我國(guó)農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)防范措施

文/馮玉虹，鄭州市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社

我國(guó)農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)防范措施

文/馮玉虹，鄭州市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社

目前，我國(guó)全面改革程度有所加深，這給農(nóng)村信用社的發(fā)展帶來了一定的影響。農(nóng)村信用社受到的影響因素較多，由于這些因素的存在導(dǎo)致了信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，從而不利于農(nóng)村信用社的安全和持續(xù)發(fā)展?；诖?，本文主要就農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的主要特征以及主要風(fēng)險(xiǎn)加以分析，然后結(jié)合實(shí)際對(duì)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的措施詳細(xì)探究，希望能通過此次理論研究，有助于農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的有效消除，從而促進(jìn)農(nóng)村信用社的良好發(fā)展。

農(nóng)村；信用社；金融風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

引言

經(jīng)濟(jì)全球化背景下，人們對(duì)于銀行的關(guān)注度有所增加，其中金融風(fēng)險(xiǎn)是相關(guān)研究人員比較關(guān)心的問題，如何控制金融風(fēng)險(xiǎn)是銀行運(yùn)營(yíng)中一項(xiàng)重要內(nèi)容，加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策的制定，能夠有效規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，從而減少銀行經(jīng)濟(jì)損失。而農(nóng)村信用社作為我國(guó)特有的金融體系，其存在著起步較晚和發(fā)展歷程坎坷等問題，在對(duì)其進(jìn)行改革的過程中也有許多歷史殘留隱患，因此有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)存在一定難度，需要結(jié)合發(fā)展中的這些問題，制定合理的應(yīng)對(duì)措施，保證我國(guó)農(nóng)村信用社可以從容面對(duì)各種金融風(fēng)險(xiǎn)。

1 農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的主要特征

其一，風(fēng)險(xiǎn)多樣化。我國(guó)農(nóng)村信用社的體制還不夠成熟和完善，而且體制建設(shè)需要涉及很多的內(nèi)容，這一工作存在一定的難度，在實(shí)際的體制制定過程中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)不合乎規(guī)章、法律的情況，風(fēng)險(xiǎn)類型具有一定的多樣性，這是農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的主要特征；其二，危害比較大。我國(guó)農(nóng)村信用社起步較晚，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控和防范措施方面還不夠完整，這就導(dǎo)致了非法占用國(guó)家資金的風(fēng)險(xiǎn)，給銀行帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)于銀行發(fā)展十分不利，這里體現(xiàn)了農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)危害大的特征。

2 我國(guó)農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)類型

2.1 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)營(yíng)目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)中的一種，主要指商業(yè)性目標(biāo)和政策性目標(biāo)相互矛盾的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社政策目標(biāo)是國(guó)家賦予信用社的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，這一目標(biāo)主要用以貫徹國(guó)家政策，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，往往不以營(yíng)利為目的。商業(yè)性目標(biāo)則是農(nóng)村信用社作為一個(gè)獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)，以利潤(rùn)最大化來促進(jìn)自身生存發(fā)展的目標(biāo)。該風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致農(nóng)村信用社的非農(nóng)化，造成管理機(jī)制的癱瘓，致使其既無法有效服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，也無法實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

2.2 破產(chǎn)約束失靈風(fēng)險(xiǎn)

破產(chǎn)是一種強(qiáng)制性約束金融機(jī)構(gòu)的有效措施，但鑒于農(nóng)村信用社的特殊性，這一措施在農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理中沒有價(jià)值。破產(chǎn)約束失靈風(fēng)險(xiǎn)主要基于農(nóng)村信用社的特殊性，迫使相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不得不對(duì)其采取過度保護(hù)措施。農(nóng)村信用社在農(nóng)村的發(fā)展中占有著十分重要的位置，如果對(duì)于一些經(jīng)營(yíng)狀況不好的農(nóng)村信用社采取強(qiáng)制性破產(chǎn)措施，就會(huì)導(dǎo)致農(nóng)村市場(chǎng)失去主體。另外，現(xiàn)階段農(nóng)村信用社存款保險(xiǎn)機(jī)制不夠完善，如果對(duì)其采取強(qiáng)制性破產(chǎn)措施，就會(huì)使農(nóng)民階級(jí)集體破產(chǎn)，給農(nóng)民的生產(chǎn)生活帶來很大的困擾。

