紡織企業(yè)海外工業(yè)投資分析報告

楊 南，王雅琴，張 弘，陳正明

（1. 無錫市金茂對外貿(mào)易有限公司，江蘇無錫 214000；2. 無錫紡織工業(yè)協(xié)會，江蘇無錫 214000）

江蘇省無錫市金茂對外貿(mào)易有限公司是一家成立于1993 年的科工貿(mào)結(jié)合的股份制民營企業(yè)，專業(yè)從事紡織面料、服裝、寵物用紡織品的設(shè)計研發(fā)和進(jìn)出口業(yè)務(wù)。2017 年，進(jìn)出口總額2.42 億美元，比2016年增長21.20%。2016 年，無錫金茂被中國紡織業(yè)聯(lián)合會授予“全國紡織行業(yè)優(yōu)秀集體”稱號，2017 年，在中國紡織品服裝出口企業(yè)排名中名列第78 位[1]。

為積極響應(yīng)國家“一帶一路”的倡議，拓展海外市場，以求得公司可持續(xù)發(fā)展，在江蘇省商務(wù)廳、無錫市商務(wù)局等領(lǐng)導(dǎo)的引領(lǐng)支持下，該公司于2014年5 月隨美國商客PVH 集團(tuán)赴東非埃塞俄比亞、肯尼亞、烏干達(dá)等國家進(jìn)行了考察。經(jīng)過反復(fù)評估，根據(jù)投資環(huán)境等多方面綜合考慮，選定了去埃塞俄比亞投資創(chuàng)辦一家全能色織廠的意向，于2015 年12 月與埃塞俄比亞投資委員會簽訂了《投資合作備忘錄》，開始工廠籌建準(zhǔn)備工作。

根據(jù)埃塞俄比亞公司法相關(guān)規(guī)定，在埃塞俄比亞成立有限責(zé)任公司至少需要兩名股東，無錫金茂公司于2016 年2 月和7 月分別在開曼群島成立了兩家子公司，并于同年7 月完成了JP（金茂）紡織埃塞俄比亞有限公司的注冊。在此同時，金茂公司組成的工廠籌建小組完成了工廠的規(guī)劃設(shè)計、可行性研究報告，上報省市政府有關(guān)部門備案立項(xiàng)。項(xiàng)目規(guī)劃占地面積197 畝（合13 萬多平方米），建設(shè)一個年產(chǎn)2 200萬米色織布的全能工廠。投資預(yù)算4 500萬美元，其中不含土地、廠房建設(shè)費(fèi)。土地由埃塞俄比亞政府提供，廠房建設(shè)費(fèi)由埃塞俄比亞向中國政府貸款，建設(shè)通過招標(biāo)由中土公司承建，項(xiàng)目投資方向埃塞俄比亞政府租用。該項(xiàng)目分2 期實(shí)施，第1 期計劃于2017 年投產(chǎn)，投資額2 200 萬美元，形成年產(chǎn)各類色織布1 000 萬米的生產(chǎn)能力。第2 期2018 年底開始建設(shè)，計劃2019 年7 月投產(chǎn)，投資額2 300 萬美元，總計形成年產(chǎn)2 200 萬米各類色織布的生產(chǎn)能力。

廠房于2015 年底破土動工，2017 年1 月廠房建設(shè)基本完成。在此同時，籌備組根據(jù)工廠規(guī)劃的組織構(gòu)架在國內(nèi)招聘關(guān)鍵崗位的管理和技術(shù)人才，在埃塞俄比亞招收應(yīng)屆紡織專業(yè)畢業(yè)的大中專學(xué)生，送往孔子學(xué)院進(jìn)行漢語培訓(xùn)，還根據(jù)工廠設(shè)備配置進(jìn)行廣泛調(diào)研，選定性價比高的先進(jìn)設(shè)備，簽訂設(shè)備訂購合同。至2016 年10 月起，第一期設(shè)備陸續(xù)出運(yùn)。到2017 年5 月，第一期工程所有設(shè)備全部抵達(dá)埃塞俄比亞阿瓦薩工業(yè)園區(qū)。在此過程中，邊安裝邊調(diào)試，至2017 年6 月20 日，該工廠舉行了投產(chǎn)儀式，埃塞俄比亞總理參加了投產(chǎn)儀式并參觀了生產(chǎn)現(xiàn)場，夸贊工廠建成投產(chǎn)體現(xiàn)了中國速度，稱該工廠是埃塞俄比亞的一顆明珠。

