PPP項目模式總承包風險管理探析

江小軍

南京建工集團有限公司 江蘇 南京 210012

前言

PPP項目模式是近些年在國外發(fā)展迅速的一種民資介入政府公共性投資的一種項目模式，雖然該模式在我國依然處于一種探索發(fā)展的階段，但因其自身具備的風險分擔機制，非常適合于在大型一次性公共設施建設項目中應用，例如地鐵、鐵路等公共設施，因此對于有必要通過對PPP項目模式總承包風險管理進行分析探討，對于推動我國PPP項目模式應用發(fā)展具有重要的意義。

1 PPP項目模式概述及特點

PPP項目模式（Public Private Partnership），其中的英語的意思是“公共”、“民營”、“合作伙伴”，即是指公共部門與私人企業(yè)的一種項目融資合作模式，主要項目為公共基礎設施建設項目。在該項目模式下，鼓勵私人企業(yè)與政府展開合作，利用私人企業(yè)資源產業(yè)化優(yōu)勢，共同進行公共事業(yè)開發(fā)、投資建設，以推動我國公共基礎設施建設實現(xiàn)又好又快的發(fā)展。PPP項目融資模式從本質上來說，政府利用自己的公共權力，給予私營企業(yè)長期的特許經(jīng)營權與收益權，使得私營企業(yè)的產業(yè)化優(yōu)勢充分發(fā)揮，共同促進公共事業(yè)的發(fā)展建設。總的來說，PPP模式具有如下特點，一是復雜性，PPP模式組織形式較為復雜，除了能夠與私人營利性組織開展合作外，還可以與私人非營利性組織進行合作，在具體合作過程中，各方難免會出現(xiàn)不同層次、不同類型的責任、義務、利益方面的分歧，因此這為PPP項目模式風險管理造成一定影響。二是PPP項融資模式結構層次是一個典型的金字塔型，位于金字塔頂部的是政府，主要負責制定相關政策，引入私人企業(yè)參與基礎設施建設。金字塔中部時政府下的相關機構，是政府的政策方針解釋者與執(zhí)行者；金字塔底層是私人企業(yè)，私人企業(yè)通過與政府簽訂一個長期的合同或協(xié)議，并與政府共同協(xié)調合作，推進項目目標達成[1]。

2 PPP項目總承包分險管理分析

通過分析上述PPP項目模式及特點，我們可以認識到，基于PPP項目模式的復雜性，對于總承包方來說，依然存在的很多的風險，例如信任風險、審計風險、設計風險、組織風險、招標風險，因此需要對上述這些風險加強管理，從而保證項目順利平穩(wěn)進行。

2.1 招標風險管理

首先嚴格按照國家相關政策規(guī)定，做好分包商的選擇，保證每個分包商都具備合格的資質，并通過進行合同簽訂，實現(xiàn)風險科學合理分擔轉移，防止出現(xiàn)施工索賠風險。其次在分包合同簽訂中，需要明確雙方應盡的責任與義務，尤其是要明確對分包商施工進度管理與質量管理要求，使其嚴格按照要求執(zhí)行，同時也有利于施工后期對分包商進行嚴格的監(jiān)督管理。最后，結合實際分包合同內容，做好風險的合理轉移與分配，雙方共用進行風險承擔，有助于合作更加緊密協(xié)調[2]。

2.2 設計風險管理

首先總承包方在與建設單位完成總承包合同簽訂后，需要做好備案，并及時制定好與之配套的獎懲措施。其次，要將設計單位也納入到總承包方考核管理中來，并做好對其設計計劃落實的督促工作，要求設計單位在規(guī)定時間內提交設計圖紙與方案，施工落實提供有利于保障。最后，應做好設計進度的管理，保證在項目前期籌備階段就能夠完成設計方案制定，從而在開工之前，就可以獲取較為完善的工程量清單。

2.3 信任風險管理

首先在工程組價前，總承包方需要做好市場調研，從而為工程報價提供準確的信息支持，保證報價科學合理。其次，做好施工方案優(yōu)化，加強投資總額控制，主動接受政府投資方監(jiān)督，積極與政府機構建立良好的溝通與聯(lián)系，從而獲得政府的信任與支持。最后，跟蹤落實好各個單項工程的立項、用地、評審等環(huán)節(jié)文件辦理進程，結合實際拆遷工作進度，實時做好施工計劃的安排與調整，為施工順利進行奠定堅實的基礎。

2.4 審計風險管理

首先，加強設計方案制定，盡量使其盡善盡美，為工程總投資預算提供有力的信息支持。其次，在具體施工時，需要嚴格按照施工圖紙進行施工，落實現(xiàn)場簽證工作，做好過程跟蹤審計，保證能夠在一個計量周期內，能夠完成結算辦理。最后，在完成物資材料審核后，及時進行銷賬處理。做好物資材料的合理供應，杜絕浪費，實現(xiàn)成本的科學合理控制。

2.5 組織風險管理

首先在項目前期的籌備階段，就需要通過召開工程推進會的方式，將各參建方組織在一起，共同探討商定項目施工方案與驗收標準，在具體探討商定時，需要相關人員在旁做好記錄，形成會議紀要，一方面能夠確保各方都能夠達成一致意見，另一方面避免一旦后續(xù)出現(xiàn)問題，出現(xiàn)推諉扯皮問題發(fā)生。其次，加強市場調研的落實，特別是要做好主要施工材料以及重要的施工設備詢價工作，從而為后續(xù)的施工材料、設備采購以及工程預算、造價工作開展奠定堅實的基礎，防止由于價格不合理，無法通過政府審核。 與此同時，由于施工材料需要結合施工進度進行階段性購置，難以一次性完全購清，因此需要及時解決施工材料來源問題，從而為后續(xù)的施工提供有力支持，避免對施工進度造成不利影響。另一方面，在具體施工過程中，如果出現(xiàn)因施工變更等因素造成的爭議問題，需要利用工程洽商單，或者召開專題會議的方式即是確認變更，并解決相應問題，盡最大可能地減少工程進度帶來的影響，降低工程審計難度。最后，強化分包商履約評價管理，通過定期展開評價，將評價時段分為月度、季度、年度方式，時刻督促分包商規(guī)范自己的行為，及時做好施工調整及管理，實現(xiàn)對項目工程的良好控制[3]。

3 結束語

綜上所述，PPP項目模式作為一種新型的合作融資模式，依然處于探索發(fā)展階段，相對于傳統(tǒng)相對成熟的模式，依然存在經(jīng)驗、數(shù)據(jù)不足等問題，因此需要相關人員在PPP項目模式下，加強對總承包風險的管理，加強參建各方的交流與溝通，落實好相應管理細節(jié)，從而推動PPP項目模式實現(xiàn)平穩(wěn)順利的發(fā)展。