我國住房公積金制度改革路徑研究

唐靜

摘 要：隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，住房公積金制度改革的不斷深入，該制度已成為地方政府房地產(chǎn)市場穩(wěn)定發(fā)展的重要保障，也是改善居住環(huán)境的有力保證。但是，現(xiàn)行的住房公積金制度已不能適應(yīng)我國當(dāng)前房地產(chǎn)市場的發(fā)展，其弊端日益凸顯，導(dǎo)致我國房地產(chǎn)長效制度的建立受到了影響，所以，必須加快改革，促進我國房地產(chǎn)市場實現(xiàn)健康、平穩(wěn)和可持續(xù)發(fā)展?；诮易≌咝越鹑跈C構(gòu)的視角，主要對我國住房公積金制度改革路徑進行了分析探討。

關(guān)鍵詞：政策性金融機構(gòu)；住房公積金制度；改革；路徑

1 引言

住房公積金制度其本身就具備我國住宅政策性金融制度，對我國居住條件的改善、房地產(chǎn)市場的改革以及發(fā)展具有非常重要的推動作用。同時我國住房體制的不斷深入改革又持續(xù)推動了住房公積金制度的改革和完善。但是，我國住房公積金制度存在的諸多弊端，且近些年來越加凸顯，因此，分析我國住房公積金制度存在問題，并給予建立國家住宅政策性金融機構(gòu)視角提出改革方案，具有非常重要的現(xiàn)實意義。

2 我國現(xiàn)行住房公積金制度存在的問題

2.1 住房公積金征繳覆蓋面不足，覆蓋率低

根據(jù)我國有關(guān)報告顯示，至2014年年底，我國實繳職工約有11877.39萬人，2014年城鎮(zhèn)就業(yè)人口約3.9億，并計算實繳人數(shù)對城鎮(zhèn)人口的覆蓋率為30.21%，其中住房公積金實繳人數(shù)的單位主要為國家機構(gòu)或事業(yè)單位、城鎮(zhèn)國有企業(yè)、教育機構(gòu)，其他類型的單位實繳人數(shù)還不足2000萬，從中可以看出住房公積金的征繳，大多數(shù)的私營單位并未參與進來，也就是說這些單位并沒有被住房公積金制度覆蓋。其中征繳的比例設(shè)定也不太合理，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，職工征繳的住房公積金是以職工的月收入為基數(shù)，和就職單位共同按一定比例繳納相應(yīng)的數(shù)額，也就是說，月收入越高，繳存的住房公積金就越多，就職單位補貼的也越多，職工享受的福利也就越多。對低收入的城鎮(zhèn)居民來說，住房公積金制度并未向其傾斜，反而拉大了職工之間的收入分配不公，導(dǎo)致貧富差距越來越大，也在一定程度上違背了公平正義的原則。

2.2 住房公積金的提取使用手續(xù)繁瑣，條件嚴(yán)苛

職工在申請使用住房公積金時，如果公積金繳存的比例、年限、賬戶額度等任何一項不合格就不能成功申請，設(shè)置的一些要求過于嚴(yán)苛，通常很難同時滿足其要求。而根據(jù)有關(guān)規(guī)定，住房公積金在購買、大修、建造等情況下可以使用，所以，實際上，住房公積金難以發(fā)揮出其真正的作用和價值。同時由于公積金申請手續(xù)十分繁瑣，且審批時間也較長，使得使用公積金貸款情況很少，大多職工偏重商業(yè)貸款，再提取公積金用于還貸，進而導(dǎo)致住房公積金制度難以發(fā)揮出其真正作用。

2.3 住房公積金制度屬地管理存在困境

房地長不可移動，存在較大的地域差異，實行封閉管理能充分考慮各屬地的特殊性，具有一定合理性，但是，不同的地域，居民的收入情況、城市規(guī)模以及房地產(chǎn)市場均存在一定差異，這就導(dǎo)致住房公積金的使用在不同城市的使用存在較大差異。這種管理模式造成住房公積金資金閑置和緊缺情況并存，導(dǎo)致資源無法實現(xiàn)優(yōu)化配置。比如根據(jù)有關(guān)報告顯示，武漢市2015年住房公積金使用率為105.45%，并三次融資來解決公積金不足的情況，而東營和平頂山的公積金使用率小于50%，住房公積金存于閑置的狀態(tài)。

