烏東德右岸3#導(dǎo)流洞土建工程成本價分析與施工策劃

余迪 鄧萬志 張揚(yáng) 吳菊華

摘要：本課題來源于烏東德施工項(xiàng)目，旨在分析工程項(xiàng)目的成本價并對整個項(xiàng)目進(jìn)行的施工策劃，合理安排人、材、機(jī)時空順序，以期達(dá)到平衡資源節(jié)約施工成本的目的。從企業(yè)的施工水平出發(fā)，以水電建筑工程概算定額（2007年版）為基礎(chǔ)，基于水電工程設(shè)計(jì)概算編制規(guī)定和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（2013年版），首先編制基礎(chǔ)單價、項(xiàng)目工程單價分析表；然后采用工程項(xiàng)目管理沙盤模式模擬項(xiàng)目實(shí)施效果，編制項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃、各期工程量完成計(jì)劃、材料采購計(jì)劃，重點(diǎn)分析重點(diǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險、鉆爆臺車的技術(shù)經(jīng)濟(jì)性。根據(jù)時標(biāo)網(wǎng)絡(luò)圖、橫道圖確定人材機(jī)的資源配置。最后根據(jù)單價分析表計(jì)算資金流量，分析項(xiàng)目的利潤，通過一系列計(jì)算分析后，判斷本項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)利潤。

Abstract： This subject comes from Wudongde construction project， and aims to analyze the cost price of the project and the construction planning of the whole project， reasonably arrange the time sequence of human， material and machine in order to achieve the purpose of balancing the resource and saving construction cost. Starting from the construction level of the enterprise， based on the estimated construction quotas for hydropower construction （2007 edition）， and the compilation rules and cost standards （2013 edition） for the design estimates of hydropower projects， the basic unit price and the project unit price analysis table are compiled first； then， the Project Management Sand Table model is used to simulate the implementation of the project， prepare the project schedule， project volume completion plan， and material procurement plan， focusing on the risk analysis of key projects， the technical economy of drilling and blasting bogies. According to the time-scale network diagram and the bar graph， the human resource allocation is determined. Finally， according to the unit price analysis table， the flow of funds is calculated， the profits of the project is analyzed. After a series of calculation and analysis， we can determine whether the project reached the expected target profit.

關(guān)鍵詞：烏東德；導(dǎo)流洞；土建工程 ；成本價分析；進(jìn)度計(jì)劃；施工策劃

Key words： Wudongde；diversion tunnel；civil works；price analysis；schedule；construction planning

中圖分類號：F406.72 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2018）10-0043-03

0 引言

烏東德水電站位于金沙江下游，距昆明市約235km，距攀枝花市約220km，距西昌市約280km。3#導(dǎo)流隧洞洞身長度為1463.3m，洞身出口段與電站尾水隧洞結(jié)合，結(jié)合段高程為800.0m，結(jié)合段長度為132.3m，洞內(nèi)最大底坡為1.075%。本文包括烏東德3#導(dǎo)流隧洞的成本價分析，包括工程概況、成本價編制說明、成本價匯總、烏東德3#導(dǎo)流隧洞施工策劃，包括施工進(jìn)度計(jì)劃、工程量完成計(jì)劃、材料采購計(jì)劃、風(fēng)險防范措施、現(xiàn)金流量的計(jì)算。

1 工程概況

烏東德水電站位于云南省祿勸縣和四川省會東縣交界的金沙江干流上，右岸隸屬云南省昆明市祿勸縣，左岸隸屬四川省涼山州會東縣，是金沙江下游河段四座水電站（烏東德、白鶴灘、溪洛渡、向家壩）中最上游的梯級電站，電站上距攀枝花市214km，下距白鶴灘水電站182.5km，與昆明、成都直線距離分別為125km和470km，與武漢、上海直線距離分別為1250km和1950km。

