城市公共配套項目后評價指標(biāo)體系與邏輯框架

張 蓉

廣東省國際工程咨詢有限公司，廣東廣州 510610

隨著我國各地城市經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展，各項公共配套設(shè)施也在不斷擴展。基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的數(shù)量和質(zhì)量要求逐步提高，完善的基礎(chǔ)設(shè)施對促進城市經(jīng)濟發(fā)展以及形態(tài)演變起著巨大的推動作用。

1 城市公共配套項目后評價的目的和意義

項目后評價作為建設(shè)項目投資管理工作的總結(jié)，是優(yōu)化項目決策、提升管理水平的重要手段之一。項目后評價通過整理建設(shè)過程各個流程，及時有效地反饋問題，為評價項目及其他項目的決策提出建議，進而提出改進意見，提高投資效益。

2 城市公共配套項目進行后評價工作的基本原則

2.1 科學(xué)性

后評價整體評價體系的設(shè)計應(yīng)遵循合理的依據(jù)，具體指標(biāo)的選擇應(yīng)為項目“三控”，即投資、進度和質(zhì)量中的現(xiàn)狀、績效和可持續(xù)能力。評價體系能夠全面反映評價目標(biāo)的內(nèi)涵，其指標(biāo)的意義需明確。

2.2 全面性

評價指標(biāo)體系作為一個完整的有機整體，是對項目前期決策、建設(shè)過程施工和運營階段在整個項目過程中的再評價。因此，評價指標(biāo)的選取應(yīng)能充分反映項目管理情況的全貌，并且各指標(biāo)相互聯(lián)系，構(gòu)成一個有機整體。

2.3 重點指標(biāo)可比性

后評價指標(biāo)體系應(yīng)充分考慮可操作性，在構(gòu)建后評價指標(biāo)時，應(yīng)明確每個指標(biāo)的含義和計算方法。選取時要根據(jù)項目類別，側(cè)重不同指標(biāo)及項目時段類別，經(jīng)過分析選擇具有代表性以及可比性的主要因素形成重點指標(biāo)。

2.4 動態(tài)變化性

城市公共配套項目的后評價工作涉及區(qū)域、經(jīng)濟社會發(fā)展、生態(tài)環(huán)境等多個方面，各方面都是動態(tài)發(fā)展且相互作用的，應(yīng)考慮未來一段時間發(fā)展趨勢。此外，評價不同階段也需根據(jù)階段特性選擇指標(biāo)進行體系搭建。

3 城市公共配套項目后評價的主要指標(biāo)選擇

建設(shè)項目后評價的核心是分析與評價，通常包括目標(biāo)實現(xiàn)情況評價、對標(biāo)分析評價、持續(xù)能力評價等主要內(nèi)容。

（1）目標(biāo)實現(xiàn)情況評價是將項目建成后的實際情況與最初預(yù)期目標(biāo)進行比較和分析，找出差異分析形成差異的原因，進而得出目標(biāo)實現(xiàn)情況、評價結(jié)論以及意見建議。主要從以下幾個方面進行評價：

① 項目建筑工程建后，具備竣工驗收條件所能達(dá)到的技術(shù)和能力，產(chǎn)出實物或服務(wù)是否達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)要求。

② 項目的經(jīng)濟效益、項目初期設(shè)定的財務(wù)經(jīng)濟目標(biāo)，包括項目落地經(jīng)營成本、收入、利得稅、收益率、利息儲備率、償債率等是否可以基本達(dá)到原設(shè)定的目標(biāo)。

③ 工程建設(shè)和運行所產(chǎn)生的社會和環(huán)境影響，即基本實現(xiàn)項目的經(jīng)濟、環(huán)境和社會效益，提高技術(shù)進步、國民經(jīng)濟、環(huán)境生態(tài)、社會發(fā)展及城市基礎(chǔ)配套服務(wù)的作用是否已經(jīng)生產(chǎn)出來。

（2）對標(biāo)分析是通過將項目實際情況與最初設(shè)計時所參考的相關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、其他同類型項目相關(guān)指標(biāo)進行對比，分析指標(biāo)間差別，在此基礎(chǔ)上研究原因，總結(jié)經(jīng)驗，提出對策和建議。常用對標(biāo)分析有：

① 大部分城市公共配套項目從規(guī)模到建筑技術(shù)方案，均有相應(yīng)的國家及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，在后評價中，需要先根據(jù)項目類別，參考相關(guān)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)進行對標(biāo)，找出實際建設(shè)規(guī)模與標(biāo)準(zhǔn)是否有存在差異的地方，并評價差異合理性。

② 通過與定位相似、規(guī)模接近、類型相同、同時期項目相關(guān)指標(biāo)進行比較和差異分析，有助于找出被評價項目在項目立項決策、運營管理中存在的問題和值得借鑒的地方。

（3）城市公共配套項目作為城市發(fā)展的保障系統(tǒng)，需要為城市的持續(xù)發(fā)展提供動力。后評價中的持續(xù)能力評價一方面是回顧過去，檢查和評價過去的建設(shè)管理等方面，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)；另一方面是展望未來，對持續(xù)能力和發(fā)展前景作出分析和預(yù)測。

4 城市公共配套項目后評價的評價體系構(gòu)建

4.1 城市公共配套項目后評價指標(biāo)體系構(gòu)建程序

項目后評價工作的主要內(nèi)容是運營時的實際情況與前期設(shè)立目標(biāo)的對比分析，所評價的內(nèi)容，可根據(jù)項目類別情況具體化為各項指標(biāo)。操作程序如下：