3 基于建立國家住宅政策性金融機構(gòu)的視角進行住房公積金制度改革的措施

3.1 基于金融屬性和政策性擴大住房公積金制度的覆蓋范圍

要想擴大住房公積金制度覆蓋的范圍，就必須依托國家住宅政策性和金融屬性建立有效的利益引導(dǎo)機制，增強職工和單位的吸引力，并強化公積金繳存行政執(zhí)行，對欠繳和拒繳行為予以嚴(yán)厲查處。首先，住房公積金制度其自身就是住房保障制度的重要部分，是政府對居民財富和收入二次分配的一種重要手段，所以，政策性應(yīng)注重保障低收入人群的利益，給予其一定的特殊優(yōu)惠，或者中央和地方政府給予其適當(dāng)補助，實現(xiàn)公積金制度的公平正義性目標(biāo)。同時將住房補充公積金和住房補貼安茹住房公積金管理體系中，實行限高政策，避免因住房公積金拉大職工間的收入差距。其次，住房公積金具備一定金融功能，而當(dāng)前的住房公積金制度并未體現(xiàn)出這一屬性，且管理模式也較單一，對一些不符公積金貸款條件的職工來說，會造成他們一定的收入損失。所以，住房公積金制度改革應(yīng)著眼于金融屬性，并拓寬公積金的投資渠道，也可通過貸款資產(chǎn)證券化等一系列金融手段使住房公積金盤活，提升收益水平，也可對一些長期只繳納住房公積金而不貸款的職工作出一定的收益彌補。第三，建立利益引導(dǎo)機制，對住房公積金貸款利率政策進行相應(yīng)完善，如果職工沒有使用公積金，在銷戶提取公積金時應(yīng)給予他們一定的補償，彌補存款利率損失?；蛘邽橹械褪杖霟o房繳存的職工，可合理利用住房公積金來建設(shè)公共租賃住房。最后，創(chuàng)建多元化的融資機制，一般住宅政策性金融發(fā)展的資金來源有住房公積金、商品住宅以及售后公有住房專項維修資金、新職工住房補貼、房地產(chǎn)開發(fā)的預(yù)售款以及財政資金等，除上述方法之外，我國還可利用多種負債工具，拓寬資金的開源渠道，使資金的來源充沛。這對住房金融機構(gòu)來說，非常重要，通過多元化的資金渠道，可將大量閑散的小額資金等形成大資本，從而為住房信貸和住房建設(shè)融資提供有力支持。

3.2 改革現(xiàn)行住房公積金制度使用和管理辦法

3.2.1 改革住房公積金使用辦法

一是逐步放開公積金個人貸款發(fā)放對象的限制，不對農(nóng)村和城鎮(zhèn)戶口進行設(shè)限，只要滿足一定條件且首次購房的就可申請，且限制個人使用住房公積金的次數(shù)和金額，對沿海發(fā)達城市，要求每人只申請一次住房公積金貸款，并設(shè)定限額。同時，住房公積金向中低收入人群，尤其是無房戶傾斜。同時對西部欠發(fā)達地區(qū)，可采取收緊貸款政策，保證住房公積金用于中低收入者或者無房者。二是對各地方結(jié)余的住房公積金，可采取集中上存措施，由國家建立統(tǒng)一的專門的機構(gòu)對其進行管理運作，使其適當(dāng)增加收益并按一定比例返還到各地區(qū)，將其作為社會住房保障建設(shè)的運作資金。三是原職工繳納的公積金，對未形成信貸資產(chǎn)的部分可按本息退還；對巨大信貸資產(chǎn)的則需成立專門的機構(gòu)對其進行管理，逐年清退，但是，需給予該資產(chǎn)所有人一定收益，這種補償并不包括已享受公積金貸款的人群。四是簡化辦理手續(xù)和流程，盡可能減少住房公積金提取和使用的辦理手續(xù)和業(yè)務(wù)流程，減少審批環(huán)節(jié)，住房公積金業(yè)務(wù)相關(guān)的各個部門和各個環(huán)節(jié)之間應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，實現(xiàn)資源共享以及信息溝通和有效傳遞，為公積金申請人提供高效、便捷的服務(wù)。同時有關(guān)部門應(yīng)增強自身的服務(wù)意識，并加強宣傳，積極和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)合作，協(xié)調(diào)好并規(guī)范好管理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新之間的關(guān)系，提升服務(wù)質(zhì)量和水平。

