫌麻煩而取消升級(jí)。

對(duì)中行內(nèi)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題提出的建議：

首先，中國銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“一行三會(huì)”的行為規(guī)范，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)把控負(fù)責(zé)人，每天對(duì)各支行、網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行檢查，保證營業(yè)機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)安全暢通，向客戶展示良好的銀行形象，從而控制信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

其次，中國銀行應(yīng)當(dāng)加速自身系統(tǒng)信息化進(jìn)程，將營運(yùn)成本縮小。只有將自身的系統(tǒng)完善，與信息化技術(shù)相結(jié)合，才能更好的進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，實(shí)現(xiàn)中國銀行資源的優(yōu)化配置，從容應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

最后，中國銀行還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)員工財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的培養(yǎng)。讓每名崗位上的員工對(duì)自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)有更為透徹的了解，而不僅僅是按照員工守則按部就班。

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