互聯(lián)網(wǎng)時代企業(yè)財務(wù)融資探討

陳佳瑩

摘要：互聯(lián)網(wǎng)時代，企業(yè)財務(wù)融資環(huán)境發(fā)生了巨大變化，本文針對這一現(xiàn)狀展開進(jìn)一步分析，探討了企業(yè)財務(wù)融資加強基礎(chǔ)工作，積極迎接時代挑戰(zhàn)的科學(xué)對策。對全面提升企業(yè)財務(wù)會計工作整體水平，強化核心競爭力，促進(jìn)其實現(xiàn)可持續(xù)的全面發(fā)展，有重要的實踐意義。

Abstract： In the Internet era， the environment of corporate finance has undergone tremendous changes. Based on the analysis of the present situation， this paper probes into the scientific countermeasures to strengthen the basic work of enterprise financing and to actively meet the challenge of the times. It is of important practical significance to comprehensively enhance the overall level of corporate financial and accounting work， strengthen its core competitiveness and promote its all-round development.

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)；企業(yè)；財務(wù)融資

Key words： internet；enterprise；financing

中圖分類號：F253.7 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2018）06-0038-02

1 企業(yè)財務(wù)融資環(huán)境現(xiàn)實狀況

市場經(jīng)濟(jì)的快速持續(xù)發(fā)展，為中小企業(yè)經(jīng)營發(fā)展、不斷擴(kuò)充延伸帶來了更多的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。同大規(guī)模企業(yè)比較而言，中小企業(yè)具體利用抵押、擔(dān)保以及信用貸款等途徑贏得發(fā)展以及擴(kuò)充需要的經(jīng)費。由于中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)營規(guī)模受到限制，其信用等級以及擔(dān)保水平始終有限，因此由傳統(tǒng)金融單位爭取貸款的水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及大規(guī)模企業(yè)，即使獲批貸款仍然需要辦理極其復(fù)雜冗余的審批手續(xù)并需要等待長期的審核流程。這樣一來，中小企業(yè)要想走銀行貸款的途徑以獲取自身擴(kuò)充發(fā)展需要的資金實際上具有較大的難度。也就是說融資難逐步變成當(dāng)前我國大部分企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的首道障礙與瓶頸。目前，較多企業(yè)融資階段中面臨的代表性問題在于信息不對稱，進(jìn)行交易負(fù)擔(dān)高額的成本，信用風(fēng)險始終等級較高。恰恰由于該類因素的影響限定，使得較多企業(yè)無法通過銀行渠道獲取足額的經(jīng)費支撐。另一方面，通過對當(dāng)前部分企業(yè)財務(wù)融資狀況的跟進(jìn)研究我們進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)，新型融資手段以及融資工具持續(xù)涌現(xiàn)出來。一些企業(yè)，特別是利潤水平良好、資金流表現(xiàn)優(yōu)越的單位，其財務(wù)融資困難的問題逐步得到緩解。當(dāng)然，我們不能否認(rèn)，傳統(tǒng)銀行、金融單位始終保持的嫌貧愛富態(tài)度仍舊且長期存在，也就是說財務(wù)融資難的問題仍然是我國較多企業(yè)單位要應(yīng)對處理的第一問題。再者，企業(yè)獲批中長期財務(wù)融資的困難程度要高于獲批短期財務(wù)融資。較多機(jī)構(gòu)仍舊傾向于利用銀行等一些金融單位的借款融資途徑獲取資金，這一現(xiàn)象也間接印證了企業(yè)單位呈現(xiàn)的權(quán)益融資力量有限的問題。新時期，互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，使得我國眾多企業(yè)管理人應(yīng)更深入考量時代背景特色以從根本層面解決企業(yè)融資的難點問題。