由于該園區(qū)使用色織面料的服裝企業(yè)有的未按計劃建成投產(chǎn)，有的投產(chǎn)后生產(chǎn)效率不高，因此該色織廠的織機(jī)目前還不能滿負(fù)荷生產(chǎn)，只開部分織機(jī)，在運(yùn)轉(zhuǎn)的織機(jī)車速550r/min，效率91%左右，質(zhì)量入庫一等品率為98.5%，已經(jīng)達(dá)到國內(nèi)同類工廠較先進(jìn)的水平。投產(chǎn)至2018 年初，已生產(chǎn)出運(yùn)各類色織面料113 萬米，創(chuàng)匯150 多萬美元，還帶動了國內(nèi)紡織機(jī)械、原輔材料等1 800 多萬美元的出口。本項(xiàng)目第一期工程已安排當(dāng)?shù)?47 人就業(yè)，其中各級管理人員27 人，為埃塞俄比亞發(fā)展經(jīng)濟(jì)和進(jìn)一步加深中埃友誼做出了貢獻(xiàn)。

1 主要做法和體會

1.1 深入細(xì)致地做好考察調(diào)研，摸清投資目的地情況

在前期考察確定投資意向后，金茂公司就由董事長和招聘來的熟悉國際投資和貿(mào)易、懂外語的工廠職業(yè)經(jīng)理、掌握色織布生產(chǎn)技術(shù)的專家以及項(xiàng)目設(shè)計單位的設(shè)計人員等組成調(diào)研考察小組，編制好調(diào)研提綱，多次前往埃塞俄比亞對當(dāng)?shù)氐耐顿Y環(huán)境、吸引外資政策、法律法規(guī)、項(xiàng)目投資建設(shè)路徑、原輔材料來源、建設(shè)目的地有關(guān)交通、水電供應(yīng)、水文、氣象、地質(zhì)資料等進(jìn)行詳細(xì)考察了解。并與當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)部門及會計事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立溝通渠道。由于情況清楚，選址合理，項(xiàng)目建設(shè)比較順利，即使遇到困難和問題也都能迎刃而解，致使項(xiàng)目在短期內(nèi)順利建成投產(chǎn)，并取得了初步預(yù)期效果。

1.2 切實(shí)編制好可行性研究報告，詳細(xì)計算項(xiàng)目投資回報

從當(dāng)今全球貿(mào)易發(fā)展趨勢的大環(huán)境分析，我國勞動密集型傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的競爭優(yōu)勢正在逐漸削弱，“一帶一路”倡議的提出，是在經(jīng)濟(jì)全球化形勢下企業(yè)發(fā)展的絕好機(jī)遇。埃塞俄比亞自然環(huán)境優(yōu)越，具有豐富的勞動力資源和全球最低的勞動力成本，水電資源充沛、價格低廉，產(chǎn)品出口歐美可享受免稅待遇，政府為了發(fā)展工業(yè)、吸引外資提供了一系列優(yōu)惠政策，政局相對穩(wěn)定，投資風(fēng)險相對較小，這一切對我國紡織生產(chǎn)克服勞動力不足，成本壓力上升，國際競爭力下降等難題，進(jìn)一步發(fā)揮技術(shù)和管理優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級都十分有利。但投資需要回報，該公司項(xiàng)目籌建組通過對項(xiàng)目投入產(chǎn)出的詳細(xì)估算得出，投產(chǎn)后的5～6 年內(nèi)即可收回投資，還能帶動出口，幫助發(fā)展中國家發(fā)展經(jīng)濟(jì)，擺脫貧困，有利于提高我國國際地位和影響力等社會效益。經(jīng)過商討，認(rèn)為該項(xiàng)目是可行的。

