關(guān)注銀行落實(shí)展業(yè)三原則中的問題

文/呂丹 編輯/靖立坤

關(guān)注銀行落實(shí)展業(yè)三原則中的問題

文/呂丹 編輯/靖立坤

履行展業(yè)三原則不僅是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要求，也是外匯管理對(duì)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管的實(shí)踐需要。實(shí)踐中，銀行在落實(shí)展業(yè)三原則方面存在一些問題，需予以規(guī)范。

存在的問題

一是電子銀行業(yè)務(wù)未能做到真實(shí)了解客戶。與傳統(tǒng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)相比，在電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中，銀行基于客戶身份信息的管理功能弱化，與客戶的信息互動(dòng)及確認(rèn)依賴于用戶名、驗(yàn)證碼、密碼等電子信息，無法確認(rèn)是否客戶本人操作。銀行對(duì)電子銀行申請(qǐng)人的信息了解甚少，審核個(gè)人電子銀行購(gòu)匯業(yè)務(wù)真實(shí)性僅依據(jù)業(yè)務(wù)辦理人自行填報(bào)的《個(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)書》。只要其滿足要素完整、邏輯表面合理，就會(huì)自動(dòng)審核通過，銀行難以盡職調(diào)查具有特殊目的客戶的真實(shí)購(gòu)匯背景。由于缺乏紙質(zhì)資料、影像信息等交易記錄，也加大了外匯局后續(xù)開展分拆結(jié)/售匯管理過程中調(diào)查取證和查處的難度。此外，上述這些情況的客觀存在，也為不法分子隱蔽實(shí)施分拆結(jié)/售匯提供了可乘之機(jī)。

二是企業(yè)注銷難以了解業(yè)務(wù)實(shí)際情況。辦理外匯業(yè)務(wù)的涉匯企業(yè)，如果正常在外匯局或銀行辦理企業(yè)注銷，注銷前經(jīng)辦的外匯業(yè)務(wù)，外匯局和銀行對(duì)其合規(guī)性都會(huì)進(jìn)行審查，以確保企業(yè)合規(guī)注銷。但如果是在企業(yè)注銷前辦理的外匯業(yè)務(wù)中存在業(yè)務(wù)合規(guī)性問題，且未與銀行、外匯局溝通就自行在工商等部門辦理了注銷的情況下，后續(xù)如清算小組到銀行辦理業(yè)務(wù)，將會(huì)由于銀行無法對(duì)其前期業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查了解，而難以配合清算小組辦理注銷業(yè)務(wù)。

三是由于企業(yè)資料提供困難導(dǎo)致銀行無法盡職審查。業(yè)務(wù)辦理過程中，銀行為履行真實(shí)性審核義務(wù)，往往會(huì)要求企業(yè)提交證明交易背景真實(shí)性的完整資料，但其中一些情況卻無法提供，如辦理滯期費(fèi)用支付業(yè)務(wù)時(shí)就存在這類問題。轄內(nèi)某民營(yíng)公司在進(jìn)口原油或其他大宗商品時(shí)，船運(yùn)是主要物流手段。由于近距離的港口進(jìn)出口貿(mào)易活躍，天然良港資源有限，港口常出現(xiàn)船多排隊(duì)滯期的情況。進(jìn)口企業(yè)因此對(duì)外支付滯期費(fèi)也是除貨款外的貿(mào)易相關(guān)購(gòu)匯的實(shí)際需求。滯期費(fèi)的支付貨幣通常為美元，收款方多數(shù)為上游賣家，少數(shù)情況為船東公司。如果支付對(duì)象為船東公司，提交證明材料并不困難；但如果支付對(duì)象是上游進(jìn)貨企業(yè)，對(duì)方則難以提交能夠完整呈現(xiàn)交易背景真實(shí)性的證明材料。銀行也就無法完整了解交易流程，準(zhǔn)確核對(duì)交易金額。這主要是由于境外原油進(jìn)貨企業(yè)其原油的采購(gòu)多為其他原油中間商，而且采購(gòu)到的原油可能是多次轉(zhuǎn)手后的貨權(quán)，交易雙方僅是在交易合同中約定了在何種情況下需支付滯期費(fèi)。由于支付對(duì)象是上游進(jìn)貨企業(yè)，而上游進(jìn)貨企業(yè)無法追索到最原始的原油賣方，更無法與其租用的運(yùn)輸公司或船東直接溝通，這種情況下的滯期費(fèi)結(jié)算，境內(nèi)原油進(jìn)口企業(yè)無法提交貨主與運(yùn)輸公司或船東的運(yùn)輸合同，無法完整呈現(xiàn)交易背景真實(shí)性。滯期費(fèi)向上游進(jìn)貨企業(yè)支付是國(guó)際大宗商品交易的常見類型，屬于合理的貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)匯需求。但如果企業(yè)無法提供相關(guān)的證明材料，銀行就會(huì)以不符合盡職審查的標(biāo)準(zhǔn)而要求提供能反映交易真實(shí)性和完整性的更多證明資料，從而會(huì)延緩受理企業(yè)的購(gòu)匯和支付業(yè)務(wù)。

隨著外匯管理改革的推進(jìn)，各家銀行都十分重視外匯業(yè)務(wù)辦理的合規(guī)性，尤其對(duì)業(yè)務(wù)資料的完整性、合規(guī)性以及辦理程序性管控較嚴(yán)。

