資本市場新常態(tài)下提升證券財務人員素質(zhì)的對策研究

王頤霞

(財達證券股份有限公司，河北 石家莊 050000)

隨著國家對資本市場監(jiān)管力度的不斷提升，尤其是近些年我國資產(chǎn)市場各項制度的完善標志著我國資本市場步入新常態(tài)發(fā)展階段。2017年中央工作會議明確了2018年資本市場發(fā)展政策，其中“防范化解重大風險”、金融緊平衡、結(jié)構(gòu)性投資為主?？梢娰Y本市場的新常態(tài)發(fā)展必然會帶動證券市場的新常態(tài)發(fā)展。資本市場新常態(tài)對證券公司工作而言也會產(chǎn)生新要求，因此作為財務工作人員如何提升自身素質(zhì)適應新常態(tài)成為證券市場健康發(fā)展的關(guān)鍵。

一、資本市場新常態(tài)對財務人員提出的新要求

隨著我國資產(chǎn)市場步入新常態(tài)發(fā)展階段，資本市場由過去的偏重總量發(fā)展轉(zhuǎn)化為結(jié)構(gòu)性投資，尤其是新常態(tài)發(fā)展階段，資本市場的各種風險不斷增加，通過對資產(chǎn)市場新常態(tài)發(fā)展的特征、內(nèi)涵研究，總體而言資本市場新常態(tài)對財務人員提出了以下新要求：一是在資本市場新常態(tài)發(fā)展環(huán)境下要求證券財務人員要樹立法律意識。近些年資本市場各種違規(guī)現(xiàn)象突發(fā)，干擾資本市場的健康發(fā)展，對資本市場新常態(tài)，國家證監(jiān)會等機構(gòu)加強了對資本市場的監(jiān)管力度，資本市場迎來監(jiān)管新常態(tài)，對此作為財務人員必須要樹立法律意識，嚴格按照相關(guān)的規(guī)則制度操作財務工作，杜絕做出違法國家法律法規(guī)的行為；二是增強專業(yè)技能。隨著我國資本市場的不斷發(fā)展，例如2017年A股接軌MSCI指數(shù)、港互通機制等對證券財務工作而言提出了新的要求，因此作為財務人員必須要加強學習，掌握最新的知識以此適應我國證券市場的新變化。例如在實現(xiàn)滬港深資本互聯(lián)互通的同時，作為證券公司財務人員必須要及時學習香港的資本知識，以此為證券公司的業(yè)務拓展而奠定基礎(chǔ)。

二、資本市場新常態(tài)下提升證券財務人員素質(zhì)的對策

資本市場新常態(tài)發(fā)展對證券公司財務人員提出了新的要求，因此作為財務工作人員必須要努力提升自身素質(zhì)以此適應工作新常態(tài)的發(fā)展。結(jié)合多年的實踐工作，提升素質(zhì)必須要做好以下工作：

(一)加強學習，掌握最新的財務工作方法

在新常態(tài)下資本市場出現(xiàn)新的內(nèi)容與特征，例如互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展提高了資本市場的發(fā)展速度，尤其是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展為證券市場創(chuàng)造了便利的發(fā)展平臺。因此在新常態(tài)下作為財務工作人員必須要加強學習，通過學習掌握最新的工作方式方法：首先財務人員要及時學習各種證券交易規(guī)則等，只有學習這些新的規(guī)則制度才能保證財務工作符合國家的基本要求，才能不做有違法律的行為。例如針對我國證監(jiān)部門出臺的關(guān)于強化資本市場監(jiān)管的相關(guān)規(guī)則，作為財務人員必須要及時學習，以此提升自我認知；其次財務人員要及時了解證券公司的新業(yè)務。隨著資本市場的不斷發(fā)展證券公司的業(yè)務不斷被拓展，因此作為財務人員必須要了解公司的新業(yè)務，掌握新業(yè)務的財務風險等因素，便于更好地做好財務管理工作；最后財務人員在具體的工作中必須要注意方式方法。由于證券公司的財務工作相對比較復雜，因此作為財務人員必須要以更靈活、更嚴謹?shù)膽B(tài)度從事財務管理工作。

(二)加強職業(yè)道德教育，提升思想政治素質(zhì)

資本市場新常態(tài)下強調(diào)職業(yè)道德建設，只有提高財務人員的職業(yè)道德素質(zhì)才能保證資本市場的健康發(fā)展，因此在新常態(tài)下，證券公司必須要加強職業(yè)道德建設，提升財務人員的思想政治素質(zhì)：首先證券公司要加強對財務人員的職業(yè)道德教育。例如在資本市場不斷發(fā)展的環(huán)境下，證券公司要以職業(yè)道德教育營造公平、公正、誠信的環(huán)境，為資本市場交易提供良好的氛圍。同時針對當前高發(fā)的電信詐騙等事件，也需要加強財務人員的職業(yè)素質(zhì)，培養(yǎng)財務人員愛崗敬業(yè)的精神，以此在平凡的崗位上做出不平凡的奉獻；其次要加強對財務人員的思想政治教育。我國正處于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的關(guān)鍵時期，資本市場新常態(tài)階段，進入新時代習近平中國特色社會主義思想，因此要加強對財務人員的思想政治教育，堅定財務人員的政治立場，恪守國家法律法規(guī)，不得作出有違國家利益的行為，尤其是不能為了私利而欺騙市場投資者，干擾資本市場的健康發(fā)展。例如針對證券市場所存在的“投機倒把”國家加大了懲處力度。

(三)完善制度建設，強化對財務人員的監(jiān)督

在資本市場新常態(tài)下必須要以完善的制度約束作為規(guī)范財務人員的準則，同時還要強化對財務人員的監(jiān)督，通過監(jiān)督提高財務人員素質(zhì)。例如證券公司要建立崗位責任制。會計工作崗位，可以一人一崗、一人多崗或一崗多人，但出納員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的核算、記賬工作。另外還要加強對財務人員崗位的監(jiān)督，例如公司負責人的直系親屬不得擔任公司的財務總監(jiān)、主辦會計、出納或從事與貨幣資金相關(guān)的會計崗位工作。當然證券企業(yè)要積極地借助于國家稅務、審計、銀監(jiān)等部門以及會計事務所等外部監(jiān)督機構(gòu)的力量，對財務人員的職業(yè)道德水平進行評價，以促進財務人員自覺提高自身職業(yè)道德素質(zhì)水平。

三、結(jié)束語

總之在資本市場新常態(tài)發(fā)展階段，作為證券公司財務人員必須要不斷提升自我素質(zhì)，以高標準的要求規(guī)范自己的行為，以新時代習近平中國特色社會主義思想引領(lǐng)自己的工作，通過高質(zhì)量的財務工作促進證券公司的健康發(fā)展，為實現(xiàn)全面建成小康社會而貢獻自己的力量。

[1]周江蜀.淺析證券公司財務人員的績效考核[J].時代金融，2015(12).

[2]趙桂萍.國企財務人員素質(zhì)提升及培養(yǎng)探索[J].中國管理信息化，2017(10).