2 互聯(lián)網(wǎng)時代企業(yè)財務(wù)融資的發(fā)展

2.1 解決信貸資金分配問題

互聯(lián)網(wǎng)時代，企業(yè)財務(wù)融資有效解決了信貸資金難以分配的問題。究其原因，信貸分配難題的形成主要是企業(yè)以及銀行部門出現(xiàn)較為明顯的信息不對稱問題，而互聯(lián)網(wǎng)時代的到來則使金融領(lǐng)域環(huán)境發(fā)生了天翻地覆的變化。各類大數(shù)據(jù)技術(shù)、信息處理技術(shù)的應(yīng)用可合理杜絕信息不對稱問題。例如，阿里巴巴是我國極其成功的電商企業(yè)典范，其通過自身運營階段中形成的評價模式分析平臺企業(yè)經(jīng)營信用等級，當(dāng)然此模式無法對企業(yè)具體的差別做更細(xì)化的分辨。再者，互聯(lián)網(wǎng)時代，企業(yè)財務(wù)融資可通過P2P模式，將單位信用狀況、平均貸款率以及具體的財務(wù)會計信息公布于網(wǎng)站系統(tǒng)之中，這樣一來資金提供人便可依照公開信息確定最終的借款方，明確自身能夠抵御風(fēng)險的范疇，進(jìn)而可有效解決信貸分配難題。近幾年眾多眾籌項目的快速發(fā)展則足以證明企業(yè)以及項目融資更加熱衷于采用該模式解決信貸問題。

2.2 緩解信息不對稱問題

互聯(lián)網(wǎng)時代，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展以及大數(shù)據(jù)信息技術(shù)逐步走向成熟，企業(yè)財務(wù)融資由技術(shù)層面有效緩解了信息不對稱問題。由某種層面審視，傳統(tǒng)金融系統(tǒng)內(nèi)部的征信系統(tǒng)逐步被大數(shù)據(jù)技術(shù)以及互聯(lián)網(wǎng)金融代替。也就是說互聯(lián)網(wǎng)時代大數(shù)據(jù)成了重要的代名詞，該技術(shù)支撐下，互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)可更高效快速的掌握企業(yè)財務(wù)水平、績效管理狀況以及其他層面的重要信息。企業(yè)資質(zhì)能力則可在互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)的大數(shù)據(jù)背景下獲取較為精準(zhǔn)、真實且客觀的評價。利用技術(shù)處理，可較易從宏觀層面為企業(yè)畫像。當(dāng)然，互聯(lián)網(wǎng)始終是大數(shù)據(jù)的依托、基礎(chǔ)以及支撐，倘若脫離了快速高效發(fā)展更新的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，那么企業(yè)有關(guān)數(shù)據(jù)較難快速及時得到傳遞以及應(yīng)用闡釋。

2.3 彌補金融市場不完善問題

互聯(lián)網(wǎng)金融歷經(jīng)十余年的發(fā)展進(jìn)程，目前已形成了豐富多樣的應(yīng)用模式。同傳統(tǒng)模式以及以往金融市場的內(nèi)容界定包含一定的矛盾以及差別。融資階段中，傳統(tǒng)金融以及互聯(lián)網(wǎng)金融均發(fā)揮了中介功能，然而由結(jié)果層面審視，新時期的互聯(lián)網(wǎng)金融令需要、供給資金的兩方之間完成了自由化的資金流動，資源得到了高效有序的配置。而傳統(tǒng)金融市場發(fā)展中存在的一些不完善問題可通過互聯(lián)網(wǎng)金融最快得到應(yīng)對與處理，進(jìn)而令企業(yè)獲取到豐富的財務(wù)融資方法。

2.4 縮減融資成本

互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)技術(shù)內(nèi)在特征為方便、高效、快捷以及通用，通過應(yīng)用該技術(shù)可進(jìn)一步簡化以往復(fù)雜的金融貸款流程，使辦理手續(xù)的工作效率大大提升，各環(huán)節(jié)的銜接更加順暢，這樣一來便可大幅縮減企業(yè)財務(wù)融資成本。倘若仍舊應(yīng)用陳舊的財務(wù)融資方法，那么企業(yè)要投入更多的交通、人力成本以及辦理手續(xù)、交送資料的費用，在需要之時還會有可能負(fù)擔(dān)一定比例的法律邊緣附加費用，該類不透明的費用直接令企業(yè)財務(wù)融資成本不斷提升?；ヂ?lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，企業(yè)財務(wù)融資則具備了清晰的可依據(jù)流程、步驟以及環(huán)節(jié)，這樣一來財務(wù)融資效率水平明顯增長，企業(yè)則可杜絕在傳統(tǒng)模式下浪費的不必要資源支出。同時，采用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行分析可令互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)更加詳實映射各單位現(xiàn)實水平，深入挖掘潛在客戶對象，將明顯提升財務(wù)融資成功率，并可大幅節(jié)省財務(wù)融資投入成本。endprint