1.3 實(shí)行美、中、埃三方合作共贏，確保項(xiàng)目在當(dāng)?shù)厣⒆?/h3>

PVH 集團(tuán)是美國領(lǐng)先的紡織品服裝零售企業(yè)，也是金茂公司的采購商之一。針對我國紡織品服裝成本不斷上升的情況，2014 年初，PVH 公司提出了將生產(chǎn)供應(yīng)鏈的重心從亞洲向非洲轉(zhuǎn)移的構(gòu)想，并組織無錫金茂公司和東南亞斯里蘭卡、孟加拉、巴基斯坦、印度等國的供應(yīng)商共同去非洲考察。無錫金茂公司積極配合，抓住機(jī)遇表示全力支持，愿與之加強(qiáng)合作，進(jìn)一步加深了相互間的感情。PVH 集團(tuán)為鼓勵金茂公司共同實(shí)現(xiàn)這一構(gòu)想，表示今后金茂公司在投資建廠時，如投入資金有暫時缺口可以借款支持，所生產(chǎn)的產(chǎn)品可作為其合作服裝生產(chǎn)企業(yè)的首選面料。為確保投產(chǎn)工廠的經(jīng)濟(jì)效益，在價格上暫時可按照我國同類產(chǎn)品的出口價格結(jié)算等一系列承諾。在此情況下，由埃塞俄比亞政府、美國PVH 集團(tuán)和無錫金茂公司共同探討，經(jīng)調(diào)查研究論證，決定在埃塞俄比亞南方省阿瓦薩市建立一個以生產(chǎn)紡織品服裝為主的紡織產(chǎn)業(yè)園。由埃塞俄比亞政府提供土地并建造廠房，金茂公司投資建立色織面料工廠、美國PVH 集團(tuán)引進(jìn)相關(guān)企業(yè)并確保訂單，形成產(chǎn)業(yè)供求關(guān)系，降低成本，尋求三方長期合作發(fā)展共贏的戰(zhàn)略關(guān)系。這一合作在大家的共同努力下，進(jìn)展相當(dāng)順利，目前已有面料和服裝等20 家租戶入住，金茂公司是園區(qū)唯一一家襯衫面料工廠，且辦事效率高，投產(chǎn)快，受到了各方的高度贊譽(yù)。

1.4 重視綠色生產(chǎn)，實(shí)行廢水、廢氣的零排放

阿瓦薩工業(yè)園是非洲具有規(guī)模的工業(yè)園。埃塞俄比亞政府對入園工廠的環(huán)保指標(biāo)要求必須達(dá)到歐洲標(biāo)準(zhǔn)。金茂色織廠在設(shè)計時就提出了污染物零排放的概念，染色整理的污水通過處理全部循環(huán)使用，蒸汽因當(dāng)?shù)貨]有天然氣、石油和煤等資源供應(yīng)，且該地水力發(fā)電，電力供應(yīng)十分充沛，電價又僅是我國內(nèi)的四分之一，因此采用了電鍋爐，可沒有廢氣排放，投產(chǎn)以來一切符合設(shè)計要求，運(yùn)行情況良好，不僅降低了生產(chǎn)成本，還在埃塞俄比亞樹立了綠色生產(chǎn)的樣板。

1.5 高起點(diǎn)配置和選用設(shè)備，確保生產(chǎn)效率，產(chǎn)品高質(zhì)量

該項(xiàng)目在設(shè)計過程中，金茂公司有關(guān)工程技術(shù)人員考察了國內(nèi)10 多家比較先進(jìn)的色織廠，了解了各廠使用設(shè)備的現(xiàn)狀和優(yōu)缺點(diǎn)，并與60 多家設(shè)備制造企業(yè)進(jìn)行技術(shù)交流，了解其設(shè)備性能特點(diǎn)，向他們提出了根據(jù)實(shí)際使用中遇到的問題，需在設(shè)備制造過程中進(jìn)一步改進(jìn)和完善的地方。經(jīng)過反復(fù)對比，最后選定了性價比高、售后服務(wù)好、智能化程度高，操作方便，具有遠(yuǎn)程監(jiān)控診斷等信息化系統(tǒng)，適宜在國外不發(fā)達(dá)地區(qū)使用，且是目前業(yè)內(nèi)先進(jìn)的設(shè)備和質(zhì)量檢驗(yàn)測試儀器。其中，大部分采用了國產(chǎn)先進(jìn)設(shè)備，對個別關(guān)鍵設(shè)備則采用國際先進(jìn)設(shè)備，如進(jìn)口了瑞士的自動穿棕機(jī)，該機(jī)一臺能頂30 個當(dāng)?shù)卮┳毓と说氖止ご┳?；日本的豐田噴氣織機(jī)，該機(jī)車速快、效率高、品種適應(yīng)面寬、產(chǎn)品質(zhì)量有保證；美國產(chǎn)的自動滴液機(jī)、測色配色儀等效率高、精準(zhǔn)度好的先進(jìn)設(shè)備。該色織廠所有的產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)測試設(shè)備均采購紡織品國際貿(mào)易中符合歐美采購質(zhì)量測試標(biāo)準(zhǔn)的儀器，如SGS、ITS 等認(rèn)可的測試設(shè)備。對所訂購的設(shè)備均要求供應(yīng)商和制造企業(yè)負(fù)責(zé)使用培訓(xùn)和安裝調(diào)試，通過驗(yàn)收正常運(yùn)轉(zhuǎn)后才能交付使用。

