新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資問題探究

邵書懷

[摘 要] 農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體是我國新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系的核心。其目前主要的主體形式是專業(yè)大戶、家庭農(nóng)莊、農(nóng)業(yè)合作社和龍頭企業(yè)。在這些農(nóng)業(yè)新型主體快速發(fā)展的這幾年，由于信貸抵押資產(chǎn)匱乏，經(jīng)營不規(guī)范，財務不健全，涉農(nóng)金融產(chǎn)品缺乏針對性及農(nóng)業(yè)行業(yè)天然的弱質(zhì)性等原因給其融資帶來了難題，并限制其不斷壯大。只有加快推進農(nóng)村土地確權(quán)工作，引導農(nóng)業(yè)新主體經(jīng)營財務規(guī)范化，引入多元化的金融融資模式，增強其他金融配套措施等多管齊下、多措并舉，真正通過市場手段解決農(nóng)業(yè)新型主體的融資問題，才能真正提高我國農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)力水平，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化。

[關(guān)鍵詞] 農(nóng)業(yè)；經(jīng)營主體；融資

[中圖分類號] F830.58 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009-6043（2017）12-0096-02

Abstract： Agriculture managing body is the core of China's new agricultural management system. Its main form is professional investor， family farm， agricultural cooperatives and leading enterprises. With the agriculture development rapidly in recent years， the problems in terms of the lack of credit mortgage assets， nonstandard business， unsound finance， untargeted agriculture financial products and weak natural quality of agricultural industry have brought difficulty， and limit its growing. The government should accelerate the confirmation of land right， guide financial standardization of new agriculture managing body， introduce diversified financing model， strengthen the other financial supporting measures， work along many lines and use market means， so as to improve the level of agricultural productivity and realize the modernization of agriculture.

Key words： agriculture， managing body， financing

我國是一個農(nóng)業(yè)人口占大多數(shù)、經(jīng)濟發(fā)展很不平衡的大國。“三農(nóng)”（農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民）問題是我們走向現(xiàn)代化進程中最艱巨的任務，也是全面建設(shè)小康社會面臨的最大難題。其中，構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系是解決這一難題的關(guān)鍵。作為我國農(nóng)村基本經(jīng)營制度的豐富發(fā)展----新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系適合我國國情，適應社會主義市場經(jīng)濟體制，符合農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點，能極大調(diào)動農(nóng)民積極性和解放發(fā)展農(nóng)村生產(chǎn)力，必將推動我國農(nóng)業(yè)早日實現(xiàn)現(xiàn)代化。

一、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展現(xiàn)狀

由于我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平落后，農(nóng)村地區(qū)的投入產(chǎn)出較低，農(nóng)業(yè)勞動力出現(xiàn)大量剩余，隨著我國城鎮(zhèn)化水平的不斷提高，大量農(nóng)業(yè)勞動力進入城市，導致農(nóng)村地區(qū)大量土地閑置。另一方面，以家庭為單位的聯(lián)產(chǎn)承包責任制，使得土地不能進行大面積的機械化耕作，限制了農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進。因此，關(guān)于農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式的改革迫在眉睫。

針對我國農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式的問題，黨的十八大報告適時指出：“培育新型經(jīng)營主體，發(fā)展多種形式規(guī)模經(jīng)營，構(gòu)建集約化、專業(yè)化、組織化、社會化相結(jié)合的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系?！?。對于新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的構(gòu)成，目前有三主體、四主體、五主體之說，其中以四主體最具有代表性。四主體主要是指堅持和完善農(nóng)村基本經(jīng)營制度，逐步形成以家庭承包經(jīng)營為基礎(chǔ)，專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)為骨干，其他組織形式為補充的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系。

新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式理論提出之前，在部分農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)有實踐方面的探索，專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、合作社及養(yǎng)殖加工龍頭企業(yè)這幾種經(jīng)營主體也自發(fā)形成。十八大之后，這種模式被很多地方政府進行了推廣，資金支持、政策傾斜、財稅扶持等措施多管齊下，政策效果顯著，政策引導下也出現(xiàn)了很多新主體的典范，有力帶動了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。

以家庭為單位的單獨生產(chǎn)模式，轉(zhuǎn)變?yōu)榧s化的機械生產(chǎn)模式，以家庭為單位的單一品種經(jīng)營，轉(zhuǎn)變?yōu)槎喾N經(jīng)營的家庭農(nóng)場，都需要大規(guī)模的資金投入。而農(nóng)業(yè)的天然弱質(zhì)性，在我國農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)有金融體系下很難獲得融資支持，這一問題已經(jīng)嚴重阻礙了農(nóng)村新型經(jīng)營主體的健康發(fā)展。

