小額擔(dān)保貸款政策：目標(biāo)、運行路徑與評價體系

【摘要】以小額擔(dān)保貸款政策目標(biāo)以及實現(xiàn)目標(biāo)的運行路徑為基礎(chǔ)，構(gòu)建小額擔(dān)保貸款評價的理論體系，本文在面向結(jié)果的管理理念和管理方式基礎(chǔ)之上，從實現(xiàn)小額擔(dān)保貸款政策目標(biāo)的投入、產(chǎn)出、成果和影響的邏輯出發(fā)，設(shè)立相應(yīng)的運行框架以完善小額擔(dān)保貸款政策運行績效的評價體系。

【關(guān)鍵詞】小額擔(dān)保貸款 目標(biāo) 運行路徑 評價體系

小額擔(dān)保貸款政策績效評價涉及公共財政支出、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理、信貸業(yè)務(wù)管理和受益人（即借款人）在獲得貸款后的經(jīng)營效果等，非常綜合及復(fù)雜，目前對小額擔(dān)保貸款政策效果的評價主要是對最后運行結(jié)果的評價，而缺乏從整體視角的考慮。本文試圖從從實現(xiàn)小額擔(dān)保貸款政策目標(biāo)的投入、產(chǎn)出、成果和影響的邏輯出發(fā)，設(shè)立相應(yīng)的運行框架以完善小額擔(dān)保貸款政策運行績效的評價體系。

一、小額擔(dān)保貸款政策目標(biāo)

小額擔(dān)保貸款政策是政府為解決創(chuàng)業(yè)者面臨融資困難而制定的一項金融扶持政策。其出發(fā)點和根本目的是通過政府的政策扶持和金融支持，幫助更多的勞動者實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)并帶動更多人就業(yè)。

從而該項政策有兩方面的具體目標(biāo)：一是以政策資金帶動信貸市場資金的投入；二是通過扶持創(chuàng)業(yè)活動產(chǎn)生就業(yè)崗位來解決失業(yè)問題；三是降低福利對象的福利依賴，增強(qiáng)福利對象的個人責(zé)任感，通過創(chuàng)業(yè)或提供工作的激勵使福利依賴者轉(zhuǎn)變?yōu)椤胺e極公民”。

二、小額擔(dān)保貸款政策運行路徑

個人創(chuàng)業(yè)者以及微小企業(yè)難以從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)得到貸款的一個重要原因是他們無法提供這些機(jī)構(gòu)所需要的合格擔(dān)保品，為了化解這一矛盾，實現(xiàn)小額擔(dān)保貸款政策的目標(biāo)，需要以此現(xiàn)實為基礎(chǔ)，設(shè)制相應(yīng)的實現(xiàn)路徑?；谏鲜隹紤]，本文從實現(xiàn)小額擔(dān)保貸款政策目標(biāo)的投入、產(chǎn)出、成果和影響的邏輯出發(fā)，設(shè)立相應(yīng)的運行框架（見圖2-1）。

步驟一：如果政府設(shè)立擔(dān)?；?，為個人創(chuàng)業(yè)和微小企業(yè)發(fā)展提供融資擔(dān)保服務(wù)，那么就能滿足銀行的擔(dān)保要求。政府擔(dān)?；鸬脑O(shè)立與運行表現(xiàn)為本項政策的投入環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)為財政資金的投入。

步驟二：如果有了政府提供的擔(dān)?；饟?dān)保，銀行貸款風(fēng)險降低，將有助于個人創(chuàng)業(yè)者及微小企業(yè)獲得銀行的貸款。銀行對政策扶持對象發(fā)放貸款的數(shù)量；主要表現(xiàn)為該項政策的產(chǎn)出，這將實現(xiàn)該政策的第一項目標(biāo)即以政策資金撬動市場資金的投入。

步驟三：在銀行貸款資金的支持下，將有助于滿足扶持對象的創(chuàng)業(yè)資金需求并順利開展創(chuàng)業(yè)活動。這將實現(xiàn)該項政策設(shè)定的第二項目標(biāo)，即扶持個人及微小企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)業(yè)活動并帶動就業(yè)。這表現(xiàn)為該項政策的成果（直接目標(biāo)），是這項政策在短期內(nèi)能夠看到的成果。

步驟四：通過創(chuàng)業(yè)或提供工作的激勵使福利依賴者轉(zhuǎn)變?yōu)椤胺e極公民”，這將有效降低其對社會福利的依賴，增強(qiáng)個人責(zé)任感，對于穩(wěn)定和增加家庭收入，提升家庭幸福感和促進(jìn)社會穩(wěn)定具有積極貢獻(xiàn)。這將表現(xiàn)為該政策的長遠(yuǎn)目標(biāo)，也是這項工作對廣大民眾家庭和社會的影響。