1.6 做好當(dāng)?shù)貑T工的培訓(xùn)工作，逐步達(dá)到工廠管理本土化的目的

工廠在籌建過程中，首先在國內(nèi)招收了關(guān)鍵崗位的技術(shù)和管理骨干32 人，讓他們共同參與工廠有關(guān)工藝設(shè)計、組織架構(gòu)設(shè)置、勞動定員、設(shè)備選用、員工培訓(xùn)計劃編制、各項(xiàng)管理制度等討論，既使他們熟悉情況，又便于提出合理化建議。同時，在埃塞俄比亞經(jīng)過面試招錄了當(dāng)?shù)丶徔棇I(yè)的應(yīng)屆本科畢業(yè)生33 人，送到亞的斯亞貝巴孔子學(xué)院進(jìn)行漢語培訓(xùn)，經(jīng)過8 個月漢語培訓(xùn)后，淘汰了6 名身體有問題、學(xué)習(xí)紀(jì)律松懈、學(xué)習(xí)成績不合格的學(xué)員。2016 年5 月，又組織學(xué)員到國內(nèi)，在技術(shù)和管理人員的帶領(lǐng)下，進(jìn)行為期6 個月的色織面料生產(chǎn)的技術(shù)和管理培訓(xùn)[2]。培訓(xùn)中，既參與實(shí)踐生產(chǎn)操作和基本功訓(xùn)練，同時還進(jìn)行紡織生產(chǎn)基礎(chǔ)知識和色織布生產(chǎn)基本知識的理論培訓(xùn)、工廠管理制度、安全操作規(guī)程等規(guī)章制度的學(xué)習(xí)。培訓(xùn)每一階段都需要進(jìn)行學(xué)習(xí)成績的考核，評出優(yōu)秀學(xué)員，給予表彰和物質(zhì)獎勵。

在新設(shè)備運(yùn)抵工廠后，中埃雙方人員共同參與安裝調(diào)試，投產(chǎn)后又由他們帶領(lǐng)和管理新招收的員工，手把手地教會他們實(shí)際操作技能。由于每個崗位都有已經(jīng)在一起共同學(xué)習(xí)、工作、生活半年多的中埃雙方管理人員，因此相互溝通十分容易，新員工也能很快按要求上崗操作，為工廠快速順利正常投入生產(chǎn)發(fā)揮重要作用。埃塞俄比亞政府也稱這些接受培訓(xùn)的埃塞大學(xué)生是未來埃塞俄比亞紡織工業(yè)發(fā)展的先行者和骨干力量。

1.7 加強(qiáng)思想教育，尊重當(dāng)?shù)匚幕?，采用人性化管?/h3>

埃塞俄比亞是一個以農(nóng)牧業(yè)為主的國家，居民大多信仰基督教和伊斯蘭教。作為農(nóng)牧民轉(zhuǎn)型成為做工的工人，缺乏工業(yè)企業(yè)集體意識和遵章守紀(jì)的習(xí)慣。因此，思想教育和促使樹立工人主人翁的責(zé)任意識十分重要[3]。同時，還必須尊重他們傳統(tǒng)的思想意識和生活習(xí)慣。金茂公司在對當(dāng)?shù)匦聠T工的培訓(xùn)過程中，抓住每一個機(jī)會給大家講解紡織工業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位和作用，講工廠的發(fā)展前景，告訴大家工廠就是大家的家，工廠好大家收入才會不斷提高，就能實(shí)現(xiàn)美好生活的愿望，力求使大家樹立做工廠主人的思想，認(rèn)識工資不是上帝給的，是靠自己勞動得來的。在日常管理中，當(dāng)?shù)氐拿褡骞?jié)日也給予放假，星期天盡量不加班，中夜班員工還用專車接送，確保員工安全。食堂專門雇傭當(dāng)?shù)貜N師為員工做適合當(dāng)?shù)厝罕姷氖称酚⒓歪u，使員工感到在工廠很溫暖。建立了各種考核表彰獎勵制度，廣泛調(diào)動員工的積極性。工廠投產(chǎn)半年多來,員工隊(duì)伍穩(wěn)定，人員基本無流失。

