中國光伏再出海：五大難題待解

江華

盡管目前光伏制造業(yè)在國內(nèi)市場拉動下有所回暖，但由于貸款不良率仍然較高，特別是在歐美雙反、補貼持續(xù)下降等因素影響下，光伏制造業(yè)的融資環(huán)境未得到根本性改善

光伏是中國為數(shù)不多能夠同步參與國際競爭并處于領(lǐng)先水平的行業(yè)之一。中國光伏產(chǎn)品產(chǎn)能和產(chǎn)量已連續(xù)多年位居全球首位，并占據(jù)較大市場份額。同時，光伏產(chǎn)業(yè)也是中國國際化程度較高的行業(yè)之一，不僅有近40%的光伏組件要出口至國外市場，而且在落實“一帶一路”倡議的背景下，光伏制造企業(yè)領(lǐng)先于其他行業(yè)，率先“走出去”，實現(xiàn)海外產(chǎn)能擴張。是什么在推動中國光伏制造企業(yè)“走出去”？中國光伏制造企業(yè)在“走出去”進程中面臨哪些阻礙，遇到了哪些問題？研究和解決這些問題，可為完善產(chǎn)業(yè)政策環(huán)境，為其他行業(yè)“走出去”提供借鑒與參考。

中國光伏企業(yè)“走出去”進程不斷加快

“走出去”的產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴大。中國光伏企業(yè)自2011年就嘗試“走出去”，2015年開始大規(guī)模海外產(chǎn)能擴張。據(jù)賽迪智庫統(tǒng)計，截至2016年，中國光伏制造企業(yè)在海外已投產(chǎn)電池產(chǎn)能達(dá)6.5GW，組件產(chǎn)能6.3GW，分別為國內(nèi)電池及組件產(chǎn)能的10.3%和7.5%；計劃投資電池產(chǎn)能3GW，組件產(chǎn)能近3.5GW。

“走出去”的產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)不斷拓展。在發(fā)展初期，中國光伏企業(yè)在海外的投資多為成本和技術(shù)門檻較低、自動化程度較高的組件制造廠。但2015年下半年以來，隨著中國海外組件廠運轉(zhuǎn)逐漸步入正軌，企業(yè)投資重點開始向上游硅片、電池片等環(huán)節(jié)延伸，以形成本地配套。部分輔材輔料企業(yè)也考慮在海外建廠，比如，信義光能在馬來西亞的900T/D光伏玻璃生產(chǎn)線已于2016年11月16日成功點火，也有中國光伏玻璃制造企業(yè)赴越南考察。

“走出去”的制造水平不斷提升。中國光伏企業(yè)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)技術(shù)處于全球領(lǐng)先地位，在“走出去”的同時，也逐漸嘗試先進產(chǎn)能的海外布局。比如，正泰已將其德國工廠的組件生產(chǎn)成本由0.58歐元/Wp降到0.39歐元/Wp，降幅近33%，同時在2015年追加45萬歐元的投資，全面提升廠內(nèi)自動化程度，日產(chǎn)能由2013年底的單線520片/天提升至2016年底的700片/天。協(xié)鑫集成甚至在越南建設(shè)有PERC高效電池產(chǎn)線。

中國光伏企業(yè)“走出去”驅(qū)動因素分析

貿(mào)易和技術(shù)壁壘倒逼光伏企業(yè)“走出去”。以歐美為主的國家和地區(qū)對中國出口的光伏產(chǎn)品實施“雙反”關(guān)稅，倒逼光伏企業(yè)不得不去海外建立制造基地，以規(guī)避貿(mào)易壁壘。此外，中國火電比例高，根據(jù)發(fā)達(dá)國家制定的碳足跡認(rèn)證規(guī)則，在中國制造的光伏產(chǎn)品不滿足當(dāng)?shù)靥甲阚E認(rèn)證要求，也是推動中國光伏企業(yè)在海外設(shè)廠的主要因素之一。

本地保護政策要求光伏企業(yè)“走出去”。中國光伏企業(yè)在海外投資建設(shè)光伏電站時，巴西和加拿大等國家要求使用當(dāng)?shù)仄髽I(yè)生產(chǎn)的光伏產(chǎn)品，作為獲得光伏電站投資建設(shè)優(yōu)惠政策條件的前提。此外，當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的配套支持也同樣要求使用當(dāng)?shù)仄髽I(yè)生產(chǎn)的光伏產(chǎn)品，比如，巴西開發(fā)銀行的電站優(yōu)惠融資就需要使用當(dāng)?shù)厣a(chǎn)的光伏組件。

