淺談企業(yè)風險管理之風險識別

(嘉陵江亭子口水利水電開發(fā)有限公司，四川 蒼溪，628400)

1 風險識別的重要性

在日益激烈的全球化市場競爭中，任何企業(yè)都處于動蕩多變的環(huán)境之中，風險無處不在。

隨著我國改革開放范圍變廣，層次加深，市場經(jīng)濟發(fā)展飛速的同時，企業(yè)生存風險的重要性愈發(fā)凸顯。近年來各類企業(yè)都認識到了風險管理的重要性，為了能夠在激烈的市場競爭中生存及發(fā)展壯大，企業(yè)對風險管理普遍展開了深入研究，促使我國企業(yè)風險管理飛速發(fā)展，發(fā)展歷程總體上分為兩個階段，即：財務及保險風險管理階段和企業(yè)整體風險管理階段。經(jīng)過短短幾十年的發(fā)展，企業(yè)風險管理體制機制已初步建立，風險管理不再是管理層主觀意愿，而是企業(yè)管理層基本職責的重要組成部分，風險管理更加科學化、連續(xù)化。

根據(jù)國際行業(yè)標準，風險管理主要環(huán)節(jié)包括四個部分：風險識別、風險評估、風險度量、風險控制管理。風險識別是指風險管理相關人員查找出經(jīng)營中所面臨的各種風險以及分析風險因子發(fā)生的潛在原因的全過程。風險識別需要運用到各種系統(tǒng)的、連續(xù)的方法。作為風險管理過程的第一步，要求務必在風險發(fā)生之前進行，既是風險管理的起點也是基礎，在風險管理中有舉足輕重的作用。只有精準地識別到風險，才能有效地分析風險，進而合理進行風險防范及控制，將風險有可能帶來的影響降到最低甚至消除，確保公司在一個可知可控的內外部環(huán)境下利用最優(yōu)化的資源配置，最高效的人力物力投入，達到最優(yōu)的經(jīng)營成效。

2 風險識別方法

國際上風險識別的標準方法包括：頭腦風暴、德爾菲法、態(tài)勢分析、訪談法、歷史信息核對法、流程圖法、因果圖法、專家判斷法等等。下面介紹幾種目前國內較常用的方法。

(1)頭腦風暴

頭腦風暴是指在組織人員的引導下，相關專業(yè)或者相關崗位的人員組成討論小組，在不受限制融洽輕松的氛圍下，討論小組的每位成員根據(jù)各自的工作體會、工作經(jīng)驗甚至直覺，通過開放式討論的方式自由發(fā)表自己對公司生產經(jīng)營風險事件的想法。通過一輪輪地深入開展大討論和檢查，成員在廣泛而開放的環(huán)境中暢所欲言、相互影響及感染，在競爭意識的推動下，不斷突破固有觀念的束縛，克服固有思維，最終可集思廣益有關公司生產經(jīng)營、開拓創(chuàng)新的多方面意見。這種方法優(yōu)勢在于最大限度地發(fā)揮了創(chuàng)造性思維能力，對風險事件進行的分析深入透徹，從而客觀和全面地得出完整的風險事件、風險因子、可行的風險防控措施，為風險定量、定性分析提供準確全面客觀的對象，也為制定風險防控措施提供依據(jù)。

(2)德爾菲法

德爾菲法，也稱專家調查法，是由企業(yè)組織成立一個專門負責預測的機構，機構成員包括若干專家和企業(yè)預測組織者。按照規(guī)定的程序，對所要預測的問題征詢機構專家的意見或者判斷。此法一般規(guī)定進行多輪匿名征詢，將每輪征詢得到的專家意見整理、歸納、統(tǒng)計后，匿名反饋給各專家，再次征求意見，再整理、歸納、統(tǒng)計，再反饋，直至得到專家小組較為一致的預測意見后，最終方可做出最接近企業(yè)未來發(fā)展趨勢的預測結論。

