互聯(lián)網(wǎng)金融下銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的若干思考

周嵐

隨著市場(chǎng)變得愈來愈激烈，銀行若要獲得可持續(xù)地發(fā)展，強(qiáng)化銀行的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作具有十分重要的意義與現(xiàn)實(shí)價(jià)值。為了能夠更好地將銀行財(cái)務(wù)管理的作用發(fā)揮出來，那么現(xiàn)有的財(cái)務(wù)管理模式急需打破以及不斷地進(jìn)行優(yōu)化，注重對(duì)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并采取相應(yīng)的措施對(duì)其加以管理，這對(duì)于銀行長期穩(wěn)定發(fā)展具有十分重要的價(jià)值與意義。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融理念地提出，近年來該理念被廣泛地應(yīng)用于銀行的財(cái)務(wù)管理之中。本文首先對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下銀行財(cái)務(wù)管理存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析，然后提出了強(qiáng)化銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體策略，旨在更好地使得銀行規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與管理水平。

互聯(lián)網(wǎng)金融 銀行

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 問題 對(duì)策

引言

隨著我國改革開放重要戰(zhàn)略政策地深化實(shí)施，我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制地不斷完善以及健全，銀行的財(cái)務(wù)職能也隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制地轉(zhuǎn)變而不斷地發(fā)生變化。隨著財(cái)務(wù)管理理念地不斷革新及轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式已經(jīng)無法與時(shí)代發(fā)展潮流相匹配和適應(yīng)。在銀行實(shí)際的財(cái)務(wù)管理工作過程當(dāng)中，銀行財(cái)務(wù)管理者應(yīng)該摒棄傳統(tǒng)的、不符合現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展需求的管理思，注重思想解放以及理念更新，最終實(shí)現(xiàn)銀行財(cái)務(wù)的精細(xì)化管理?；ヂ?lián)網(wǎng)金融作為一個(gè)全新的金融業(yè)態(tài)，為探究金融創(chuàng)新的監(jiān)管模式提供了很大渠道以及機(jī)會(huì)。但是，互聯(lián)網(wǎng)金融在為銀行業(yè)態(tài)發(fā)展提供較好的平臺(tái)的同時(shí)，從而引起銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理難度水平增加。所以說，在互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展背景下，如何對(duì)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地開展，這對(duì)于發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新模式奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理所產(chǎn)生的影響

互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)銀行財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生了十分深邃的影響，具體體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

（1）互聯(lián)網(wǎng)金融能夠使得銀行信息獲取成本水平顯著下降

在互聯(lián)網(wǎng)金融地大力推動(dòng)之下，銀行業(yè)務(wù)方面的信息獲取成本水平顯著降低，當(dāng)然銀行的經(jīng)營成本水平也在不斷地呈現(xiàn)出增長的變化趨勢(shì)。例如：在互聯(lián)網(wǎng)金融的驅(qū)動(dòng)之下，銀行需要投入更多的資金去研發(fā)挑戰(zhàn)以余額寶為典型代表的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品。

（2）互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)銀行財(cái)務(wù)管理模式產(chǎn)生了巨大的沖擊力

對(duì)于傳統(tǒng)的銀行而言，其財(cái)務(wù)管理模式主要是通過實(shí)體營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)而開展的，在互聯(lián)網(wǎng)金融的推動(dòng)之下，銀行金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化的特征，所以說，更多的金融產(chǎn)品通過網(wǎng)絡(luò)的形式來完成。所以說，互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式產(chǎn)生了非常大的沖擊力。

（3）很大程度上增加了銀行財(cái)務(wù)管理的難度

對(duì)于傳統(tǒng)的銀行財(cái)務(wù)管理工作而言，其主要是通過銀行內(nèi)部系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)操作的，在各種相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生時(shí)，可通過銀行內(nèi)部系統(tǒng)，對(duì)其進(jìn)行快速地查找以及搜索，并快速追回經(jīng)濟(jì)損失。但是在互聯(lián)網(wǎng)金融的影響之下，金融業(yè)務(wù)通過網(wǎng)上進(jìn)行交易，一是受到網(wǎng)絡(luò)病毒的攻擊嚴(yán)重，二是存在較多的交叉性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生?；ヂ?lián)網(wǎng)金融下銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，銀行財(cái)務(wù)管理工作存在著諸多突出性的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，具體包括：

（1）銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式存在滯后的風(fēng)險(xiǎn)

銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理屬于一項(xiàng)十分重要的系統(tǒng)化工程，這個(gè)系統(tǒng)的最為突出的特點(diǎn)就是定性與定量之間互補(bǔ)。特別是在互聯(lián)網(wǎng)金融的大力推動(dòng)之下，銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平呈現(xiàn)出逐漸升高的變化態(tài)勢(shì)。所以說，構(gòu)建一個(gè)完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式顯得尤為重要，然而目前我國銀行均普遍存在著財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)嚴(yán)重缺失方面的情況，特別是缺乏對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件的認(rèn)真總結(jié)，使得銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理很難達(dá)到動(dòng)態(tài)化管理。此外，在互聯(lián)網(wǎng)金融的推動(dòng)之下，銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理手段過于滯后。互聯(lián)網(wǎng)金融過度地依靠網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，但是由于相關(guān)工作人員計(jì)算機(jī)水平等方面的因素的影響，使得財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)存在著諸多突出性的問題。

（2）缺乏規(guī)范化的財(cái)務(wù)管理監(jiān)督機(jī)制

當(dāng)前時(shí)期下，國內(nèi)很大數(shù)量的銀行所設(shè)置的財(cái)務(wù)核算監(jiān)督機(jī)構(gòu)，但是其職能效果并未充分地發(fā)揮出來，從而對(duì)財(cái)務(wù)管理工作地深人開展以及精細(xì)化過程產(chǎn)生了極大的影響。對(duì)于當(dāng)前時(shí)期下銀行財(cái)務(wù)管理監(jiān)督機(jī)制而言，其并未發(fā)揮重要的職能作用，具體體現(xiàn)在兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是銀行自身未構(gòu)建完善的以及規(guī)范化的財(cái)務(wù)管理體系，從而使得財(cái)務(wù)管理職能未能充分地發(fā)揮；二是機(jī)構(gòu)之中的工作人員素質(zhì)水平普遍較低，責(zé)任心不足，監(jiān)管意識(shí)嚴(yán)重匱乏。

（3）業(yè)財(cái)融合不充分

當(dāng)前，雖然眾多銀行紛紛推進(jìn)了業(yè)財(cái)融合，但實(shí)際融合并不充分。銀行應(yīng)設(shè)置通用的信息系統(tǒng)，把銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作信息儲(chǔ)存于該系統(tǒng)中，同時(shí)采用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)定期向財(cái)務(wù)部門輸送真實(shí)可靠的信息，以此得到業(yè)務(wù)授權(quán)，確保財(cái)務(wù)管理工作與各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在同一時(shí)間段內(nèi)有效實(shí)施。然而目前，有的銀行在進(jìn)行業(yè)財(cái)融合過程中，出現(xiàn)了所設(shè)置的信息系統(tǒng)缺乏兼容性等情況，進(jìn)而影響了業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的充分融合，銀行總體信息難以統(tǒng)一運(yùn)行，并且傳遞速率與共享速率緩慢，制約了業(yè)財(cái)融合優(yōu)勢(shì)作用的發(fā)揮，降低了銀行的運(yùn)營水平，使銀行面臨較大的經(jīng)濟(jì)損失。

（4）銀行經(jīng)營者的市場(chǎng)主體觀念以及財(cái)務(wù)管理意識(shí)淡薄

對(duì)于銀行而言，其經(jīng)營者的市場(chǎng)主體觀念及財(cái)務(wù)管理意識(shí)顯得十分淡薄，具體表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是目前有相當(dāng)一部分?jǐn)?shù)量的銀行的經(jīng)營者均存在著整體素質(zhì)水平低下以及缺乏對(duì)財(cái)務(wù)管理相關(guān)知識(shí)地掌握，很多銀行經(jīng)營者均錯(cuò)誤的將財(cái)務(wù)管理簡單地視為記賬、算賬等，往往忽略了財(cái)務(wù)信息對(duì)銀行生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的指導(dǎo)作用，于是導(dǎo)致銀行在實(shí)際的生產(chǎn)經(jīng)營過程中，其財(cái)務(wù)管理工作變得一片混亂，對(duì)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的盡早實(shí)現(xiàn)以及銀行的可持續(xù)發(fā)展極為不利。二是還有某些銀行尚未完全從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制中轉(zhuǎn)變過來，就是說還有一部分銀行并未完全融人到現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制之中來，市場(chǎng)主體觀念并未樹立，特別是對(duì)于銀行財(cái)務(wù)管理部門而言，其成本觀念十分淡薄，與現(xiàn)代市場(chǎng)發(fā)展不符。因此，造成這部分銀行財(cái)務(wù)管理工作人員不能準(zhǔn)確地對(duì)市場(chǎng)信息加以辨識(shí)，即使能夠辨別其中存在的問題，但是卻沒有制定強(qiáng)有效的措施對(duì)這些問題加以解決。