烏東德水電站施工導(dǎo)流采用河床一次攔斷全年圍堰、隧洞導(dǎo)流的方式，共布置5條導(dǎo)流隧洞，其中左岸布置2條，右岸布置3條，5條導(dǎo)流隧洞總長8091.5m。其中，左岸靠地下電站山里側(cè)布置2條導(dǎo)流隧洞，尾段與左岸廠房尾水隧洞結(jié)合；右岸靠地下電站山里側(cè)布置3條導(dǎo)流隧洞，其中2條尾段與右岸尾水隧洞結(jié)合。

2 編制說明

2.1 編制原則和依據(jù)

①《水電工程工程量清單計(jì)價規(guī)范（2013年版）》；②《水電工程設(shè)計(jì)概算編制規(guī)定（2013年版）》；③《水電工程設(shè)計(jì)概算費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（2013年版）》；④《水電建筑工程概算定額（2007年版）》；⑤《水電工程施工機(jī)械臺時定額（2004年版）》；⑥招標(biāo)文件和可行性研究報告設(shè)計(jì)文件及圖紙；⑦施工現(xiàn)場情況、工程特點(diǎn)及擬定的施工組織設(shè)計(jì)或施工方案；⑧相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等技術(shù)資料；⑨市場信息價格或工程造價管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的工程造價信息。

2.2 基礎(chǔ)單價

人工預(yù)算單價根據(jù)現(xiàn)行《水電工程設(shè)計(jì)概算費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定確定。材料預(yù)算單價指材料從交貨地點(diǎn)運(yùn)到工地分倉庫或相當(dāng)于工地分倉庫的材料堆放場地的價格。施工機(jī)械臺班費(fèi)具體根據(jù)《水電工程施工機(jī)械臺時費(fèi)定額》（2004年版）進(jìn)行計(jì)算。混凝土材料單價根據(jù)設(shè)計(jì)的混凝土強(qiáng)度等級、級配，參照定額中相應(yīng)混凝土配合比的材料用量進(jìn)行計(jì)算。

2.3 單價計(jì)算說明

工程量清單中的單價和合價包括了完成工作內(nèi)容的直接費(fèi)、間接費(fèi)、利潤和稅金等全部費(fèi)用以及應(yīng)由承包人承擔(dān)的風(fēng)險、義務(wù)和責(zé)任所發(fā)生的一切費(fèi)用。

3 成本價匯總表

4 進(jìn)度及資源策劃

根據(jù)招標(biāo)文件要求，右岸標(biāo)段定于2011年11月1日開工。

根據(jù)合同提供的工程量清單和施工組織設(shè)計(jì)，在導(dǎo)流隧洞的進(jìn)口和出口段同時施工，首先進(jìn)行土方的開挖，按工程量大小劃分工作時間。然后進(jìn)行石方的開挖，石方開挖采用爆破的方法開挖，石方開挖在三個月內(nèi)完成，其中每個月完成石方量的百分比見工程量完成計(jì)劃。在開工的第五個月進(jìn)口段開始進(jìn)行豎井的開挖，并在當(dāng)月開挖完成，豎井的開挖和豎井的支護(hù)是交替進(jìn)行的，即邊開挖邊支護(hù)。尾水平臺和尾水渠的支護(hù)在第二月開始，與石方開挖同時進(jìn)行，而進(jìn)口的的邊坡支護(hù)在七、八月開始進(jìn)行，并當(dāng)月完成該工程量，第五、六、七月完成的工程量見工程量完成計(jì)劃。

洞身段和尾水結(jié)合段的開挖采用鉆爆法、分層開挖的方法，導(dǎo)流隧洞從截面上分為上、中、下三層。施工采用一日兩班倒的方法，分別進(jìn)行上、中、下層的施工。洞身段和尾水結(jié)合段也是采用邊開挖邊施工的方法，以保證在開挖過程的安全。從第八月開始，導(dǎo)流隧洞上、下游的兩個施工支洞分別打通，增加兩個工作面，四個工作面同時施工直到整個導(dǎo)流隧洞貫通。