3.2.2 改革住房公積金管理辦法

在政策上，應(yīng)將有繳存和無繳存的居民、多繳存和少繳存在權(quán)益上的差異進行界定，保障權(quán)益人的合法權(quán)益不受侵害。采用封閉管理和分賬運行的模式，也就是說在住房銀行成立無繳存的居民的貸款部門，其資金則由財政撥付，并完善住房公積金相關(guān)的法律法規(guī)，和住宅政策性金融機構(gòu)做好相應(yīng)的對接工作，運用法律手段明確規(guī)定政府、企業(yè)和職工的權(quán)利與義務(wù)，為住房公積金的管理和使用提供必要的法律保障。或者適當(dāng)賦予住宅銀行檢查權(quán)以及執(zhí)法權(quán)，或者由各級住建部門負責(zé)行政處罰。此外，也可由相關(guān)的行政主管部門通過書面委托合同的形式，委托住房銀行行使部分行政處罰權(quán)以及執(zhí)法權(quán)。這為整體轉(zhuǎn)制住房銀行提供強制繳存和行政執(zhí)法的法律依據(jù)。由住建部門進行管理，設(shè)置置業(yè)擔(dān)保公司，主要負責(zé)城市居民個人住房貸款的擔(dān)保問題，防范風(fēng)險。在監(jiān)管上，對住房公積金管理中心的物、財和人進行統(tǒng)一管理，并將國家和省級監(jiān)管辦公室獨立開來，規(guī)范住房公積金相關(guān)業(yè)務(wù)的操作流程，避免管理上出現(xiàn)漏洞。也可建立住房公積金業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)，消除住房公積金數(shù)據(jù)在管理上存在的安全隱患，為提升管理水平和效能提供了重要支撐。

3.3 建立并完善以中央住房公積金銀行為中心的住宅政策性金融體系

美國政府為特殊人群提供信用擔(dān)保，并為在房地產(chǎn)一級市場提供流動性支持，成立了聯(lián)邦住宅貸款銀行體系，簡稱FHLBs，他以市場化的方式有效將散落在各地和從事住宅金融存貸機構(gòu)統(tǒng)籌在一起，在充實住房貸款資金方面和分散風(fēng)向險方面均發(fā)揮著重要的作用。我國可借鑒美國的這一模式，并將其本土化操作，通過建立以中央住房公積金銀行為中心的住宅政策性金融體系，打破我國傳統(tǒng)公積金制度的屬地管理體制，將中央和地方的利益統(tǒng)籌起來，以增值收益入股方式加入到該體系中，并成為其會員機構(gòu)。如有必要中央住房公積金銀行還可利用貸款方式為地方住房公積金管理中心提供流動性支持，實現(xiàn)各地住房公積金余額的協(xié)調(diào)，使資源得到合理的優(yōu)化配置。但是我國不能像美國那樣按省成立多個省級機構(gòu)，這樣會使住房公積金的大數(shù)法則難以實現(xiàn)，也不利于風(fēng)險的分散。所以，我國應(yīng)結(jié)合自身實際情況，成立1家中央住房公積金銀行來統(tǒng)籌管理所有的公積金，使風(fēng)險得到充分分散。為實現(xiàn)公積金的保值增值，合理拓寬其使用范圍，保障住房建設(shè)，中央住房公積金銀行可通過債券和貸款等市場形勢為其提供資金支持，解決我國社會住房保障問題。

4 結(jié)語

綜上所述，基于建立國家住宅政策性金融機構(gòu)的視角，改革我國住房公積金制度，從而建立其一套符合我國國情且較為完善的住房公積金制度，需通過基于金融屬性和政策性擴大住房公積金制度的覆蓋范圍、改革現(xiàn)行住房公積金制度使用和管理辦法、建立并完善以中央住房公積金銀行為中心的住宅政策性金融體系等措施，同時需要在法律和政策等多個方面進行合理地統(tǒng)籌安排，協(xié)調(diào)好中央、地方、單位和個人之間的利益，加快建立促進我國房地產(chǎn)市場健康、平穩(wěn)發(fā)展的長效機制，有效遏制房價過快上漲，進而實現(xiàn)住有所居的目標(biāo)。

參考文獻

[1]殷俊，彭聰.住房公積金制度參繳影響因素分析及改革路徑選擇[J].社會保障研究，2016，（06）：40-48.

[2]徐曉明，葛揚.我國住房公積金制度改革路徑研究——基于建立國家住宅政策性金融機構(gòu)的視角[J].福建論壇（人文社會科學(xué)版），2015，（04）：22-28.

[3]閆曉峰.我國住房公積金制度的理性反思與改革路徑探討[J].金融理論與實踐，2015，（01）：55-57.

[4]孫玥，龐紹堂.住房公積金制度的改革路徑探索[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2014，（07）：31-33.