論我國洗錢行為現(xiàn)狀

摘要：在世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的浪潮中，洗錢這樣的違法行為也隨著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而出現(xiàn)，到底什么是洗錢呢？我國對于洗錢罪的界定是明知是黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪，毒品犯罪、恐怖活動(dòng)的犯罪、走私犯罪、貪污賄賂的犯罪、破壞經(jīng)濟(jì)金融管理秩序的犯罪、金融詐騙的犯罪的所得及其收益，而隱瞞、掩飾其來源和性質(zhì)的行為。改革開放以來，隨著對外交流的加強(qiáng)，洗錢的行為方式也隨之多樣化，國際化，有組織化，更加隱蔽。本文從我國洗錢罪的現(xiàn)行方式入手，分析多樣的洗錢方式，以及對于如何規(guī)制洗錢活動(dòng)提出一些粗淺的建議。本篇論文，從我國洗錢行為的現(xiàn)行方式入手，進(jìn)一步分析其中的原因，而后提出規(guī)制洗錢活動(dòng)的建議。

關(guān)鍵詞：洗錢；洗錢方式；洗錢的原因；洗錢特點(diǎn)；規(guī)制洗錢的措施

關(guān)于洗錢的基本概況：

一、關(guān)于洗錢一詞的來源

根據(jù)史料記載，在圣經(jīng)的作品當(dāng)中就已經(jīng)有了相關(guān)的記載，圣經(jīng)里面的意思是指人們試圖掩飾，隱瞞所擁有的不義之財(cái)?shù)膩碓础?/p>

關(guān)于近代“洗錢”這個(gè)東西來自于哪里。據(jù)記載是來自于美國，當(dāng)時(shí)美國的一個(gè)洗衣店通過把非法所得加入到合法的收入當(dāng)中，然后進(jìn)行申報(bào)納稅，這樣就把不義之財(cái)轉(zhuǎn)化成合法的收入來源。這也就是“洗錢”一詞的由來。

20世紀(jì)80代以前中國實(shí)行的是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，社會(huì)上不存在大規(guī)模的洗錢活動(dòng)的客觀基礎(chǔ)，又因?yàn)槲覈?dāng)時(shí)對外交流的程度非常低，相對來說比較封閉，也很少存在跨國的洗錢活動(dòng)。但是，隨著改革開放政策實(shí)行以后，社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生了重大變化，金融管理相對來說更加開放，對外交流的加強(qiáng)，使得跨國的犯罪活動(dòng)頻繁，這就為洗錢的活動(dòng)的產(chǎn)生創(chuàng)造了客觀基礎(chǔ)。

二、我國關(guān)于洗錢行為的立法概況

我國有關(guān)于洗錢行為的刑事立法經(jīng)歷了一個(gè)漫長的歷史發(fā)展過程。這與我國的社會(huì)狀況有著緊密的聯(lián)系。在我國的1979刑法中沒有關(guān)于洗錢犯罪的任何直接體現(xiàn)，其中的原因在上面的論述中已經(jīng)提及到，在此不做贅述。在此后的歷次立法當(dāng)中我國逐步完善了關(guān)于洗錢行為的立法，我國也加入了一些國際條約，比如我國在批準(zhǔn)加入《聯(lián)合國禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》和《聯(lián)和國打擊有組織跨國犯罪公約》之后，又于2005年10月批準(zhǔn)加入了《聯(lián)合國反腐敗公約》。這是我國加入的主要的反洗錢國際公約，在打擊洗錢方面起到了重要的作用。在打擊洗錢這方面加強(qiáng)了國際間的合作，對于減少洗錢活動(dòng)起到了至關(guān)重要的作用。我國關(guān)于洗錢行為的立法，也是經(jīng)歷了漫長的過程。最開始的我國1997年刑法典僅僅規(guī)定了三種上游犯罪分別是毒品犯罪、黑社會(huì)犯罪、走私犯罪。到了2003年人大做出了刑法修正案，這一次將恐怖活動(dòng)犯罪加入到洗錢犯罪的上游犯罪當(dāng)中，對洗錢犯罪進(jìn)行了擴(kuò)充。再到2006年的刑法修正案六又一次把貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪加入到洗錢犯罪的上游犯罪當(dāng)中，這樣便形成了現(xiàn)在的洗錢犯罪的格局。這樣我國關(guān)于洗錢罪的刑法規(guī)定自此定型。