2.3 道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)在農(nóng)村信用社中比較突出。農(nóng)村信用社的從業(yè)人員一般存在著實(shí)際業(yè)務(wù)能力和專業(yè)素質(zhì)低的問題，而且工作比較懶散，這就導(dǎo)致工作效率和質(zhì)量的下降。農(nóng)村信用社工作人員老齡化和素質(zhì)低的問題，在某種程度上會(huì)使信用社管理理念得不到及時(shí)的更新，從而不能順應(yīng)時(shí)代發(fā)展。甚至一些從業(yè)人員為了自己的經(jīng)濟(jì)利益，肆意違背職業(yè)道德，給農(nóng)村信用社信譽(yù)帶來了負(fù)面影響。在目前農(nóng)村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項(xiàng)目自負(fù)盈虧。而從實(shí)際執(zhí)行結(jié)果看，我國(guó)絕大多數(shù)小額信貸項(xiàng)目執(zhí)行的都是低利率政策，都沒有從財(cái)務(wù)自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定一個(gè)合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導(dǎo)致了高違約。

3 農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策

3.1 建立適應(yīng)農(nóng)村信用社發(fā)展的管理體制

農(nóng)信社改革最棘手的問題是產(chǎn)權(quán)關(guān)系與法人治理結(jié)構(gòu)問題，為此農(nóng)村信用社要根據(jù)不同地區(qū)情況，因地制宜，逐步實(shí)行股權(quán)結(jié)構(gòu)的多樣化和投資主體的多元化，建立完善的公司法人治理機(jī)構(gòu)，設(shè)立社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等為主的法人治理結(jié)構(gòu)，各司其職、各負(fù)其責(zé)。成立風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立內(nèi)部制約機(jī)制，設(shè)立審計(jì)、薪酬、提名、風(fēng)險(xiǎn)等專門委員會(huì)，制訂科學(xué)的發(fā)展計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健規(guī)范的金融策略，實(shí)現(xiàn)“誰出資、誰管理、出了問題誰負(fù)責(zé)”的公司治理目標(biāo)。

3.2 推行創(chuàng)新性業(yè)務(wù)、加大金融監(jiān)管力度

農(nóng)村信用社在自身業(yè)務(wù)方面一直處于弱項(xiàng)，改革過程中則需要加大創(chuàng)新力度，推行各類新業(yè)務(wù)，創(chuàng)造出一個(gè)較為完整的金融體系，以便于金融風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)化性管理。人民銀行需要強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)管力度，嚴(yán)格控制好各項(xiàng)指標(biāo)，農(nóng)村信用社在配合做好各方面工作的同時(shí)，還需要加強(qiáng)自身內(nèi)部管理，對(duì)于機(jī)構(gòu)內(nèi)部各個(gè)部門進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管和整改，堅(jiān)決抵制歪風(fēng)邪氣，協(xié)調(diào)好各部門工作。

3.3 提高從業(yè)人員素質(zhì)

通過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致我國(guó)農(nóng)村信用社相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的因素中，人為因素占據(jù)較大比例。因此，相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要采取有效措施提高農(nóng)村信用社從業(yè)人員的素質(zhì)。首先，提高該行業(yè)的進(jìn)入門檻；其次，制定完善的培訓(xùn)制度；最后，制定嚴(yán)格的考核和競(jìng)爭(zhēng)制度，結(jié)合實(shí)際情況制定相關(guān)考核目標(biāo)，每年年末考核從業(yè)人員的專業(yè)技能。

4 結(jié)語

農(nóng)村信用社的改革，其影響不僅僅體現(xiàn)在提升其競(jìng)爭(zhēng)力的方面，而是能夠形成具有我國(guó)特色社會(huì)主義的金融機(jī)構(gòu)，并對(duì)我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)發(fā)展起到推進(jìn)作用。調(diào)控好金融風(fēng)險(xiǎn)管理，有助于我國(guó)農(nóng)村信用社的發(fā)展，只有進(jìn)行深化改革，我國(guó)農(nóng)村信用社才有可能發(fā)展成為我國(guó)支柱型金融體系。

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