對本工程進(jìn)度計(jì)劃的編制是依據(jù)工程量大小進(jìn)行劃分的，例如洞身段地下洞室的開挖時根據(jù)3#導(dǎo)流隧洞襯砌圖按不同圍巖進(jìn)行計(jì)算，其中III類及以下圍巖按180m/月計(jì)算，IV類圍巖每月90m，V類圍巖每月60米，洞身段兩端同時開挖，最后計(jì)算出完成洞身地下洞室開挖需要144.75天，按5個月計(jì)算。

在成本預(yù)測表中可以看出后10個月每個月的利潤均為負(fù)值，即每個月都是負(fù)利潤，經(jīng)分析發(fā)現(xiàn)主要是材料費(fèi)用很高，而且完成的工程量報量收入少，所以后10個月的利潤為-6624萬元。

整個3#導(dǎo)流隧洞在24個月內(nèi)完成進(jìn)口、洞身、尾水結(jié)合段和尾水平臺及尾水渠的開挖和支護(hù)工作，及洞身和尾水結(jié)合段的襯砌工作，項(xiàng)目如果按照進(jìn)度計(jì)劃如期進(jìn)行，最后可獲利2737萬，為工程總費(fèi)用的5.89%。

各月的利潤即為各月的凈現(xiàn)金流量，由公式NPV（i）=Ft（1+i）-t計(jì)算出1-12月，即第一年的凈現(xiàn)值為10704萬元，第二年的凈現(xiàn)值為-8258萬元，由于第二年的總支出高于總收入而導(dǎo)致凈現(xiàn)值為負(fù)，最后計(jì)算出本項(xiàng)目凈現(xiàn)值NPV1為3374.67萬元，利潤率R1=2737/34390=7.96%。

5 成本分析

5.1 成本構(gòu)成分析

根據(jù)前面策劃部分的現(xiàn)金測算表可知，1-14月成本支出基本上處于穩(wěn)定狀態(tài)，但第14月支出比較高；15-24月成本支出在前5個月支出很高，所以本工程成本控制重點(diǎn)應(yīng)在14-19這6個月中。在成本分析過程中，應(yīng)分清主次，明確資金的主要支出時間及支出目的，進(jìn)而優(yōu)化施工方案，重點(diǎn)控制相應(yīng)工程成本。

下面針對14-19月的成本支出重點(diǎn)分析，根據(jù)成本測算表繪制14-19月成本支出比例分步餅狀圖1。

由圖1可知成所占比重由大到小依次為材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、間接費(fèi)、人工費(fèi)、模板費(fèi)用、稅金，其中74%的費(fèi)用均用在材料上，所以重點(diǎn)控制對象應(yīng)該為材料費(fèi)。

5.2 施工進(jìn)度計(jì)劃優(yōu)化分析

本文中的策劃施工進(jìn)度圖中的資源動態(tài)圖可以看出第15月的人工使用量劇增，再看工程量完成計(jì)劃可知18、19、20三個月沒有尾水結(jié)合段的工作，工作量還比15、16、17三個月的工作量小，這樣的安排不夠合理，前三個月的資源太集中，工作量太高不利于施工管理，將此工程量完成計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整后每月的人工工日需求量也隨著變化，將調(diào)整前后的人工工日量繪制成折線圖2。

雖然經(jīng)調(diào)整之后這幾個月每個月都是負(fù)利潤，但相對調(diào)整前還是可行的，最后整個工程獲利2913萬元，為工程總費(fèi)用的6.27%，增加了176萬的利潤。

各月的利潤即為各月的凈現(xiàn)金流量，由公式NPV（i）=Ft（1+i）-t計(jì)算出調(diào)整后1-12月，即第一年的凈現(xiàn)值為10704萬元，第二年的凈現(xiàn)值為-8048.65萬元，由于第二年的總支出高于總收入而導(dǎo)致凈現(xiàn)值為負(fù)，最后計(jì)算出本項(xiàng)目凈現(xiàn)值NPV2為2655.01萬元，利潤率R2=2913/34390=8.47%。

工程量完成計(jì)劃調(diào)整后，兩種方案用不同的指標(biāo)比較有不同的結(jié)果：NPV1

進(jìn)度計(jì)劃的優(yōu)化也是成本管理、成本優(yōu)化的一種有效方法。

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