互聯(lián)網(wǎng)金融下銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

（1）強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)安全管理

互聯(lián)網(wǎng)金融是以網(wǎng)絡(luò)作為根本載體，因此各項(xiàng)業(yè)務(wù)均是通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)來完成的。所以說，作為互聯(lián)網(wǎng)金融的一個(gè)重要組成部分——網(wǎng)絡(luò)安全，務(wù)必要引起高度地重視與關(guān)注。具體包括如下兩個(gè)方面的措施：一是對(duì)用戶信息給予最大程度地保護(hù)，構(gòu)建一整套玩唄的客戶信息保護(hù)制度。對(duì)一些異常的以及不規(guī)范的交易及時(shí)發(fā)現(xiàn)，并增強(qiáng)與客戶之間地順暢的交流、溝通，盡量確保客戶的利益不受侵害。二是注重自身網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)的不斷升級(jí)與優(yōu)化，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性以及安全性等。

（2）科學(xué)調(diào)整財(cái)務(wù)管理制度

科學(xué)的財(cái)務(wù)管理制度能夠擴(kuò)大銀行的經(jīng)營發(fā)展規(guī)模，提高銀行發(fā)展活力。成本控制對(duì)銀行各項(xiàng)活動(dòng)具有促進(jìn)作用，成本控制工作的順利開展需要財(cái)務(wù)管理制度的支持。比如在控制人工成本時(shí)，不僅要了解職工人員的薪資架構(gòu)合不合理，還要分析職工人員是否公平地享受銀行的福利待遇、獎(jiǎng)懲機(jī)制是否完善等情況，從表面上看雖然這些情況和財(cái)務(wù)管理并沒有太大的關(guān)聯(lián)，但在業(yè)財(cái)融合、人工成本控制中是不容忽視的內(nèi)容。銀行應(yīng)建立健全行之有效的業(yè)務(wù)管理監(jiān)督機(jī)制，綜合有效監(jiān)督銀行內(nèi)部所有環(huán)節(jié)，調(diào)動(dòng)員工參與銀行監(jiān)管活動(dòng)的積極性，因?yàn)閱T工能夠深刻感受到銀行制度改革的利與弊，能夠在業(yè)務(wù)管理制度改革中提出自己的合理建議。此外，只有員工參與到銀行各項(xiàng)制度改革中，才能增強(qiáng)員工的工作責(zé)任感和使命感，從而專心致志為銀行的健康發(fā)展不懈努力。

（3）統(tǒng)一銀行高層思想

要想順利推進(jìn)業(yè)財(cái)融合，就必須保證財(cái)務(wù)管理者與業(yè)務(wù)管理者的思想統(tǒng)一，業(yè)務(wù)管理者應(yīng)認(rèn)可財(cái)務(wù)管理理念，財(cái)務(wù)管理者應(yīng)全面了解業(yè)務(wù)問題，通過權(quán)威高效的先進(jìn)方式手段，為業(yè)務(wù)工作的順利實(shí)施提供幫助。銷售部門一旦有疑惑應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門尋求建設(shè)性意見，財(cái)務(wù)部門了解問題后應(yīng)與業(yè)務(wù)部門協(xié)作共同采取處理措施。財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)與業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)保持統(tǒng)一思想，幫助下級(jí)財(cái)務(wù)部門開展有效的管理控制工作。

結(jié)論

綜上所述，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景下銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在著如下風(fēng)險(xiǎn)：銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式存在滯后的風(fēng)險(xiǎn)、缺乏規(guī)范化的財(cái)務(wù)管理監(jiān)督機(jī)制、業(yè)財(cái)融合不充分以及銀行經(jīng)營者的市場(chǎng)主體觀念以及財(cái)務(wù)管理意識(shí)淡薄等方面的問題，這些問題對(duì)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作極為不利。對(duì)此，應(yīng)該采取有效措施，強(qiáng)化銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高銀行財(cái)務(wù)管理水平與質(zhì)量。

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