農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控研究

羅鳴

隨著近年來政府開始推行縮小城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)差距、實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)建設(shè)一體化的金融改革措施，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)已經(jīng)發(fā)生了前所未有的變化。為更好適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行的改革勢在必行。本文將結(jié)合當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，對農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)行分析，并在此基礎(chǔ)上對農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控工作提出可行性建議。

在我國，農(nóng)村金融體制改革已歷經(jīng)二十多年，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展與農(nóng)村信用合作社改革的不斷深入，使得農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展獲得了較好的社會條件。因此，近十幾年來，廣大農(nóng)村的小微企業(yè)數(shù)量呈直線上升趨勢，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)指標(biāo)快速增長，農(nóng)民生活水平進(jìn)一步提升。在這種農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展背景下，傳統(tǒng)的農(nóng)村信用合作社已經(jīng)無法滿足當(dāng)今農(nóng)村對于金融市場的需求。為此必須進(jìn)行對農(nóng)村金融體系的改革，并尤其注重對于農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的管控。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

隨著改革開放的不斷深入，我國農(nóng)村金融體系在近幾十年間已經(jīng)發(fā)生了翻天覆地的變化。伴隨農(nóng)村經(jīng)濟(jì)格局的逐漸演變，農(nóng)村金融服務(wù)體系也逐漸完善，而這一體系正是以農(nóng)村信用社為核心的。在目前的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，又主要以農(nóng)村信用社、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村合作銀行為主體。經(jīng)過幾十年的發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了對全國主要鄉(xiāng)鎮(zhèn)的全面覆蓋。在一些偏遠(yuǎn)地區(qū)，近年來農(nóng)村商業(yè)銀行的銀行的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)也逐漸增加。農(nóng)村商業(yè)銀行的這種高密度覆蓋，基本滿足了目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對于金融服務(wù)的需求。多數(shù)專家學(xué)者認(rèn)為，在當(dāng)今農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的情況下，深入進(jìn)行農(nóng)村金融體系改革，建立完善農(nóng)村商業(yè)銀行對于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的長遠(yuǎn)發(fā)展具有重要意義。

部分地區(qū)在農(nóng)村金融體系改革中，正在試行將基礎(chǔ)條件較好的農(nóng)村信用社升級建設(shè)為農(nóng)村商業(yè)銀行。這項(xiàng)改革措施已經(jīng)初見成效，它給農(nóng)民的生產(chǎn)生活帶來了極大便利，也為眾多農(nóng)村小微企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)提供了有利條件。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展整體上呈現(xiàn)出欣欣向榮的良好態(tài)勢。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)管控中存在的不足

農(nóng)村商業(yè)銀行在迅速發(fā)展的同時(shí)，仍可以看到其對于金融風(fēng)險(xiǎn)管控存在的一些不足。

（一）農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管控制度缺失

雖然對于農(nóng)村商業(yè)銀行的體制改革已經(jīng)早已展開，對于金融風(fēng)險(xiǎn)的管控也取得了顯著效果，但是我們?nèi)詰?yīng)客觀地看到相對于農(nóng)村商業(yè)銀行面對的實(shí)際問題而言，其金融風(fēng)險(xiǎn)管控制度尚不健全。隨著市場經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍也不斷擴(kuò)大，但是商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控制度卻難以跟上業(yè)務(wù)范圍的迅速擴(kuò)大與營銷產(chǎn)品種類的日益增加。金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度建設(shè)仍然發(fā)展緩慢。這種制度滯后的最直接體現(xiàn)，就是往往只能依靠商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員的個人經(jīng)驗(yàn)對銀行業(yè)務(wù)的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行粗略評估，并不能從制度上對商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。并且制度的缺失，更加使得銀行業(yè)務(wù)員為了追求業(yè)務(wù)成績采取違規(guī)操作變得更加 頻繁，甚至成為行業(yè)的潛規(guī)則，這無疑大大加劇了農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）農(nóng)村商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管控意識不足

