我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主要問題與對策

谷建中

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，金融環(huán)境越來越復(fù)雜，我國商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)壓力也越來越大。目前，我國商業(yè)銀行信貨風(fēng)險(xiǎn)管理存在風(fēng)險(xiǎn)管控水平滯后、監(jiān)督機(jī)制不健全、內(nèi)部管控體系協(xié)作不良、信貸政策制度依據(jù)不科學(xué)等問題，亟需關(guān)注。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 信貸結(jié)構(gòu) 內(nèi)部管控

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的概述

風(fēng)險(xiǎn)管理是指某個(gè)組織為降低某種風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)的識別評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理方案的選擇等方面的決策過程，以及在方案實(shí)施過程中對風(fēng)險(xiǎn)管理所進(jìn)行的監(jiān)督與效果評價(jià)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，它是商業(yè)銀行采用風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，預(yù)防、回避、消除或轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少和避免經(jīng)濟(jì)損失，確保經(jīng)營資金的安全性。

信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)就是將信貸風(fēng)險(xiǎn)及所導(dǎo)致的損失降至最低限度。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于信貸業(yè)務(wù)的整個(gè)過程，每一個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)最大限度的減少和避免風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。因此，商業(yè)銀行如何科學(xué)地進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要。首先必需確立正確的方針政策。商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理要堅(jiān)持：事前防范、早期控制、內(nèi)部消化的原則。其次，考慮貸款潛在性損失的大小， 防范風(fēng)險(xiǎn)，在保證信貸資金的安全性及流動性的同時(shí)，盡可能減少影響信貸資金安全性的風(fēng)險(xiǎn)因素。最后，考慮收益和損失間的關(guān)系，以最小的損失賺取最大的收益。

二、提高商業(yè)銀行信貸的重要意義

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行又是金融的核心。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的集中體現(xiàn)。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行高度貨幣化、信用化和金融化。作為金融中介的銀行，以貨幣和信用為媒介，和經(jīng)濟(jì)社會中各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體發(fā)生著廣泛的信貸聯(lián)系，所以商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成為整個(gè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的中樞。目前我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平偏低，管理手段較為落后，不良貸款率偏高，嚴(yán)重影響了我國商業(yè)銀行的競爭能力。對此，提高我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平和管理手段顯得十分必要。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行貸款損益的不確定性，它是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，我國是一個(gè)發(fā)展中國家，正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的關(guān)鍵時(shí)期，擔(dān)負(fù)著轉(zhuǎn)軌與發(fā)展的雙重使命。在這種背景下，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力相對薄弱，伴隨銀行業(yè)自身的高速發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累擴(kuò)大，近年以來，國內(nèi)銀行大案頻頻曝光，且主要集中于信貸領(lǐng)域，由此可見我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)因素大量存在，直接威脅我國銀行體系的安全，穩(wěn)健運(yùn)行，銀行信貸狀況堪憂。因此，對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)而言，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)成因，有針對性地加以管理，對維護(hù)金融體系穩(wěn)定至關(guān)重要。

四、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)管控水平滯后。我國商業(yè)銀行在信貸管控風(fēng)險(xiǎn)上遠(yuǎn)不如歐美發(fā)達(dá)國家嚴(yán)格規(guī)范，甚至還運(yùn)用量化模型的理論運(yùn)用狀況。我國商業(yè)銀行在信貸管理上還在運(yùn)用頭寸匹配管理方法以及資產(chǎn)負(fù)債指數(shù)為參照的管理狀況，整體的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控還沒有完全地實(shí)現(xiàn)更為制度專業(yè)的側(cè)算處理，相關(guān)數(shù)據(jù)收集分析還不夠?qū)I(yè)，對于潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)無法有效的防控，對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理較為缺乏。

（二）缺乏穩(wěn)健的監(jiān)督機(jī)制。我國商業(yè)銀行在銀行信貸業(yè)務(wù)管理監(jiān)督工作上投入較少，導(dǎo)致在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控上缺乏穩(wěn)定持續(xù)的監(jiān)督管理，尤其是在新興的金融產(chǎn)品方面缺乏有效的監(jiān)督。另一方面，由于在金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制上還缺乏成熟的管理，沒有對應(yīng)科學(xué)的退出流程管理，實(shí)質(zhì)性的操作也沒有充分的經(jīng)驗(yàn)，從而導(dǎo)致銀行在承受的金融市場壓力與懲罰相對缺乏約束力的情況下，可能為了自身利益而出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，從而引發(fā)銀行自身的運(yùn)營危機(jī)。