3 互聯(lián)網(wǎng)時代企業(yè)財務(wù)融資對策

3.1 創(chuàng)建財務(wù)會計風(fēng)險預(yù)警體系

隨著市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)步伐的持續(xù)加快、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)廣泛普及，該背景下企業(yè)經(jīng)營發(fā)展、自我創(chuàng)新、自負(fù)盈虧水平持續(xù)增長。其經(jīng)營發(fā)展進(jìn)程中高度契合互聯(lián)網(wǎng)金融市場環(huán)境，即便如此也仍舊會面臨這樣或那樣的財務(wù)會計風(fēng)險影響。為此，企業(yè)應(yīng)持續(xù)增強風(fēng)險防范意識，在出現(xiàn)危機(jī)征兆前期應(yīng)防患于未然，第一時間察覺經(jīng)營生產(chǎn)各流程存在的問題并快速解決，將資源損耗、信譽受損等風(fēng)險等級控制在最低水平。倘若企業(yè)可實時察覺潛在風(fēng)險并合理防范，則其將處在較安全的環(huán)境下，這對財務(wù)融資環(huán)節(jié)具有較大益處。企業(yè)在創(chuàng)建預(yù)警體系過程中應(yīng)進(jìn)一步明確危機(jī)預(yù)測的工作目標(biāo)，找準(zhǔn)經(jīng)營發(fā)展的科學(xué)方向，進(jìn)而在市場競爭日益激烈的環(huán)境下體現(xiàn)獨特魅力。

3.2 擴(kuò)充融資渠道，增強融資實力

互聯(lián)網(wǎng)時代，企業(yè)經(jīng)營發(fā)展與網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)聯(lián)系更加密切，融資渠道倘若過于單一，則會限定企業(yè)擴(kuò)充規(guī)模以及信用與聲譽水平。為此，企業(yè)應(yīng)持續(xù)擴(kuò)充融資渠道，首要問題在于應(yīng)對處理好信貸問題，明確引發(fā)信貸難的真正成因，并通過科學(xué)的對策與方案予以解決。對于一些小規(guī)模企業(yè)來說，倘若實力水平不足，則金融機(jī)構(gòu)在貸款過程中會遇到資金鏈斷裂的問題。為此，企業(yè)應(yīng)通過增強知名度、擴(kuò)大信譽度的對策應(yīng)對處理該問題。另外，企業(yè)應(yīng)創(chuàng)建豐富的融資渠道，力求形式多樣，進(jìn)而為自身儲備資金打下更好的基礎(chǔ)。

3.2.1 引入電子商務(wù)平臺

新時期，企業(yè)可積極引入電子商務(wù)平臺進(jìn)行財務(wù)融資，簡稱為電商融資。目前，越來越多的零售商、服裝企業(yè)或是相關(guān)行業(yè)利用該平臺獲取了充足的資金。利用電商平臺，廣大企業(yè)可在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中完成各類交易，并大幅節(jié)約了運營服務(wù)以及融資成本。同時，企業(yè)還可通過該平臺全面擴(kuò)充市場份額，提升行業(yè)聲譽。由此可見，通過電商平臺可為各單位贏得更多的經(jīng)濟(jì)效益。目前，我國該領(lǐng)域應(yīng)用較為成功的電商平臺包括阿里巴巴、滴滴、京東等。利用創(chuàng)建資金登記體系，該類第三方電商可更明確的掌握企業(yè)風(fēng)險問題、收入狀況、聲譽度，使融資風(fēng)險達(dá)到可控狀態(tài)。