三、小額擔(dān)保貸款政策運行評價體系構(gòu)建

（一）小額擔(dān)保貸款政策運行的評價框架體系

本文構(gòu)建的小額擔(dān)保貸款政策運行的評價框架體系是建立在面向結(jié)果的管理理念和管理方式基礎(chǔ)之上，從實現(xiàn)小額擔(dān)保貸款政策目標(biāo)的投入、產(chǎn)出、成果和影響的邏輯出發(fā)，設(shè)立相應(yīng)的運行框架以提高小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的管理效率、資金的使用效益和公共服務(wù)水平小額擔(dān)保貸款政策運行績效評價，是指在一定時限內(nèi)對財政擔(dān)保基金的投入、產(chǎn)出、成果、影響等內(nèi)容進(jìn)行綜合性的考核與評價，核心是衡量小額擔(dān)保貸款是否實現(xiàn)政策目標(biāo)以及政策運行效率（具體框架體系見圖2-1）。

（二）小額擔(dān)保貸款政策運行的評價指標(biāo)

在上述評估邏輯與框架的基礎(chǔ)上，本文將小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)績效評估指標(biāo)體系劃分為四個類別，分別是財政投入與支出指標(biāo)、實施與管理指標(biāo)、社會效益指標(biāo)、效率指標(biāo)。

第一，投入與支出指標(biāo)，包括擔(dān)?；鸬幕I建、貼息資金、獎補(bǔ)資金的發(fā)放等三個二級指標(biāo)；投入指標(biāo)主要評估擔(dān)保基金規(guī)模和結(jié)構(gòu)的合理性；支出指標(biāo)主要評估貼息資金與獎補(bǔ)資金的支出是否及時到位、按時發(fā)放情況。

第二，實施與管理指標(biāo)，反映小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的組織與管理情況，主要包括分析擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實施能力、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理水平等。

一是服務(wù)質(zhì)量，主要用發(fā)放擔(dān)保貸款的平均天數(shù)、是否具有反擔(dān)保的創(chuàng)新措施、是否具有免除反擔(dān)保的措施衡量；

二是擔(dān)保業(yè)務(wù)運營質(zhì)量，主要用逾期貸款率、擔(dān)保代償率、擔(dān)保成功率、代償回收率等指標(biāo)衡量。

第三，社會效益指標(biāo)反映小額擔(dān)保貸款政策目標(biāo)完成的程度、與預(yù)定目標(biāo)對應(yīng)的結(jié)果（產(chǎn)出、成果）以及結(jié)果的影響（更廣泛長遠(yuǎn)的影響）等。具體的二級指標(biāo)包括：

一是增加量是指由于擔(dān)?；饟?dān)保而直接導(dǎo)致可以獲取銀行貸款的借款人數(shù)量，反映了擔(dān)保機(jī)構(gòu)為目標(biāo)客戶提供服務(wù)的數(shù)量1；增加量以借款人獲得貸款的筆數(shù)和金額來衡量；

二是創(chuàng)業(yè)與帶動就業(yè)指標(biāo)，除了增加量以外，擔(dān)?；疬€可以給社會帶來許多間接好處，這里用支持創(chuàng)業(yè)與帶動就業(yè)指標(biāo)2反映；

三是機(jī)會平等指標(biāo)，主要通過農(nóng)村貸款占比、婦女貸款占比、新創(chuàng)企業(yè)貸款占比、免除反擔(dān)保貸款比重等反映。

第四，效率指標(biāo)，主要反映財政資金使用的經(jīng)濟(jì)合理性、各種資源投入與產(chǎn)出的比較等。主要用帶動信貸資金、配置比率、資金利用效率、等指標(biāo)反映。

一是帶動信貸資金指標(biāo)，用擔(dān)保杠桿系數(shù)衡量，這一指標(biāo)能反映擔(dān)?；鹜ㄟ^杠桿作用引導(dǎo)信貸資金的貢獻(xiàn)，擔(dān)保杠桿系數(shù)越大，說明擔(dān)保基金對帶動金融機(jī)構(gòu)信貸投入的貢獻(xiàn)越大；

二是資金利用效率，以每萬元財政支出直接扶持創(chuàng)業(yè)人數(shù)和每萬元財政支出帶動就業(yè)人數(shù)來計算。

三是配置比率，以當(dāng)期擔(dān)?；鹉Ｊ较戮蜆I(yè)專項資金支出占就業(yè)專項資金總支出的比例計算。

注釋

{1}擔(dān)保基金常常會簡單假定，在沒有擔(dān)?；饟?dān)保時所有的擔(dān)保貸款都不會發(fā)放，這樣100%的擔(dān)保貸款都被定義為增加貸款，這是容易誤解的。實際上金融機(jī)構(gòu)是因為擔(dān)?；馂榻杩钊颂峁┝藫?dān)保而同意放貸，還是只把擔(dān)?；鹱鳛橐粋€附加的擔(dān)保物，即使沒有擔(dān)保基金也會向借款人提供貸款，有時并不容易確定。

{2}由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身很難獲得或加以證明這方面的數(shù)據(jù)和資料，因此衡量擔(dān)保基金的間接業(yè)績是比較困難的。

{3}如何評價培訓(xùn)作為獲得小額貸款的必備條件的作用，是一個復(fù)雜的問題，其作用是正向還是負(fù)向的，或者什么情況下發(fā)揮正向作用，作用多大；什么情況下產(chǎn)生負(fù)面作用，作用多大，都需要做深入的研究。

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作者簡介：張群（1977-），女，副教授，管理學(xué)博士，研究方向：農(nóng)村金融、小微金融。endprint