2 存在問題和對策措施

2.1 后道產(chǎn)能不足

由于埃塞俄比亞阿瓦薩園區(qū)內(nèi)下游工廠建設(shè)進(jìn)度慢、生產(chǎn)效率低、面料需求暫時還不多，造成了色織廠第一期機(jī)臺不能滿負(fù)荷運(yùn)行，致使資源浪費(fèi)、生產(chǎn)成本高。對此，金茂公司已與美國PVH 公司溝通，除了園區(qū)內(nèi)配套工廠使用的面料外努力拓展其它外商在埃塞俄比亞服裝廠的面料需求，并拓展PVH在非洲埃及、肯尼亞和亞洲孟加拉國等服裝企業(yè)所需面料的供應(yīng)，已有60%的面料從埃塞俄比亞出口到其它國家。在此同時，金茂公司埃塞俄比亞工廠的面料還積極主動參加埃塞俄比亞工業(yè)博覽會和美國紡織商品展等展銷會，參展商品受到了參會采購商的一致好評?！發(fā)evis”公司也有意向用作休閑襯衫面料銷往歐美。因參會的埃塞俄比亞服裝企業(yè)見到該面料后反響熱烈，金茂公司正在要求埃塞俄比亞政府出臺有關(guān)滿足其國內(nèi)需求的政策，以消化工廠庫存產(chǎn)品。相信在不久的將來，該色織廠不僅第一期產(chǎn)能可開足，預(yù)計2018 年可生產(chǎn)出口700 萬米左右。第二期計劃也已啟動，預(yù)計到2019 年上半年，即可形成年產(chǎn)2 200 萬米色織布的生產(chǎn)能力。

2.2 物流成本高

由于埃塞俄比亞工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，工廠所需原輔材料、機(jī)配件物料等都需要從我國采購后出運(yùn)，增加了海運(yùn)成本。埃塞俄比亞是內(nèi)陸國家，基礎(chǔ)設(shè)施差，運(yùn)輸過境還要征稅，因此，在埃塞俄比亞的內(nèi)陸運(yùn)輸成本一般還要在海運(yùn)費(fèi)用的基礎(chǔ)上再增加50%左右。為降低運(yùn)輸成本，金茂公司一方面采取加強(qiáng)原輔材料采購計劃，湊足集中箱再發(fā)運(yùn)，并通過招標(biāo)優(yōu)選相對廉價的海、陸運(yùn)輸公司承運(yùn)。另一方面，因無錫國棉一廠投資埃塞俄比亞的棉紡織廠已開工建設(shè)，目前第一期色織廠用紗全部采用無錫國棉一廠的原紗，今后可在埃塞俄比亞直接配套使用，使原紗運(yùn)輸成本大為降低。另外，中國援建的吉（吉布提）亞（亞的斯亞貝巴）鐵路目前客運(yùn)已試運(yùn)行，正在與埃塞俄比亞政府商談希望盡快開通貨運(yùn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)后可大幅降低內(nèi)陸運(yùn)輸成本。

2.3 埃塞俄比亞外匯管理嚴(yán)格，資金壓力大

埃塞俄比亞因外匯缺乏，因此管理十分嚴(yán)格，不能輕易使用和匯出，必須按出口產(chǎn)品合同金額匯入企業(yè)賬戶。采購貨物用匯時，必須經(jīng)批準(zhǔn)后才能使用，但審批時間長，這與生產(chǎn)周轉(zhuǎn)很不適應(yīng)。目前，面料出運(yùn)給園區(qū)的工廠，不能付貨款給色織廠，出運(yùn)去海外的工廠，是可以付貨款的。金茂公司正在與埃塞俄比亞政府商談，要求埃方適當(dāng)調(diào)整相關(guān)政策，特別是出口產(chǎn)品能以CM 加工費(fèi)用結(jié)匯，便于企業(yè)及時使用第三方海外企業(yè)賬戶的外匯采購原輔材料，以減輕企業(yè)資金壓力。另外,通過加強(qiáng)計劃預(yù)測對一些周期性常用的基本原輔材料提前申請用匯計劃，以減少審批與用匯時間差，確保正常生產(chǎn)用匯需求。

金茂公司將視該全能色織廠運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)效益情況，規(guī)劃在2020 年再投入5 000 萬美元，籌建一個包括布織造在內(nèi)年產(chǎn)4 800 萬米的全能染色面料工廠，并在此基礎(chǔ)上，到2025 年再投入2 000 萬美元建設(shè)一個年產(chǎn)3 000 萬米的印花面料工廠，在埃塞俄比亞總計投入1.15 億美元，建成一個年產(chǎn)1 億米的非洲頂尖的綜合面料生產(chǎn)基地。