在改革開放之前，我國長期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制之中，各行各業(yè)都是推行以上級領(lǐng)導(dǎo)指示或政府命令為主的管控手段，作為國家重要金融體系構(gòu)成部分的商業(yè)銀行方然也不例外。直到改革開放之后，商業(yè)銀行的管理方式與組織結(jié)構(gòu)才逐漸改變。再加入世界貿(mào)易組織后，金融服務(wù)業(yè)逐漸走上了國際化道路，開始對信貸客戶施行信用評級。與此同時(shí)農(nóng)村商業(yè)銀行對自身的金融風(fēng)險(xiǎn)管控體系也逐漸進(jìn)行了一定程度的改革，例如出臺了一系列內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制管控制度。但是，由于傳統(tǒng)制度的影響，農(nóng)村商業(yè)銀行的部分高級管理人員未能及時(shí)認(rèn)清農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，片面強(qiáng)調(diào)銀行工作人員的業(yè)務(wù)成績，而忽視了銀行實(shí)際的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。更有少部分領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控并非自身責(zé)任，故而缺乏對于農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控意識。

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控人才稀缺

我國農(nóng)村金融體系因?yàn)榉N種因素，起步較晚，但是發(fā)展迅速，業(yè)務(wù)范圍廣業(yè)務(wù)量大，所以對銀行從業(yè)人員的綜合素質(zhì)要求較高。在實(shí)際工作過程中，農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員需要掌握國家金融法律法規(guī)，需要具備統(tǒng)計(jì)學(xué)，金融學(xué)等專業(yè)知識，還要熟悉農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的辦理。這對于目前我國人才培養(yǎng)狀況而言，無疑是難以滿足的。這就造成了農(nóng)村商業(yè)銀行的專業(yè)高素質(zhì)人才的缺失，限制了農(nóng)村商業(yè)銀行對于金融風(fēng)險(xiǎn)的管控。

三、關(guān)于農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)管控的建議

（一）建立健全工作人員管理制度

科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)囊?guī)章制度是銀行正常運(yùn)行的保證。因此，在農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控工作中，應(yīng)當(dāng)尤其注意明確規(guī)定業(yè)務(wù)操作流程，建立健全銀行工作人員的日常工作管理制度。通過完善的制度建設(shè)，將每一個工作人員的業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范化、制度化。同時(shí)，在銀行業(yè)務(wù)人員的績效考核制度建設(shè)中，不應(yīng)片面看待業(yè)績而忽視風(fēng)險(xiǎn)因素。而應(yīng)將業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)納入考核制度的考量因素中，將農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)辦理過程中的風(fēng)險(xiǎn)因素與績效回報(bào)、職位調(diào)整直接聯(lián)系起來。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行還應(yīng)建立健全對于銀行人員從上到下的監(jiān)督舉報(bào)機(jī)制。對于業(yè)務(wù)人員的違規(guī)操作或收取違法酬金等行為，鼓勵人民群眾監(jiān)督舉報(bào)，以社會監(jiān)督來規(guī)范銀行日常運(yùn)行，在樹立良好的企業(yè)形象同時(shí)，做到對金融風(fēng)險(xiǎn)的有效管控。

（二）加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管控

農(nóng)村商業(yè)銀行對于金融風(fēng)險(xiǎn)的管控，同樣應(yīng)當(dāng)重視內(nèi)部管控制度的建設(shè)，使得內(nèi)部管理制度更加科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)。當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍主要是對于農(nóng)村小微企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，這也是農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)主要存在環(huán)節(jié)。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行首先應(yīng)在內(nèi)部完善對于小微企業(yè)的貸款管理措施，并加大對于信貸審核工作的管理力度，對于不同客戶的信息資料進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)?shù)尿?yàn)證核查，確認(rèn)無誤后再進(jìn)行分類存檔。在此后的貸款業(yè)務(wù)辦理過程中，還需對客戶進(jìn)行實(shí)際財(cái)產(chǎn)狀況及信用等級的跟進(jìn)調(diào)整。只有這樣，農(nóng)村商業(yè)銀行才能在貸款業(yè)務(wù)的辦理過程中少對于信用不良用戶或資產(chǎn)不足用戶的貸款發(fā)放。通過對內(nèi)部管理運(yùn)行制度的調(diào)整，才能夠從源頭理清銀行與客戶的關(guān)系，并對銀行工作人員的業(yè)務(wù)辦理加以管控，最大程度上降低農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。