（1）根據(jù)項目類別甄選評價目標(biāo)。后評價工作開展前，需要明確通過項目后評價工作著重弄清楚那些方面的問題，希望通過項目后評價工作重點改進那些環(huán)節(jié)。

（2）確定評價內(nèi)容。城市公共配套項目目前的投資來源主要為政府財政投資或企業(yè)進行的一般政府項目流程投資項目，評價目標(biāo)決定了項目后評價的內(nèi)容，不同投資主體側(cè)重的評價重點有所區(qū)別，決定了調(diào)研、分析和評價的關(guān)注點有所不同。

（3）選擇評價指標(biāo)。依據(jù)不同投資主體以及不同項目類型的評價內(nèi)容，根據(jù)評價內(nèi)容分解明確評價指標(biāo)，在項目全過程的每一項環(huán)節(jié)都對應(yīng)一項或幾項評價指標(biāo)，通過指標(biāo)來反映具體的建設(shè)運營及管理情況。

（4）通過對被評價項目的現(xiàn)場調(diào)研，收集相應(yīng)的資料并統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在此基礎(chǔ)上進行對比測算，得到各項指標(biāo)的預(yù)測值與實際值。

（5）得出評價結(jié)論，并根據(jù)結(jié)論提出建議。通過對各項指標(biāo)具體評價結(jié)論的歸集合并，匯總得出被評項目的整體評價結(jié)論。

4.2 后評價指標(biāo)體系

4.2.1 項目全過程回顧及評價

一般項目后評價工作首先是對項目全過程系統(tǒng)的回顧和總結(jié)，這部分內(nèi)容是后評價的基礎(chǔ)工作，城市公共配套項目大部分是實體建設(shè)工程，此項環(huán)節(jié)更加凸顯其重要性，主要包含：

（1）項目建設(shè)決策階段的評審主要包括項目建議書、可行性研究、項目評價或評審、項目決策批準(zhǔn)、批準(zhǔn)或批準(zhǔn)等。

（2）項目建設(shè)前期審查主要包括項目勘察設(shè)計、資金來源的確定、融資方案的制定、采購?fù)稑?biāo)、施工及服務(wù)合同條款和協(xié)議簽訂、開工準(zhǔn)備等。部分政府與企業(yè)合作項目的前期準(zhǔn)備階段流程順序與財政投資項目有所區(qū)別，需要根據(jù)項目類別的不同明確順序及其程序的合理性。

（3）項目建設(shè)實施階段的回顧，主要為：項目前期簽訂合同執(zhí)行、重大設(shè)計變更及緣由、工程進度、投資、質(zhì)量的控制、資金支付流程管理及到位情況、資料管理等。

（4）項目竣工和運營階段的回顧主要包括：工程設(shè)備的竣工驗收、技術(shù)水平、運營和財務(wù)狀況、運營管理中存在的問題以及可供借鑒的經(jīng)驗。

4.2.2 項目實際運營的績效評價

項目的績效后評價主要是對項目選取的技術(shù)和建設(shè)及運營的經(jīng)濟做出分析評價。項目建設(shè)的技術(shù)評價，主要是通過項目的建設(shè)過程、采用建造及工藝技術(shù)和設(shè)備以及項目本身的先進性、適用性、經(jīng)濟性和安全性來評價項目的質(zhì)量和安全性，強調(diào)對資源和能源的合理利用。

項目經(jīng)濟效益后評價是根據(jù)實際情況和運行數(shù)據(jù)，對項目達(dá)到的水平進行判斷，重新計算各種數(shù)據(jù)，進行項目的再評價。財務(wù)和經(jīng)濟評價可以通過對項目所產(chǎn)生的增量效益分析來說明項目對企業(yè)或社會效益的影響。

4.2.3 項目影響評價

項目的影響評價主要包括對環(huán)境和社會產(chǎn)生的影響2個方面。環(huán)境社會影響是針對項目服務(wù)地區(qū)的環(huán)境生態(tài)影響、污染控制、環(huán)境治理和保護的作用，是否增加就業(yè)機會、促進區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展、確保地方發(fā)展的能力，推動工業(yè)技術(shù)進步。

5 城市公共配套項目的常用評價方法

5.1 資料搜集法

城市公共配套項目后評價調(diào)查搜集資料的方法主要有現(xiàn)有資料整理法、實地調(diào)研法、專家訪談與評估、問卷調(diào)查法等。

5.2 分析評價法

項目后評價與其他需要進行評價分析的項目類似，主要采用定性和定量分析相結(jié)合的方法，具體為比較分析法、邏輯框架法。

5.2.1 對比分析法

根據(jù)項目各類相關(guān)資料得出的實際情況，確定項目制定時的直接目的和宏觀目標(biāo)，以及其余指標(biāo)，找出偏差和變化，分析原因，得出結(jié)論和教訓(xùn)。

5.2.2 邏輯框架法

邏輯框架法是各類評價中常用的一種基礎(chǔ)方法。它是通過構(gòu)造一個簡單的邏輯框架、使用問題樹、矩陣等來簡化復(fù)雜的項目，明確項目目標(biāo)和邏輯，因果關(guān)系和外部約束等。

6 結(jié)語

隨著我國城市高速發(fā)展，后評價能夠?qū)ㄔO(shè)項目進度緩慢、運營質(zhì)量低、程序和管理不到位等情況作出總結(jié)和建議，是全過程工程建設(shè)的重要環(huán)節(jié)之一。后評價體系及方法的建立對于這項工作的開展尤為重要，是推進城市公共配套項目更高效的手段之一。