二、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難的問題分析

（一）信貸抵押資產(chǎn)匱乏

傳統(tǒng)金融企業(yè)出于信貸安全性考量，長期以來都以保值性較好的固定資產(chǎn)尤其是房產(chǎn)和機器設(shè)備為主要抵押品進行融資放貸。而對于農(nóng)村新型經(jīng)營主體，無論是專業(yè)大戶或是龍頭企業(yè)，其主要的資產(chǎn)就是土地和農(nóng)業(yè)機械。由于土地確權(quán)改革的滯后，農(nóng)村土地承包權(quán)、經(jīng)營權(quán)還沒有分離，給土地抵押貸款帶來了政策上的障礙。目前很多銀行不提供土地抵押貸款，部分銀行要求土地抵押貸款必須要有土地承包經(jīng)營權(quán)證，而農(nóng)村土地承包權(quán)屬于農(nóng)戶個人，新農(nóng)村主體只是和農(nóng)戶簽訂了土地租賃合同。

在農(nóng)業(yè)機械方面，目前缺少農(nóng)業(yè)機械產(chǎn)權(quán)的交易平臺和市場，一旦貸款違約，金融機構(gòu)很難把這類抵押品變現(xiàn)。endprint

（二）經(jīng)營不規(guī)范，財務不健全

專業(yè)大戶、家庭農(nóng)莊很多都是由農(nóng)戶發(fā)展而來的，只是經(jīng)營規(guī)模擴大了，經(jīng)營項目多元了，經(jīng)營者素質(zhì)并未改變，企業(yè)發(fā)展沒有規(guī)劃，企業(yè)規(guī)章沒有或者很少，經(jīng)營中公私不分。財務方面，由于經(jīng)營上的隨意性，沒有財務意識，沒有專業(yè)的財務人員，平時業(yè)務開展過程中財務憑證不正規(guī)、不規(guī)范，很多農(nóng)莊不記賬或者流水賬。

經(jīng)營上的不規(guī)范和財務上的不健全，導致金融機構(gòu)很難對企業(yè)做出全面客觀的判斷，對企業(yè)發(fā)展的穩(wěn)健性、可持續(xù)性、盈利情況等難以做出合理評估，因此對貸款的安全性沒有把握，在農(nóng)業(yè)新主體沒有抵押品的情況下很難發(fā)放信用貸款，即使發(fā)放抵押貸款，抵押率也很低。

（三）涉農(nóng)金融產(chǎn)品缺乏針對性

“三農(nóng)”問題一直是我國非常重視的一個領(lǐng)域，多年來中央一號文件都涉及“三農(nóng)”。很多涉農(nóng)金融機構(gòu)也加大了對農(nóng)業(yè)的信貸支持，推出了多種信貸產(chǎn)品，但大多數(shù)針對的是一般普通農(nóng)戶，而對于農(nóng)村地區(qū)新經(jīng)營模式的變革鮮有跟進，對農(nóng)村新型經(jīng)營主體出現(xiàn)的資金需求多樣性的變化沒有明顯的應對，導致農(nóng)業(yè)新主體的大多數(shù)融資需求受到極大的限制，很難得到滿足。另外，傳統(tǒng)金融企業(yè)僵化冗長的信貸審查程序和環(huán)節(jié)，與農(nóng)村新經(jīng)營主體資金需求的突發(fā)性嚴重相悖，導致信貸款項發(fā)放遲緩，信貸成本上升。

（四）農(nóng)業(yè)行業(yè)天然的弱質(zhì)性

農(nóng)業(yè)靠天吃飯的特性決定了農(nóng)業(yè)經(jīng)營的不穩(wěn)定。不論是農(nóng)業(yè)新主體的專業(yè)大戶抑或是龍頭企業(yè)，其從事的要么是種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)，或基于農(nóng)產(chǎn)品的加工業(yè)，都受到自然因素的影響，災害影響面積大，損失程度高，規(guī)律難以預測。貸款發(fā)放時還經(jīng)營良好，貸款回收時就已經(jīng)瀕臨倒閉，這種案例屢見不鮮。另一方面，隨著我國農(nóng)產(chǎn)品市場化程度的提高，農(nóng)產(chǎn)品價格波動幅度越來越大，農(nóng)業(yè)經(jīng)營原有的自然風險又疊加上市場風險，農(nóng)業(yè)新主體經(jīng)營的穩(wěn)健性更難以預測和把握。這導致很多金融企業(yè)在融資問題上謹慎保守，加劇了新主體獲取資金的難度。

三、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資問題的對策建議

（一）加快推進農(nóng)村土地確權(quán)工作

土地作為農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體主要的重資產(chǎn)，應該成為獲取融資最主要的抵押品。然而，當前土地的承包經(jīng)營權(quán)歸于普通農(nóng)戶，農(nóng)業(yè)新主體與普通農(nóng)戶只是土地租賃關(guān)系，這種租賃權(quán)一般屬于他項權(quán)，很難得到銀行的認可。