海外投資優(yōu)惠政策和低人力成本吸引光伏企業(yè)“走出去”。部分東南亞國家為促進本國制造業(yè)的發(fā)展，出臺了有力的優(yōu)惠投資政策。比如，阿特斯在越南海防市的“越南一新加坡工業(yè)園區(qū)”制造基地所得稅率前15年為正常稅率20%的一半，即10%，并在此基礎(chǔ)上進一步享有“4免9減半”的優(yōu)惠。同時，設(shè)備和材料進口免關(guān)稅，產(chǎn)品出口免稅。此外，當(dāng)?shù)氐土挠霉こ杀疽彩俏髽I(yè)投資的關(guān)鍵因素。比如，阿特斯在越南的綜合人力成本僅為中國的50%，在泰國的綜合人力成本為中國的80%。

“走出去”過程中面臨的問題

企業(yè)融資困難，外資身份限制企業(yè)獲得貸款支持。一是金融機構(gòu)對光伏制造業(yè)的整體貸款支持仍較謹(jǐn)慎。前幾年，在光伏制造業(yè)困難時期，大部分國內(nèi)銀行已把光伏貸款劃到受限制區(qū)域。盡管目前光伏制造業(yè)在國內(nèi)市場拉動下有所回暖，但由于貸款不良率仍然較高，受專業(yè)知識所限，特別是在歐美雙反、補貼持續(xù)下降等因素影響下，金融機構(gòu)對光伏產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展心存疑慮，光伏制造業(yè)的融資環(huán)境仍未得到根本性改善。尤其是海外項目風(fēng)險更大，金融機構(gòu)更不敢貿(mào)然行事，導(dǎo)致企業(yè)在進行海外產(chǎn)能擴張融資時步履維艱。二是中國光伏企業(yè)的民企和外資身份使其很難獲得政策性貸款支持。亞投行、絲路基金、國開行、進出口銀行等金融機構(gòu)針對“一帶一路”沿線國家“走出去”項目均有重點扶持政策，但大部分針對的是國企、央企的大規(guī)?；椖俊Ｖ袊堫^光伏制造企業(yè)多為民營和海外上市企業(yè)，民企尤其是外資身份使其很難獲得政策性銀行的貸款支持。實際上，海外上市光伏企業(yè)的實際總部和制造基地均設(shè)在中國，70%以上的納稅均留在中國，給當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和就業(yè)做出了巨大貢獻，有資格也迫切希望得到政策性銀行貸款支持。

投資缺少協(xié)同性，面臨集體性貿(mào)易保護風(fēng)險。中國光伏企業(yè)海外投資缺乏聯(lián)動性和協(xié)同性，企業(yè)“走出去”時各自為戰(zhàn)，往往產(chǎn)業(yè)鏈單一環(huán)節(jié)扎堆布局在同一國家，而忽視了上下游配套企業(yè)的聯(lián)合拓展。這樣，不僅未能充分發(fā)揮中國光伏制造的產(chǎn)業(yè)鏈競爭優(yōu)勢，在快速把產(chǎn)能拓展到海外的同時，還把激烈的競爭帶到海外。此外，中國光伏企業(yè)在選擇“走出去”目的國家時，大多選擇條件較好的越南、馬來西亞等地。在當(dāng)?shù)禺a(chǎn)能迅速擴張時，不排除會集中遭遇貿(mào)易壁壘。

不熟悉投資環(huán)境，對投資風(fēng)險認(rèn)識不足。大部分光伏企業(yè)都是民營企業(yè)，在“走出去”的過程中面臨信息獲取難、準(zhǔn)備不充分、對文化差異認(rèn)識不足，以及風(fēng)險防范措施不全面、不系統(tǒng)等問題，致使海外投資面臨很大風(fēng)險。比如，受地緣政治影響，越南南部就曾爆發(fā)過針對外資企業(yè)的暴力打砸事件，許多中國和外資企業(yè)被洗劫，造成了生命及財產(chǎn)的重大損失。此外，一些國家投資政策和產(chǎn)業(yè)政策經(jīng)常變化，部分國家甚至?xí)谄髽I(yè)固定資產(chǎn)投資完成之后，追溯性追加額外稅收，導(dǎo)致投資人無法實現(xiàn)收益預(yù)期。如果企業(yè)在投資前不了解這些情況，一味追求在這些國家提前布局，投資很可能會得不償失。

審批部門較分散，硅片出口退稅率亟需調(diào)整。針對海外投資，中國相關(guān)管理部門出臺了各自的管理文件。比如，國家發(fā)改委制定了《境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》，商務(wù)部制定了《境外投資管理辦法》，國家外匯管理局制定了《境內(nèi)機構(gòu)對外直接投資外匯管理規(guī)定》，國資委制定了《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理暫行辦法》。管理政策分散使得企業(yè)在辦理境外投資審批時難免會不知所措。此外，目前中國硅片產(chǎn)品的出口退稅率為13%，還未調(diào)整至17%。中國海外產(chǎn)能大多是電池和組件環(huán)節(jié)，硅片仍然依賴從中國出口，如果出口退稅率能夠上調(diào)，勢必會降低海外工廠的硅片采購成本，提升競爭力。

