我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考與研究

摘 要：改革開放以來，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)模式發(fā)生了改變，從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，金融業(yè)也從政府操控的單一格局轉(zhuǎn)向了市場(chǎng)，充分迎合了市場(chǎng)的要求，得到了長(zhǎng)足的發(fā)展。90年代以來，在國(guó)際范圍內(nèi)，銀行面臨著越來越多的信貸風(fēng)險(xiǎn)，近年來，我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展的同時(shí)，呈現(xiàn)出自身的局限性，表現(xiàn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平低下，無法適應(yīng)市場(chǎng)的要求，阻礙了金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究對(duì)我國(guó)銀行的穩(wěn)定、健康發(fā)展以及提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力有著極其重要的現(xiàn)實(shí)意義，關(guān)系著我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展前途和命運(yùn)，金融業(yè)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理有著很重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文通過對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析，提出問題策略，呈現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行面臨著的現(xiàn)狀和解決方案。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

上世紀(jì)八十年代，中國(guó)加快了改革開放的步伐，迎合了經(jīng)濟(jì)全球化和金融自由化的國(guó)際潮流，在金融業(yè)中占據(jù)重要比例的商業(yè)銀行，在金融環(huán)境領(lǐng)域，面臨著激烈的競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)，處在風(fēng)口浪尖，信貸風(fēng)險(xiǎn)加劇。商業(yè)銀行在充分迎合金融市場(chǎng)的要求下得到了快速的發(fā)展，推動(dòng)我我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)向前發(fā)展，同時(shí)，信貸管理作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展起著很重要的作用，和商業(yè)銀行信貸資金有著很重要的聯(lián)系。

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)定義

在金融界的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，信貸風(fēng)險(xiǎn)是金融界風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式，金融風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程的主要內(nèi)容，信貸風(fēng)險(xiǎn)由商業(yè)銀行的貸款項(xiàng)目所引發(fā)。商業(yè)銀行作為一種盈利性的金融企業(yè)，它的最終目標(biāo)就是最大限度的攫取利潤(rùn)，滿足自身的利益需求。信貸業(yè)務(wù)在金融領(lǐng)域占據(jù)著主要地位，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)所在，信貸資金占據(jù)商業(yè)銀行的重要資金比重，因此商業(yè)銀行的正常運(yùn)行和信貸行為有著直接的聯(lián)系，信貸風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)直接影響著商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)機(jī)制。為了預(yù)防信貸風(fēng)險(xiǎn)為銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失，商業(yè)銀行必須對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)采取有效的控制和防范措施，以確保商業(yè)銀行在市場(chǎng)范圍內(nèi)的正常運(yùn)行。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)漸進(jìn)的過程，需要經(jīng)歷成長(zhǎng)、蔓延到爆發(fā)這些環(huán)節(jié)。對(duì)于借貸人來說，財(cái)務(wù)狀況將會(huì)影響到其償還能力，尤其是財(cái)務(wù)狀況惡化所導(dǎo)致的償還能力不足，這樣的情形一旦發(fā)生，就會(huì)使借貸人無法履行償還義務(wù)，造成很惡劣的結(jié)果；對(duì)于貸款人來說，可以用違約條約和擔(dān)保保護(hù)自身的利益，還可以根據(jù)借貸合同的簽約設(shè)定違約項(xiàng)目，以此可以保障自身的權(quán)益，使債務(wù)人承擔(dān)違約責(zé)任；對(duì)于商業(yè)銀行而言，其信貸風(fēng)險(xiǎn)可以分為市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)以及非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中，市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)大都來自企業(yè)的在生產(chǎn)過程中的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，因市場(chǎng)規(guī)律和等因素所引發(fā)的企業(yè)破產(chǎn)或者經(jīng)濟(jì)虧損，因此無法按照特定的時(shí)間履行償還債務(wù)的能力。而非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)指的是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)大都是指企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)不善等因素所導(dǎo)致的無法償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，而自然風(fēng)險(xiǎn)是由于自然災(zāi)害等自然條件引發(fā)的經(jīng)濟(jì)問題所導(dǎo)致的借貸人無法履行償還債務(wù)義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。借貸風(fēng)險(xiǎn)的具體特征如下：

（一）擴(kuò)散性

信貸風(fēng)險(xiǎn)最直接的結(jié)果可以導(dǎo)致銀行資金損失，對(duì)銀行自身的生存和發(fā)展不利，除此以外，還會(huì)因?yàn)榻栀J風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)一系列相關(guān)性的效應(yīng)，影響金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、國(guó)家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)能力。

（二）客觀性

從商業(yè)銀行的領(lǐng)域出發(fā)，信貸活動(dòng)的存在本身，就會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)的必然產(chǎn)物，不以人的意志為轉(zhuǎn)移，產(chǎn)生于信貸行為過程中。

（三）可控性

銀行借貸風(fēng)險(xiǎn)客觀存在，不以人的意志轉(zhuǎn)移，但是不是不可以控制的，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)命脈最終掌握在國(guó)家的手里，商業(yè)銀行可以按照國(guó)家的意志，建立操作調(diào)控機(jī)制，通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)等相關(guān)措施控制借貸風(fēng)險(xiǎn)，亦或是借貸活動(dòng)開始之前，制定相關(guān)預(yù)防措施，從而控制借貸風(fēng)險(xiǎn)，防患于未然。

