南京市六合區(qū)農(nóng)民資金合作社發(fā)展現(xiàn)狀與對策

李加山++薛世芳++朱訓(xùn)泳

摘要 發(fā)展農(nóng)民資金合作社，可為農(nóng)民提供方便、快捷、低成本服務(wù)，解決多年來農(nóng)民貸款難的難題。本文通過分析南京市六合區(qū)農(nóng)民資金合作社發(fā)展現(xiàn)狀及存在問題，提出強(qiáng)化責(zé)任考核、加強(qiáng)規(guī)范管理、推行行業(yè)監(jiān)管以及創(chuàng)新工作舉措等對策。

關(guān)鍵詞 農(nóng)民資金合作社；現(xiàn)狀；問題；對策；江蘇南京；六合區(qū)

中圖分類號(hào) F321.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼 A 文章編號(hào) 1007-5739（2017）23-0261-02

自2009年南京市開展農(nóng)民資金合作社試點(diǎn)以來，六合區(qū)農(nóng)民資金合作社已發(fā)展到18家，盡管地方制定了一系列管理辦法，但是從每次的審計(jì)和檢查結(jié)果來看，各家資金合作社仍然存在一些問題和隱患，如何實(shí)現(xiàn)合作社徹底改、改徹底，需要認(rèn)真思考應(yīng)對。

1 農(nóng)民資金合作社發(fā)展現(xiàn)狀

1.1 發(fā)展速度較快，服務(wù)方向明確

農(nóng)民資金合作社經(jīng)營發(fā)展遵循依托“三農(nóng)”、服務(wù)“三農(nóng)”的要求，利用基層干部工作便利，尤其是村干部熟悉村情、民情的人脈優(yōu)勢，聘用村干部為合作社聯(lián)絡(luò)員，動(dòng)員農(nóng)民將家中閑散資金入股，并對有需求的農(nóng)民借款提供信息服務(wù)和支持。截至目前，全區(qū)已成立農(nóng)民資金專業(yè)合作社18家，有90%以上的互助金都投入到現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)，解農(nóng)民之急，助農(nóng)民創(chuàng)業(yè)，解決多年來農(nóng)民貸款難的難題。

1.2 建立監(jiān)制平臺(tái)，規(guī)范資金運(yùn)作

六合區(qū)農(nóng)民資金合作社按照市、區(qū)要求成立，以所在轄區(qū)為經(jīng)營服務(wù)范圍，目前規(guī)模在5000萬元左右，理事長一般推選當(dāng)?shù)赜幸欢曌u(yù)和實(shí)力的農(nóng)民擔(dān)任，監(jiān)事長一般為街鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任。近年來，市、區(qū)、鎮(zhèn)街3級(jí)加大監(jiān)管力度，開發(fā)和使用了系統(tǒng)軟件，建立了監(jiān)制平臺(tái)，定期委托中介進(jìn)行審計(jì)和組織檢查，出臺(tái)了一系列意見和辦法，達(dá)到可管、可控、可防的效果?？傮w來看，規(guī)范運(yùn)作的資金合作社在地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮了一定的積極作用，尤其為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村家庭建設(shè)和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)作出了顯著的貢獻(xiàn)。與金融部門相比，以服務(wù)手續(xù)簡便、快捷而深受廣大農(nóng)民的認(rèn)可。通過紅利和盈余返還的方式，即盈余分配及股金收益年度結(jié)算，讓全體社員意識(shí)到合作社民辦、民管、民受益、民擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)含義[1]。

1.3 執(zhí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化行業(yè)自律

農(nóng)民資金合作社自創(chuàng)辦以來，各家在資金運(yùn)作方面積累了一定的成功經(jīng)驗(yàn)，也吸取了一定的教訓(xùn)。從服務(wù)層面上來看，18家資金合作社經(jīng)營思路清、責(zé)任明、要求嚴(yán)，基本執(zhí)行了全區(qū)統(tǒng)一的費(fèi)率結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)，對單個(gè)社員存入和借用實(shí)行了上限額度控制。尤其在資金投放方面，不斷規(guī)范和創(chuàng)新有關(guān)對象論證、用途認(rèn)定、抵押擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)評估、回收辦法等5個(gè)方面。各家合作社不僅自覺接受市、區(qū)、鎮(zhèn)街3級(jí)的監(jiān)管，還重視發(fā)揮好社員（代表）大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的作用，推進(jìn)了民主決策、民主管理、民主監(jiān)督的進(jìn)程，同時(shí)通過交流，不斷加強(qiáng)行業(yè)自律意識(shí)。