德爾菲法有特定的程序，采用函詢形式進行多輪集體匿名思想交流，相較于其它風險識別方法，至少具有四大優(yōu)點：

第一，企業(yè)人員可成為預測專家組成員，使預測結果更加科學合理；

第二，所有專家組成員僅僅通過匿名函件交流，可以基本消除所謂“權威”的影響；

第三，通過多輪的信息整理、歸納、統(tǒng)計、反饋進行交流，每次交流中專家組都可以深入探討，交流的成果全面而準確地反映專家的想法和見解；

第四，此方法需進行多輪統(tǒng)計，少數(shù)派的觀念也被客觀地記錄下來，成功避免了其它方法只反映多數(shù)人觀點的缺點。

比如運用德爾菲法預測某產品的發(fā)展前景，測試問卷中可涉及到包括該產品的性能、受眾群體、環(huán)保要求等影響因素。這些因素較復雜，不可以簡單量化，需多次深入討論，不方便采用其他風險識別法。并且采用德爾菲法，并不只是預測技術人員的參與，產品使用人士廣泛參與了分析預測，而使預測結果更加科學合理、全面客觀。

(3)態(tài)勢分析

態(tài)勢分析，是企業(yè)競爭態(tài)勢的分析方法，是指把與企業(yè)生產經(jīng)營緊密相關的主要內外部優(yōu)勢、劣勢和競爭市場上的機會和威脅等，通過調查列舉，按照一定的方法排列出來進行一系列準確、系統(tǒng)性、全面的研究分析，用以明確競爭優(yōu)勢定位，從而制定企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。這種方法程序是根據(jù)研究結果制定相應的發(fā)展戰(zhàn)略以及市場應對策略等，因而在集團性企業(yè)的戰(zhàn)略分析經(jīng)常用到。

(4)訪談法

訪談法，是與公司生產經(jīng)營各流程相關的人員進行有關具體業(yè)務及可能涉及風險的訪談，通過全面恰當?shù)奶釂柤皽蚀_的信息交流，有助于發(fā)現(xiàn)那些在常規(guī)計劃中未被識別的風險。

以上各種方法，每種都有其明顯優(yōu)勢及一定的局限性，也都有其所適應的特定行業(yè)及環(huán)境，這就要求企業(yè)根據(jù)行業(yè)特性、市場競爭現(xiàn)狀等實際情況和需要進行方法甄別選擇。以上分析方法孤立使用的效果欠佳，多數(shù)情況下企業(yè)都結合兩至三種進行相互補充、綜合分析。如態(tài)勢分析、訪談法是常見的基礎方法，常與其它方法配合使用；歷史信息核對法、流程圖法、因果圖法能直觀方便地反映企業(yè)的優(yōu)劣勢、損失情況及直接原因，也比較常用；德爾菲法提供了綜合使用多種預測方法的機會，使預測結果更加科學合理；頭腦風暴法則客觀、高效而全面。

3 風險識別建議

全面客觀的風險識別是風險管理目標實現(xiàn)的第一步，是企業(yè)生產經(jīng)營目標實現(xiàn)的基石。不同行業(yè)不同企業(yè)的風險具有自身特性，因此，做好風險識別不僅要依靠長期風險管理實踐中的經(jīng)驗，而且需要特別關注風險的多樣性，依靠對特定行業(yè)的全過程各個環(huán)節(jié)的了解，并且借助于現(xiàn)代化的信息技術進行分析，作出全面判斷，使分析結論不斷提升，更加趨于精準。

4 結語

成功的風險識別是風險管理工作順利進行的基本前提，在風險發(fā)生前，如果不能盡可能全面客觀地完成風險識別，那么風險的度量、預防和控制也都將難以實現(xiàn)。運用合理的識別方法，對企業(yè)生產經(jīng)營各個環(huán)節(jié)的風險因子客觀全面地掌握分析，對企業(yè)或個人來說，都將會大有裨益，有利于企業(yè)的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。