三、我國洗錢行為的現(xiàn)狀

前面已經(jīng)介紹了我國關(guān)于洗錢的來源以及立法概況，這部分將繼續(xù)介紹我國的洗錢的現(xiàn)行方式。

（一）通過金融領(lǐng)域的機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢。一些違法犯罪分子把大量現(xiàn)金分散的存入到銀行當(dāng)中、偽造成自己的存款。通過這樣的方式可以很好的規(guī)避有關(guān)部門的檢查。在一些國家還建立起了比較完善的現(xiàn)金交易報(bào)告制度，對于一些超過一定額度的大量現(xiàn)金交易，銀行等一些金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)向反洗錢情報(bào)部門做報(bào)告。

（二）透過社會(huì)生活當(dāng)中的經(jīng)貿(mào)往來進(jìn)行洗錢。⑴違法犯罪分子利用現(xiàn)金比較密集的行業(yè)進(jìn)行洗錢。愈來愈多的洗錢犯罪者利用現(xiàn)金比較密集的行業(yè)進(jìn)行一系列的洗錢活動(dòng)，他們慣常讓賭博場所、舞廳迪廳、金銀珠寶店作為他們的掩護(hù)。 ⑵還有一些犯罪分子直接買各種各樣的動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)。購買房地產(chǎn)、高價(jià)值非常高的交通工具、文玩等所謂的藝術(shù)品及各種各樣的金融有價(jià)證券，而后在以后一系列的轉(zhuǎn)賣當(dāng)中套取現(xiàn)金存入到銀行當(dāng)中去，漸漸變成他們自己的合法貨幣資金。⑶借助互聯(lián)網(wǎng)的虛擬網(wǎng)站進(jìn)行洗錢。隨著互聯(lián)網(wǎng)的迅速發(fā)展愈來愈多的虛擬交易加多，這也為洗錢活動(dòng)創(chuàng)造了可乘之機(jī)，所以有必要加強(qiáng)這方面的監(jiān)管，需要多方面的聯(lián)合，公安部門，網(wǎng)絡(luò)管理部門，同時(shí)也需要網(wǎng)絡(luò)公司的自律，只有社會(huì)當(dāng)中每一個(gè)人齊心協(xié)力，才能起到凈化網(wǎng)絡(luò)的效果，不然的話，受傷害的只能是我們自己。

（三）利用漏洞進(jìn)行洗錢。⑴利用職業(yè)者進(jìn)行洗錢。愈來愈多的違法犯罪分子認(rèn)識(shí)到專業(yè)人才的力量，因?yàn)?，只有專業(yè)人才知道本行業(yè)的漏洞，才能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。所以他們往往與會(huì)計(jì)師、律師、保險(xiǎn)師等等專業(yè)人才進(jìn)行合作來洗錢，所以這就加大了有關(guān)部門的檢查力度。⑵利用地方的政府項(xiàng)目進(jìn)行洗錢。對于一些地方領(lǐng)導(dǎo)利用手中的權(quán)利進(jìn)行洗錢，他們往往與跟自己關(guān)系密切的人合作，通過政府項(xiàng)目把自己的錢洗白，這在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中也是比較常見的，所以，加強(qiáng)對政府預(yù)算的監(jiān)管以及項(xiàng)目的落實(shí)是非常有必要的。⑶攜帶大量現(xiàn)金走私。對于這樣的洗錢方式，是比較原始的。原因在于有一些國家還沒有建立起大額現(xiàn)金交易的報(bào)告制度，因此把犯罪的所得收益通過私自攜帶帶進(jìn)到這些國家，然后再存入到自己先前選好的銀行或金融機(jī)構(gòu)。

不難發(fā)現(xiàn)，在當(dāng)今的社會(huì)當(dāng)中，關(guān)于洗錢的方式五花八門，還比較隱蔽，難以發(fā)現(xiàn)，所以我國有必要加強(qiáng)關(guān)于反洗錢的監(jiān)管力度，盡快制定有關(guān)規(guī)定。

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作者簡介：

翟思羽（1993- ），貴州民族大學(xué)研究生，經(jīng)濟(jì)法專業(yè)。