關(guān)于個(gè)人購(gòu)付匯違規(guī)行為約束懲戒機(jī)制的思考

【摘要】自2017年元月個(gè)人外匯信息申報(bào)制度完善以來(lái)，由于個(gè)人信息申報(bào)真實(shí)性核實(shí)難，違規(guī)申報(bào)行為查處難，弱化了個(gè)人外匯管理效果，導(dǎo)致個(gè)人購(gòu)付匯分拆仍時(shí)有發(fā)生，建議完善個(gè)人購(gòu)付匯違規(guī)行為約束懲戒機(jī)制。

【關(guān)鍵詞】個(gè)人外匯 個(gè)人信息申報(bào) 購(gòu)付匯分拆

一、基本情況

2017年元月至2月，境內(nèi)自然人廖某等14人購(gòu)匯后向境外某人壽保險(xiǎn)公司匯款，共折56.60萬(wàn)美元?！秱€(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)》顯示購(gòu)匯用途主要包括出國(guó)留學(xué)學(xué)費(fèi)、個(gè)人出境旅游費(fèi)用、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)費(fèi)用、境外親戚捐贈(zèng)等方面。通過(guò)個(gè)人外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，廖某等人大都未被列入關(guān)注名單中。經(jīng)辦銀行反饋顯示，這些人主要通過(guò)網(wǎng)上銀行辦理轉(zhuǎn)賬匯款、購(gòu)匯及跨境匯款等業(yè)務(wù)，人民幣資金主要來(lái)源于有資金關(guān)聯(lián)的多人。

二、監(jiān)管難點(diǎn)

（一）個(gè)人信息申報(bào)真實(shí)性核實(shí)難

廖某等向境外某人壽保險(xiǎn)公司匯款，申報(bào)時(shí)大多填寫(xiě)出國(guó)留學(xué)學(xué)費(fèi)、個(gè)人出境旅游費(fèi)用等用途，存在購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)與實(shí)際支出不符，或提供虛假購(gòu)匯信息，加之，均通過(guò)網(wǎng)上銀行辦理，隱蔽性強(qiáng)，銀行事中監(jiān)控難。又無(wú)法采集交易影像資料和留存單證，不能及時(shí)核實(shí)真實(shí)用途，讓違規(guī)分子有可乘之機(jī)，造成外匯資金陸續(xù)流出。

（二）個(gè)人分拆購(gòu)付匯行為甄別難

在分拆業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)中，外匯局根據(jù)銀行反饋的交易組信息全貌表，對(duì)個(gè)人主體進(jìn)行分類(lèi)操作。銀行應(yīng)反饋人民幣轉(zhuǎn)出方姓名、證件號(hào)碼等信息，但若個(gè)人跨行轉(zhuǎn)賬，銀行就難以反饋人民幣轉(zhuǎn)出方證件號(hào)碼，不便于外匯局找到符合分拆特征的事實(shí)交易組。

（三）個(gè)人分拆購(gòu)付匯行為懲戒難

《個(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)》明確規(guī)定個(gè)人購(gòu)匯不得用于購(gòu)買(mǎi)人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類(lèi)保險(xiǎn)，并提出列入關(guān)注名單、移交反洗錢(qián)、行政處罰和納入征信不良記錄等約束措施。廖某等人涉嫌購(gòu)買(mǎi)境外人壽保險(xiǎn)，違反資金用途規(guī)定，但這些違規(guī)行為缺乏明確的禁止性法律法規(guī)依據(jù)，基層外匯局操作執(zhí)行難、行政處罰難?，F(xiàn)行“關(guān)注名單”管理政策對(duì)分拆購(gòu)付匯資金實(shí)際提供者也無(wú)法實(shí)施有效約束。

三、政策建議

（一）完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法

建議完善針對(duì)個(gè)人外匯處罰的法律法規(guī)，化解基層外匯局處罰執(zhí)行難的問(wèn)題。對(duì)違規(guī)購(gòu)匯個(gè)人列入“關(guān)注名單”的同時(shí)，要視其情節(jié)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，同時(shí)記入征信黑名單；對(duì)真實(shí)性審核缺位的銀行進(jìn)行通報(bào)或處罰，外匯局應(yīng)加大對(duì)個(gè)人購(gòu)付匯用途真實(shí)性的抽查力度，有效遏制個(gè)人違規(guī)購(gòu)付匯行為。

（二）構(gòu)建跨部門(mén)聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制

積極與人民銀行反洗錢(qián)部門(mén)溝通，將在跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的頻繁、大額、可疑外匯資金信息，適時(shí)提供對(duì)方，實(shí)現(xiàn)信息共享，聯(lián)合監(jiān)管。加強(qiáng)與司法部門(mén)的聯(lián)合執(zhí)法，加大對(duì)利用個(gè)人購(gòu)匯便利政策實(shí)施違法犯罪活動(dòng)的懲戒力度，提高犯罪分子的違法成本，構(gòu)建誠(chéng)信健康的外匯生態(tài)環(huán)境。

（三）研發(fā)跨境匯款業(yè)務(wù)可疑交易模型

開(kāi)發(fā)利用可疑交易模型對(duì)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出、集中轉(zhuǎn)入分散轉(zhuǎn)出、相同收付款人間的頻繁交易、同一個(gè)人接受不同匯款來(lái)源地匯款等多種可疑情況進(jìn)行分析及篩查，前置識(shí)別監(jiān)控，促進(jìn)有力打擊各種違規(guī)資金跨境流動(dòng)行為，更好地維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)

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作者簡(jiǎn)介：費(fèi)玲莉（1990-），女，漢族，湖南岳陽(yáng)人，現(xiàn)供職于中國(guó)人民銀行岳陽(yáng)市中心支行，碩士學(xué)位。