短期來看，農(nóng)村集體土地確權(quán)登記可有效解決農(nóng)村集體土地權(quán)屬糾紛，切實維護農(nóng)民權(quán)益；長期來看，有助于依法確認和保障農(nóng)民的土地物權(quán)，使得農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)清晰、流轉(zhuǎn)順暢。在農(nóng)村土地確權(quán)工作中，建議把普通農(nóng)戶現(xiàn)有的土地承包經(jīng)營權(quán)拆分為土地承包權(quán)和土地經(jīng)營權(quán)，承包權(quán)仍然歸于農(nóng)戶，把經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)起來，這樣農(nóng)業(yè)新主體可向農(nóng)戶租賃獲取經(jīng)營權(quán)，以此為抵押，更容易獲得銀行信貸資金。

（二）引導農(nóng)業(yè)新主體經(jīng)營財務規(guī)范化

農(nóng)村新型經(jīng)營體系是我國農(nóng)村經(jīng)營模式未來發(fā)展的趨勢和方向，國家從多層面給予了扶持和引導。在農(nóng)業(yè)新主體經(jīng)營的規(guī)范性上，應該加強對經(jīng)營者的培訓，有意識樹立其規(guī)范經(jīng)營的理念，根據(jù)當?shù)禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟特點，幫助農(nóng)業(yè)新主體制定長期發(fā)展規(guī)劃，降低經(jīng)營中的隨意性，增強企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)健性，樹立財務意識，逐漸建立公私分明、產(chǎn)權(quán)明晰的現(xiàn)代企業(yè)制度。

健全財務制度方面，除了幫助經(jīng)營者樹立財務意識外，地方政府還應該想辦法解決財務專業(yè)人員匱乏以及因此增加的人員成本問題。地方政府應該引導成立專業(yè)財務公司，幫助當?shù)剞r(nóng)業(yè)新主體進行會計賬務處理及培訓內(nèi)部財務人員，使得新主體能盡快轉(zhuǎn)型為現(xiàn)代企業(yè)。規(guī)范的經(jīng)營和健全的財務是獲取融資的基本條件。

（三）引入多元化的金融融資模式

我國傳統(tǒng)金融體系中，銀行業(yè)還是一個相對壟斷的行業(yè)，競爭并不是很激烈，很多銀行依靠工商業(yè)信貸就能維持基本盈利需求的情況下，對農(nóng)村信貸缺乏積極性，對農(nóng)村地區(qū)的新變革新需求響應不夠。因此，增加信貸領(lǐng)域的競爭性就顯得尤為重要。

近年來出現(xiàn)的互聯(lián)網(wǎng)金融、資金眾籌、共享經(jīng)濟模式等新事物，其經(jīng)營的靈活性、業(yè)務的多樣性、觀念的創(chuàng)新性，與農(nóng)業(yè)新主體的個體特殊性、資金需求多樣性等特點非常契合。地方政府應該大力引進，統(tǒng)一歸口管理，重點防范新融資模式中的問題，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)新主體融資的一站式服務，同時與傳統(tǒng)金融機構(gòu)形成良性競爭，促使其加大對農(nóng)村信貸的支持力度。

（四）增強其他金融配套措施

農(nóng)業(yè)經(jīng)營的天然弱質(zhì)性短期難以改變，農(nóng)業(yè)信貸的高風險也必然長期存在。要解決這一問題，就需要通過多種途徑分散、轉(zhuǎn)嫁這種風險，降低銀行信貸風險，增強其放貸積極性。

長期以來，推廣農(nóng)業(yè)保險成為分擔農(nóng)業(yè)風險的重要途徑。然而由于農(nóng)業(yè)的高賠付率，很多商業(yè)保險公司對于農(nóng)業(yè)保險都望而卻步，推廣效果并不明顯。因此，建議由國家出資建立農(nóng)業(yè)保險的再保險公司，面對大型自然災害的高賠付率，分擔商業(yè)保險公司的損失，增強商業(yè)保險公司涉足農(nóng)業(yè)保險的積極性，這樣才能改變農(nóng)業(yè)經(jīng)營的不穩(wěn)定性，才能引導信貸資金積極投入。另外，對于農(nóng)業(yè)信貸的高風險性，商業(yè)銀行的信貸損失也應該引入分擔機制，其中信貸擔保就是比較好的一種模式，高風險信貸業(yè)務必然面臨高額擔保費，此部分費用應該由地方政府籌措專門經(jīng)費與農(nóng)業(yè)新主體企業(yè)共同承擔。

只有多管齊下、多措并舉，真正通過市場手段解決農(nóng)業(yè)新型主體的融資問題，才能使這些專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)業(yè)合作社及龍頭企業(yè)成長為真正意義上的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)企業(yè)，才能真正提高我國農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)力水平，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)代化。

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[責任編輯：潘洪志]endprint