當(dāng)?shù)嘏涮?、基建、人才缺失，增加了企業(yè)生產(chǎn)成本。目前，很多海外工廠的光伏配套材料仍需要從中國購買，如硅片、EVA膠膜、背板等，從而增加了材料的物流成本。據(jù)測算，海外工廠整體材料平均成本要比國內(nèi)高1美分/W左右。部分國家基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)相對落后，電力和用水系統(tǒng)相對薄弱，企業(yè)往往通過白建的方式保障水、電的穩(wěn)定性供應(yīng)，這也增大了企業(yè)的投資成本。比如，天合光能在泰國工廠就自建了110KV變電站和2400立方米的儲水裝置。此外，海外極度缺乏高素質(zhì)的技術(shù)技能人才，需要大量的人力、物力和時間去進行培訓(xùn)。如果從中國派遣大量員工到海外，除了會碰到入境及工作政策的問題，其員工高額的外派補貼，也是企業(yè)不小的負(fù)擔(dān)。

措施建議

加大對光伏企業(yè)“走出去”資金政策的支持力度。一是將光伏行業(yè)優(yōu)先納入中外產(chǎn)能合作重點支持項目，并提供財政獎勵、稅收優(yōu)惠政策，提高光伏企業(yè)“走出去”的積極性。二是加大信貸對光伏企業(yè)海外投資的支持力度，必要時可以由財政提供擔(dān)保，保障對外投資的資金需求。三是建立國家級“走出去”投融資綜合服務(wù)平臺（如設(shè)立光伏海外投資基金），完善海外投資保險產(chǎn)品，支持光伏產(chǎn)能向境外轉(zhuǎn)移。四是加大政策性銀行對民營光伏企業(yè)的支持力度，對于海外上市的光伏企業(yè)，如果70%以上稅收留在國內(nèi)的，就可視為內(nèi)資企業(yè)管理。

引導(dǎo)光伏企業(yè)抱團“出海”。一是充分發(fā)揮行業(yè)組織、政府機構(gòu)的引導(dǎo)作用，積極鼓勵光伏上下游企業(yè)聯(lián)合“走出去”，在降低海外產(chǎn)能制造成本的同時增強國際市場的抗風(fēng)險能力。二是積極引導(dǎo)光伏企業(yè)或國內(nèi)大型園區(qū)開發(fā)企業(yè)在境外建設(shè)一批光伏制造產(chǎn)業(yè)園、經(jīng)貿(mào)合作區(qū)或產(chǎn)能合作示范基地，鼓勵在園區(qū)內(nèi)建設(shè)分布式光伏電站，且優(yōu)先由中國企業(yè)建設(shè)和使用中國產(chǎn)品，引導(dǎo)國內(nèi)光伏企業(yè)“走出去”的產(chǎn)能集聚和資源整合。

加強對光伏企業(yè)“走出去”的前期指導(dǎo)。一是建立大數(shù)據(jù)信息化平臺，為光伏企業(yè)提供投資東道國政治環(huán)境、法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、人文風(fēng)俗等信息，增強中國光伏企業(yè)海外投資風(fēng)險意識，提高海外投資科學(xué)決策水平。二是進一步加強境外安全風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)測制度，完善境外安全風(fēng)險防范和應(yīng)急處置工作機制，保障企業(yè)在境外投資的安全性。三是充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用，對國內(nèi)針對海外投資的政策和機制進行梳理，為光伏企業(yè)海外投資提供個性化咨詢服務(wù)。

為光伏企業(yè)“走出去”營造良好的投資環(huán)境，將硅片的出口退稅率提升至17%。一是開通光伏海外投資綠色通道，進一步簡政放權(quán)，設(shè)立海外投資“一站式”聯(lián)合審批機構(gòu)，規(guī)范、簡化對外投資的審批主體、程序和權(quán)責(zé)。二是積極推動政府間建立產(chǎn)能合作機制，爭取在貨物通關(guān)、人員出入境、貨幣結(jié)算、司法、稅務(wù)合作方面與更多國家和國際組織建立多邊合作機制，為中國光伏企業(yè)“走出去”創(chuàng)造良好的投資環(huán)境。三是將硅片的出口退稅率提升至17%，降低企業(yè)出口及海外工廠的采購成本。四是充分利用中國東盟合作機制、各部門援外培訓(xùn)項目中有關(guān)海外人才引進和培訓(xùn)的支持政策，加強對當(dāng)?shù)毓夥夹g(shù)人才的培訓(xùn)。