（四）隱蔽性

商業(yè)銀行貸款行為本身就是不確定的，這種行為所引發(fā)的經(jīng)濟(jì)損失可以因?yàn)槠髽I(yè)或者其他借款人的誠(chéng)信度的特點(diǎn)表象所掩蓋，從而引起借貸風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性的發(fā)生，比如信譽(yù)度良好的企業(yè)或者個(gè)人因?yàn)椴豢煽仫L(fēng)險(xiǎn)或者自身的運(yùn)轉(zhuǎn)能力失調(diào)從而導(dǎo)致的無法償還債務(wù)的行為。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

受多種原因的影響，目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度缺乏系統(tǒng)性、全面性，影響了銀行的聲譽(yù)、信貸質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益，無法迎合市場(chǎng)的潮流，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中處于落后的態(tài)勢(shì)和不利的地位。

（一）信貸管理機(jī)制不健全

信貸管理機(jī)制是金融機(jī)構(gòu)生死存亡的關(guān)鍵因素，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸管理機(jī)構(gòu)主要是掌握在政府手里，難以形成行之有效的、完善的管理機(jī)制。在這樣的狀況下，信貸風(fēng)險(xiǎn)頻繁發(fā)生。

首先，缺乏專業(yè)的信貸決策系統(tǒng)。因此無法對(duì)銀行的信貸管理和客戶信用等級(jí)的進(jìn)行正確評(píng)價(jià)，工作能力不強(qiáng)，因此建立獨(dú)立、系統(tǒng)、全面的信貸管理體制是當(dāng)務(wù)之急，同時(shí)，由銀行董事會(huì)出任領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)建立銀行信貸管理機(jī)構(gòu)，是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效進(jìn)行的先決條件。但是在當(dāng)下，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，人力資源缺乏，沒有專業(yè)的管理人員，因此導(dǎo)致了商業(yè)銀行沒有能力承擔(dān)有效管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果，這個(gè)局面造成了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)頻繁發(fā)生。其次，銀行在企業(yè)信用評(píng)估和分析方面沿襲傳統(tǒng)的評(píng)估手段，缺乏科學(xué)有效性的工作策略，從而導(dǎo)致了評(píng)估的失策，在企業(yè)信用評(píng)估失效的前提下，就會(huì)無法控制商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)模式，和現(xiàn)代企業(yè)雷同，作為以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)，建立良好的決策程序，是商業(yè)銀行有效避免信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，但是目前我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)狀是，信貸業(yè)務(wù)的各項(xiàng)決策是由相關(guān)人員提供的信息決定的，缺乏專業(yè)的決策程序。而對(duì)于信貸信息的獲取缺乏真實(shí)性和有效性，決策程序和管理制度的缺失，使商業(yè)銀行信貸決策偏離正常軌道。

（二） 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失

銀行管理人員不具備專業(yè)素養(yǎng)，不注重信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，這種注重工作業(yè)績(jī)，忽略管理的工作模式使銀行信貸活動(dòng)過程中對(duì)資金的管理松懈，管理能力得不到提升，在進(jìn)行借貸交易之后，商業(yè)銀行對(duì)于貸款方資金使用情況不了解，對(duì)貸款方企業(yè)運(yùn)作模式不了解，沒有對(duì)客戶的生產(chǎn)過程進(jìn)行跟蹤調(diào)查，從而導(dǎo)致銀行的信貸資金去向不明，導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加劇的狀況發(fā)生。

四、商業(yè)銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)策略

（一）完善信貸管理機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和危害性，建立完善的信貸決策機(jī)構(gòu)。建立信貸管理機(jī)構(gòu)，進(jìn)行專業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，從而提供一套完整的信貸決策信息，與此同時(shí)，不斷完善商業(yè)銀行的信貸管理制度，建立完備的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制，并且嚴(yán)格按照該制度為工作依據(jù)，對(duì)顧客進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，檢查顧客是否具備貸款資格。其次，對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)估和分析的過程中，商業(yè)銀行需要引入入量化的工作模式，對(duì)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行精準(zhǔn)分析和評(píng)價(jià)，在選定具體評(píng)價(jià)指標(biāo)之后，通過科技手段建立評(píng)估體系和評(píng)估模型，以量化的工作模式將信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作直觀呈現(xiàn)，并將評(píng)估結(jié)果匯報(bào)到銀行領(lǐng)導(dǎo)者面前，通過和風(fēng)險(xiǎn)定性分析工作模式進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，以此來提高對(duì)企業(yè)信用評(píng)估的準(zhǔn)確度，將信貸風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避在可控條件內(nèi)。

（二）完善商業(yè)銀行管理文化

商業(yè)銀行的管理者應(yīng)該改變管理理念，改變以前的注重業(yè)務(wù)能力，輕視管理經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)理念，在熟悉和深諳信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，提升信貸業(yè)務(wù)管理能力，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)管理宣傳力度，從而使銀行對(duì)于信貸業(yè)務(wù)管理和信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行至上而下的重視和調(diào)整，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和評(píng)估分析，以及做好善后處理工作，盡力規(guī)避銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行的全體職工應(yīng)該樹立從業(yè)理念和管理理念，熟悉信貸業(yè)務(wù)的工作流程，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、分析、評(píng)估，做好跟蹤調(diào)查，通過對(duì)自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和考察工作，做好風(fēng)險(xiǎn)控制措施，從而提升商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量。

五、結(jié)語(yǔ)

本文通過對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特征進(jìn)行闡述，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問題進(jìn)行分析，在這個(gè)基礎(chǔ)上，指出商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，從而提出解決問題的相關(guān)策略。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在金融界的重要性有目共睹，它是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)組成部分。研究證明，我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是制約金融業(yè)發(fā)展的重要因素，因此需要加大研究力度，提出改進(jìn)策略，使商業(yè)銀行走向健康、穩(wěn)定、快速的發(fā)展之路，同國(guó)際接軌。

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