電商融資模式的快速發(fā)展令企業(yè)財務(wù)融資信息更加精準(zhǔn)與透明，引入第三方企業(yè)其自身便是為更多的單位提供了資金的擔(dān)保功能，可為眾多企業(yè)單位面向金融行業(yè)的融資申請發(fā)揮間接幫扶作用，預(yù)防金融單位以及需要資金單位間信息不對稱的問題。具體來說，應(yīng)創(chuàng)建企業(yè)財務(wù)融資聯(lián)合體系，該體系之中的單位達(dá)成無限還款共識，簽署承諾書。在提出財務(wù)融資需要的過程中則會傾向于信用良好的單位，或是在必要之時通過第三方為自身篩選規(guī)模符合、信譽優(yōu)秀的單位。這一融資聯(lián)合體內(nèi)部，企業(yè)通常在多方博弈的過程中完成篩選，同貸款額度較自身低的單位加強進(jìn)一步合作。最終結(jié)果則為，各個聯(lián)合體內(nèi)部企業(yè)均體現(xiàn)出類似相同的貸款額度。接下來進(jìn)入申請貸款的環(huán)節(jié)，聯(lián)合體之中的企業(yè)通過對合作方狀況、資金、信譽度的進(jìn)一步研究，在明確合作意向后進(jìn)入申請貸款流程。審核階段，第三方電商對于聯(lián)合體之中的單位信用等級、經(jīng)營發(fā)展、貸款信息做初步評審，而后電商會上交貸款相關(guān)信息至銀行或金融部門做評審，資格通過后，聯(lián)合體內(nèi)部則會形成互相監(jiān)督與制約機(jī)制，并執(zhí)行連帶責(zé)任管理，達(dá)到有效的監(jiān)督與制衡狀態(tài)。

3.2.2 科學(xué)應(yīng)用P2P融資模式

P2P融資模式是一類基于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的資金供需雙方完成的融資模式，需求資金方首先利用P2P平臺發(fā)布自身融資需要以及可承受的利息比例，資金供給方依照申請者的具體需要適度下放資金，而中間的網(wǎng)站以及平臺則收取相應(yīng)的中介費。近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展，P2P融資模式實現(xiàn)了迅猛的擴(kuò)充與應(yīng)用，并發(fā)展成為眾多小微企業(yè)更加擁護(hù)的融資途徑。事實上，P2P融資模式不會對企業(yè)的資金申請量或是標(biāo)準(zhǔn)限定過多，即便是幾萬元的資金申請也可受理，而大到千萬的需要也可滿足。而規(guī)定還款的期限也可以是幾天或是以年為單位計算。該類融資渠道令小微企業(yè)財務(wù)融資體現(xiàn)了更高的自由度與靈活度與精準(zhǔn)性。另一側(cè)面，通過P2P平臺進(jìn)行融資也顯現(xiàn)出一些不足問題。例如，非法分子為謀取利益而通過騙子公司進(jìn)行詐騙，這就要求企業(yè)應(yīng)具備良好的法律意識、危機(jī)意識與鑒別判斷能力。

4 結(jié)語

總之，互聯(lián)網(wǎng)時代，大數(shù)據(jù)技術(shù)的迅速崛起與廣泛應(yīng)用為我國越來越多的企業(yè)財務(wù)融資提供了豐富的渠道以及科學(xué)的方法。該類融資途徑的日益完善與快速發(fā)展必定會推動我國實體經(jīng)濟(jì)的不斷騰飛。唯有實體經(jīng)濟(jì)的持續(xù)壯大與穩(wěn)步發(fā)展，才能令我國市場經(jīng)濟(jì)體現(xiàn)強勁的動力，并實現(xiàn)可持續(xù)的增長。不論是互聯(lián)網(wǎng)金融或是傳統(tǒng)金融市場，均離不開實體經(jīng)濟(jì)的有效扶持，為此應(yīng)雙管齊下，互相促進(jìn)，方能贏得更大的升華。

參考文獻(xiàn)：

[1]王祥春.基于互聯(lián)網(wǎng)金融下企業(yè)融資的途徑探索[J].時代金融，2015（24）：107-109.

[2]薛海燕，隋靜.互聯(lián)網(wǎng)金融時代中小企業(yè)P2P融資模式探討[J].商業(yè)會計，2015（13）：29-31.

[3]顧旭澤.互聯(lián)網(wǎng)中的企業(yè)財務(wù)融資創(chuàng)新[J].中國管理信息化，2015，18（5）：69-70.

[4]許詠芳.關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)時代下會計核算問題研究[J].財經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016（06）.endprint