（三）增強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控意識

在農(nóng)村商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)中，高層管理人員的個人意識往往對于整個金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)工作的開展起著決定性作用，金融風(fēng)險(xiǎn)管控工作也不例外。因此，在進(jìn)行農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控過程中，應(yīng)尤其注重其高層管理人員以及各層級業(yè)務(wù)人員金融風(fēng)險(xiǎn)意識的培養(yǎng)?？梢酝ㄟ^定時(shí)召開全體學(xué)習(xí)會議的形式，在幫助銀行全體工作人員在樹立金融風(fēng)險(xiǎn)管控意識的同時(shí)，使其掌握關(guān)于農(nóng)村金融體系改革的最新政策制度。以此加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)能力和學(xué)習(xí)能力。同時(shí)可以進(jìn)行內(nèi)部經(jīng)驗(yàn)交流，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身工作中存在的問題并及時(shí)改正，遇到不熟悉不明確的業(yè)務(wù)問題及時(shí)請教其他同事，進(jìn)一步加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)能力，降低銀行金融風(fēng)險(xiǎn)。

（四）完善農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控體系

面對新時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新形勢新需要，農(nóng)村銀行應(yīng)當(dāng)深入進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控模式的改革。農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，應(yīng)當(dāng)逐步走向國際化道路。首先便應(yīng)該搭建以董事會為頂層管理者的垂直分級管理模式，并對銀行日常工作流程加以嚴(yán)格管理。在人員任職制度上，施行崗位責(zé)任制，優(yōu)勝劣汰，提高崗位競爭性與員工實(shí)際工作能力。由于董事會處于最高決策地位，決策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由董事會承擔(dān)。而執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)則主要由其下屬各執(zhí)行部門相應(yīng)承擔(dān)。這樣做到各部門權(quán)責(zé)分明，相互監(jiān)督相互制約，以從內(nèi)部減低為追求自身利益而為銀行帶來金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性。并且提高決策執(zhí)行的準(zhǔn)確性，保證上層政策的執(zhí)行順暢。這樣有助于農(nóng)村商業(yè)銀行對于金融風(fēng)險(xiǎn)堵截在外，從而降低自身面對的金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

（五）加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的專業(yè)人才培養(yǎng)力度

面對目前專業(yè)高素質(zhì)人才缺乏的窘境，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該從各個渠道加強(qiáng)對于專業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管控人才的培養(yǎng)。農(nóng)村商業(yè)銀行可以與各高校或社會教育組織合作進(jìn)行人才培養(yǎng)的固定合作，以保持續(xù)的人才輸送渠道。并且制定出復(fù)合自身實(shí)際要求的專業(yè)人才培養(yǎng)方案，為銀行自身長期發(fā)展做好人才儲備工作。同時(shí)，對于農(nóng)村商業(yè)銀行的在崗工作人員，也應(yīng)當(dāng)注重對其進(jìn)行定期的業(yè)務(wù)技能及金融知識培訓(xùn)，或展開相應(yīng)的金融知識或業(yè)務(wù)技能競賽，并為優(yōu)勝者設(shè)立一定的獎勵措施，激發(fā)團(tuán)全體工作人員不斷學(xué)習(xí)，不斷進(jìn)步的積極性，以提高管理人員和普通業(yè)務(wù)人員的綜合素質(zhì)。加強(qiáng)自身人才隊(duì)伍建設(shè)，對于農(nóng)村商業(yè)銀行更好地進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)的管控具有中啊喲意義。

四、結(jié)語

近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，金融體系改革的不斷深入，農(nóng)村商業(yè)銀行也獲得了巨大發(fā)展，很大程度上滿足了目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對于金融服務(wù)的要求。但是與此同時(shí)，農(nóng)村商業(yè)銀行在對金融風(fēng)險(xiǎn)的管控過程中，尚存在一些不足。為此，必須增強(qiáng)對于金融風(fēng)險(xiǎn)的管控意識，加快農(nóng)村商業(yè)銀行的制度建設(shè)，加大專業(yè)高素質(zhì)人才的培養(yǎng)力度，以增強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)管控能力。只有這樣，農(nóng)村商業(yè)銀行才能更好地為社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。（作者單位為武漢農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）