2 存在的問題

農(nóng)民資金合作社存在的問題主要包括：經(jīng)營超范圍、跨區(qū)域，有非法集資之嫌；合作社貸款門檻低，存在“放得出收不回”的風(fēng)險(xiǎn)；管理水平低，多數(shù)合作社缺乏金融方面專業(yè)人才，一般人員文化程度、業(yè)務(wù)技能、管理能力與金融行業(yè)要求差距較大；合作社社會(huì)地位低，創(chuàng)辦階段手續(xù)難批，工商不辦，金融不認(rèn)，社會(huì)懷疑，被一些媒體稱為“草根銀行”；業(yè)務(wù)工作欠規(guī)范，資金投放對象論證存在瑕疵，擔(dān)保審核把關(guān)不細(xì)致（存在“一人多?！爆F(xiàn)象）等；監(jiān)管欠深入，只停留在查看臺(tái)賬、憑證和報(bào)表以及聽匯報(bào)，無法觸及到深層問題。

3 對策

農(nóng)民資金合作社是民辦、民管、民受益、民擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但如果出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)民股東可能血本無歸，后續(xù)問題處理較困難。因此，強(qiáng)化農(nóng)民資金合作社監(jiān)管，規(guī)范合作社資金運(yùn)作是十分必要的。

3.1 強(qiáng)化合作社一把手責(zé)任考核

合作社要依法、依章辦事，實(shí)行民主決策、民主管理、民主監(jiān)督。重點(diǎn)強(qiáng)化理事長的任期目標(biāo)和責(zé)任考核，通過績效評估進(jìn)行區(qū)域排名，實(shí)行末位淘汰制，增強(qiáng)合作社理事長崗位責(zé)任意識(shí)和奉獻(xiàn)精神。

3.2 強(qiáng)化合作社員工管理

農(nóng)村資金合作社要積極通過各種激勵(lì)機(jī)制來吸收和引進(jìn)復(fù)合型人才，為高科技人才營造輕松的工作環(huán)境。積極開展“四定”工作。一是定職數(shù)，通過培訓(xùn)和測試，讓有真才實(shí)學(xué)的留下來，清退一批與崗位要求不匹配人員，防止人情用人、過多用人。二是定職責(zé)，以崗定責(zé)，以德考人，以才用人，以績評人，使人人惜崗盡責(zé)。三是定待遇，以區(qū)統(tǒng)一出臺(tái)合作社員工工資參考標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)員工保險(xiǎn)，提高員工工作積極性。四是定地方，主辦會(huì)計(jì)可以實(shí)行委派制，可以在合作社之間定期交流[2-3]。

3.3 強(qiáng)化合作規(guī)范管理

針對資金合作社，實(shí)行規(guī)范化管理。一是吸投需實(shí)名并限定區(qū)域。存入的對象要求是本地戶口或居住本地3年以上，資金投放當(dāng)事人、擔(dān)保人必須到場，其身份、收入等證明材料必須齊全，用途要明確，嚴(yán)禁私借公用、多人借一人用，嚴(yán)禁改變?yōu)樽非笸斗攀找?、將資金投放于區(qū)域外的對象。二是章程制度落到實(shí)處。各社必須定期開好“兩會(huì)”，議定事項(xiàng)，讓社員有知情權(quán)、參與權(quán)、決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)；以制度來約束人，規(guī)范業(yè)務(wù)行為，不能讓制度流于形式。三是費(fèi)率要同步。無論是存入還是投放資金，基準(zhǔn)費(fèi)率必須與銀行存款、貸款利率同期同檔，盈余和剩余返須以實(shí)績?yōu)橐罁?jù)，不能人為地調(diào)高或降低。四是管理要規(guī)范統(tǒng)一，統(tǒng)一門廳裝修、員工著裝、作息時(shí)間、員工福利、風(fēng)險(xiǎn)金上交、存放流程、資金結(jié)算、盈余分配、責(zé)任追究等9個(gè)方面，防止各自為政，擾亂秩序。