（三）內(nèi)部管控體系協(xié)作不良。我國商業(yè)銀行內(nèi)部在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上缺乏完善的體系構(gòu)建。一是沒有專業(yè)針對現(xiàn)代化金融企業(yè)的專業(yè)決策制度與辦事程序，金融決策者在管理上缺乏有效的制約，決策缺乏科學(xué)合理性。二是銀行內(nèi)的各部門主要集中在部門對應(yīng)的具體業(yè)務(wù)處理中，對于整個(gè)部門以及各單位的協(xié)同操作缺乏應(yīng)有的調(diào)控管理效果，甚至?xí)霈F(xiàn)各部門為了自身的利益各自為政。三是各崗位的職責(zé)權(quán)限設(shè)置也相對模糊，出現(xiàn)問題容易出現(xiàn)相互推樓，但是解決問題時(shí)卻無法做到協(xié)調(diào)配合，工作開展缺乏科學(xué)有效的量化指標(biāo)做監(jiān)督推動，工作人員的積極性與規(guī)范工作狀態(tài)無法有效地調(diào)動。

五、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對策

（一）調(diào)整銀行信貸結(jié)構(gòu)。銀行要充分的依據(jù)市場導(dǎo)向，通過經(jīng)濟(jì)杠桿的變化來展開銀行金融業(yè)務(wù)管理中的收益與成本管控，確保銀行在業(yè)務(wù)中可以達(dá)到一定的利潤空間，同時(shí)能得到管理結(jié)構(gòu)的調(diào)整。要在保證利益的同時(shí)不斷的優(yōu)化金融服務(wù)，從而更好地吸納更多的客戶與資金資源，在面對市場競爭時(shí)有更為科學(xué)合理的操作辦法。銀行運(yùn)營的利潤與價(jià)格需要保持公開透明化，同時(shí)要確保統(tǒng)一性標(biāo)準(zhǔn)，讓業(yè)務(wù)的開展能夠符合市場規(guī)律，提升商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控水平。

（二）快速完善監(jiān)督機(jī)制。一是完善我國信用體系建設(shè)。要完善我國信用體系建設(shè)，有效的針對我國社會風(fēng)氣不佳的現(xiàn)狀，避免因?yàn)閭€(gè)人道德敗壞而引發(fā)銀行的不良信貸風(fēng)險(xiǎn)率上升，控制信貸違約行為，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是強(qiáng)化信貸預(yù)警機(jī)制。要強(qiáng)化信貸預(yù)警機(jī)制的建立與完善，要提升預(yù)警機(jī)制的運(yùn)作效率，及時(shí)的反饋預(yù)警效果。要保證信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制體系的健全專業(yè)性，能夠有效地轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的滯后掌控，及時(shí)地判斷風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率與發(fā)生的嚴(yán)重程度，讓風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析判斷更加準(zhǔn)確有效。三是完善金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制，完善退出流程，為銀行退出提供制度保障及增強(qiáng)制度的可操作性，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的控制管理。要商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，從傳統(tǒng)粗放型管理模式逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榫?xì)化管理，讓風(fēng)險(xiǎn)與收益得到有效的監(jiān)控與平衡。要落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究機(jī)制，要將責(zé)任落買到個(gè)人，提升各崗位工作的責(zé)任心，避免問題發(fā)生后的責(zé)任相互推諉。要對各部門、各崗位的權(quán)責(zé)做明確的劃分，要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控意識，做好人員培訓(xùn)管理與工作考核監(jiān)督，同時(shí)運(yùn)用激勵制度達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管控意識的強(qiáng)化與調(diào)動，增強(qiáng)部門之間的協(xié)同操作能力，提升業(yè)務(wù)操作科學(xué)規(guī)范性。

結(jié)束語

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究是一個(gè)歷史悠久的問題，解決這一問題的方法也隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而不斷進(jìn)行著革新，從表面到深入、從簡單到綜合，不斷研究完善。然而必須承認(rèn)的是，我國商業(yè)銀行與國外先進(jìn)銀行的最大差距依然在風(fēng)險(xiǎn)管理上，這也是我國商業(yè)銀行整體競爭力和盈利能力不強(qiáng)的根本原因。面對金融全球化的不斷加強(qiáng)和金融競爭與創(chuàng)新的發(fā)展，我國國有商業(yè)銀行必須正視經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)問題并盡快構(gòu)建商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，以提高自身風(fēng)險(xiǎn)識別和控制能力。 信貸風(fēng)險(xiǎn)伴隨銀行產(chǎn)生而產(chǎn)生，是銀行業(yè)的天然產(chǎn)物，是客觀存在和不可避免的。信貸流程管理就好比一個(gè)凈化器，充分發(fā)揮人的主觀能動性，一層一層的對企業(yè)進(jìn)行篩選，優(yōu)選朝陽行業(yè)，從中選擇出發(fā)展前景良好的企業(yè)，作為潛在貸款客戶。再進(jìn)行自身優(yōu)化，優(yōu)化商業(yè)銀行信貸管理體系，提高銀行的工作效率和決策的有效性。最后對存量貸款進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題貸款和回收不良貸款。建立商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)流程化管理；以期達(dá)到預(yù)防、規(guī)避、轉(zhuǎn)移、化解商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的最終目標(biāo)，從而減少不良貸款引起的損失，增強(qiáng)商業(yè)銀行的核心競爭能力！

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