3.4 加強(qiáng)合作社監(jiān)督監(jiān)管

當(dāng)前合作社未納入銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一監(jiān)管，主要靠行政部門的檢查監(jiān)督。從長遠(yuǎn)來看，一是要將審計(jì)作為一把“利箭”。委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所的財(cái)務(wù)審計(jì)要做到全面審查。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題一次改正不到位的要重點(diǎn)通報(bào)，當(dāng)面約談；再次改正不到位的停領(lǐng)票據(jù)，停業(yè)整頓；三次改正不到位的責(zé)令召開會(huì)議，重新更換負(fù)責(zé)人；主管部門的審計(jì)檢查需超前謀劃，把握重點(diǎn)，如追問題的整改情況、找投放款回收逾期原因、抓盈余分配方案的落實(shí)、查非經(jīng)營性支出的控制等，并利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，每天派專人監(jiān)控，每周進(jìn)行通報(bào)。二是要實(shí)行預(yù)算控制和決算公開。各家合作社每年年初要結(jié)合自身規(guī)模和實(shí)際出臺(tái)本年度的收支方案，召開社員大會(huì)或代表大會(huì)討論修改，并報(bào)主管部門批準(zhǔn)，預(yù)算的調(diào)整要履行一定的程序，防止平常支出無度、年終分配無數(shù)。年終實(shí)際收支也要及時(shí)向全體社員公開。三是推行行業(yè)監(jiān)管。以區(qū)為單位，成立農(nóng)民資金合作社監(jiān)管協(xié)會(huì)，圍繞問題及時(shí)“會(huì)診”，促進(jìn)資金合作社安全、穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展。四是推行部門聯(lián)合監(jiān)管。農(nóng)工委（農(nóng)業(yè)局）、民政、人行、工商、稅務(wù)等部門要協(xié)同檢查監(jiān)督，將農(nóng)民資金合作社的穩(wěn)定與發(fā)展作為一項(xiàng)重點(diǎn)工作對待，共商行之有效的監(jiān)管辦法和舉措。通過新聞媒體，積極宣傳農(nóng)民資金合作社在“三農(nóng)”中的作用，不斷提高農(nóng)民資金合作社的社會(huì)地位和影響力[4]。

3.5 創(chuàng)新工作舉措，促進(jìn)合作社健康發(fā)展

針對資金合作社存在的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)，必須探索新的工作機(jī)制，助力合作社健康發(fā)展。一是系統(tǒng)采集社員信息，了解資金需求。改變以往社員求助的方式，集中精干力量，深入到戶采集有關(guān)社員家庭信息，了解社員資金需求，并建立社員信息庫。二是靈活調(diào)整存款備付金。對于在一定時(shí)期內(nèi)存入與投放之差過大的合作社，在保證收益（互助金紅利和盈余返還數(shù)額）的前提下由區(qū)上調(diào)其上交比例，對于資金需求量較大的合作社，為確保良性運(yùn)作，可下調(diào)其上交比例。三是依法清收逾期的投放金。有條件的合作社要聘請律師作常年顧問，對借款逾期不還且多次催收無果的情況，通過訴訟予以追收。四是實(shí)行綜合評估。每年通過業(yè)績分析、規(guī)?？刂啤柧碚{(diào)查、電話訪談等方式綜合評定資金合作社運(yùn)營情況，對違規(guī)運(yùn)作、設(shè)小金庫、亂支亂補(bǔ)等現(xiàn)象嚴(yán)肅查處，對于規(guī)范操作、無風(fēng)險(xiǎn)、社員滿意度高的合作社給予表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。

4 參考文獻(xiàn)

[1] 陸慶順，侯梅香.發(fā)展農(nóng)村資金合作助推農(nóng)民創(chuàng)業(yè)致富[J].江蘇農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2011（11）：52-53.

[2] 馬惠艷，李英.農(nóng)村資金合作社信用風(fēng)險(xiǎn)與防范[J].吉林農(nóng)業(yè)，2011（10）：20.

[3] 申龍均，高強(qiáng).我國新型農(nóng)民合作社的形態(tài)、功能及其發(fā)展[J].青島農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2009，21（2）：12-16.

[4] 程盛蓉，賈闖.論新型農(nóng)村資金合作社的戰(zhàn)略管理[J].法制與社會(huì)，2015（6）：198-199.