問題產(chǎn)生的原因

一是在重視業(yè)務(wù)拓展和用戶體驗(yàn)的同時(shí)，忽視了管理的跟進(jìn)。近年來，各個(gè)銀行均加大了電子銀行業(yè)務(wù)的推廣力度。這主要是基于電子銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式相比傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)更具優(yōu)勢(shì)。電子銀行業(yè)務(wù)具有客戶參與面更廣、界面友好互動(dòng)、操作簡(jiǎn)便、程式統(tǒng)一、服務(wù)更高效、客戶費(fèi)用低廉等特點(diǎn)，其業(yè)務(wù)辦理相比較傳統(tǒng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)更受客戶歡迎。但銀行在推進(jìn)電子業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，卻忽視了其特有的交易頻率高、信息傳輸快速、難以真實(shí)識(shí)別交易背景等管理上的難點(diǎn)，對(duì)應(yīng)的管理手段和措施嚴(yán)重滯后，未能同步實(shí)現(xiàn)技術(shù)進(jìn)步對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控的雙促進(jìn)、雙平衡。

二是重視客戶資源的競(jìng)爭(zhēng)，卻忽視了客戶經(jīng)營(yíng)的持續(xù)跟蹤。在市場(chǎng)資源有限、競(jìng)爭(zhēng)日漸激烈的環(huán)境下，各個(gè)銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷中為實(shí)現(xiàn)效益最大化目標(biāo)，都將有限的資源用于開發(fā)新產(chǎn)品、豐富服務(wù)內(nèi)容、維護(hù)活躍客戶上。銀行營(yíng)銷部門將工作重點(diǎn)往往放在積極拼搶新客戶，極力滿足盈利客戶，重點(diǎn)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)客戶上，對(duì)于沒有資金融資需求，運(yùn)營(yíng)停滯的企業(yè)，在沒有銀行業(yè)務(wù)需求又沒有銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)時(shí)往往疏于聯(lián)系。正是銀行這種重視客戶拓展而忽視對(duì)客戶的動(dòng)態(tài)跟蹤的行為，企業(yè)才得以自行辦理清算注銷，導(dǎo)致了企業(yè)注銷后銀行在配合清算安排時(shí)難以執(zhí)行外匯管理政策的兩難局面。

三是重視交易完整性資料審核，卻忽視了真實(shí)性客觀資料的獲取。滯期費(fèi)作為國(guó)際貿(mào)易中常見的費(fèi)用，大宗商品交易的中間商多次轉(zhuǎn)手行為也是普遍現(xiàn)象。銀行強(qiáng)求交易鏈條的完整性、交易金額的真實(shí)性資料提交，導(dǎo)致企業(yè)難以順利辦理滯期費(fèi)支付。如果轉(zhuǎn)換工作思路，將國(guó)家相關(guān)部門對(duì)進(jìn)口貨物的報(bào)關(guān)單、邊境檢驗(yàn)檢疫局的事實(shí)記錄、稅務(wù)部門完稅憑證作為第三方具備公信力的佐證資料提交，滯期費(fèi)的支付審核則事實(shí)清晰，易于甄別。

相關(guān)建議

一是跟進(jìn)管理，應(yīng)用技術(shù)手段提升風(fēng)險(xiǎn)防控。銀行在業(yè)務(wù)電子化的同時(shí)，應(yīng)注重風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)的改造。目前電子銀行辦理的外匯業(yè)務(wù)流程完全具有銀行傳統(tǒng)服務(wù)特點(diǎn)，僅是將外匯買賣、結(jié)匯、購(gòu)匯、轉(zhuǎn)賬、理財(cái)、查詢功能等通過在客戶端應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)置功能菜單方式搬到網(wǎng)上銀行或手機(jī)銀行。實(shí)質(zhì)上，電子銀行中的外匯業(yè)務(wù)并沒有突破銀行既有的外匯業(yè)務(wù)類型，業(yè)務(wù)辦理流程與銀行柜面業(yè)務(wù)辦理流程也高度重合。針對(duì)上述實(shí)際情況，建議在業(yè)務(wù)流程遷移到網(wǎng)上辦理的同時(shí)，完整復(fù)制客戶身份信息的管理功能，開展業(yè)務(wù)辦理前的身份證件信息核對(duì)，重點(diǎn)管控業(yè)務(wù)開通人臉識(shí)別功能。建議銀行在服務(wù)電子化基礎(chǔ)上，對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)流程和經(jīng)營(yíng)方式管理都要按照電子化、信息化思路設(shè)計(jì)，及時(shí)配置能夠提升自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的硬件和軟件，通過借助現(xiàn)代信息技術(shù)和系統(tǒng)工具，提升集約化、智能化管理能力，在完善信息技術(shù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析能力，快速甄別可疑交易，采取技術(shù)手段攔截，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)客戶友好基礎(chǔ)上風(fēng)險(xiǎn)防控能力的同步跟進(jìn)。

二是加強(qiáng)溝通反饋，持續(xù)關(guān)注企業(yè)運(yùn)營(yíng)。建議銀行作為專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)，發(fā)揮與客戶聯(lián)系緊密的優(yōu)勢(shì)。這不僅僅是效益最大化的需要，也是業(yè)務(wù)合規(guī)開展和樹立良好服務(wù)形象的需要。只有持續(xù)地關(guān)注企業(yè)運(yùn)營(yíng)，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的業(yè)務(wù)問題。在發(fā)現(xiàn)趨勢(shì)性問題時(shí)，及時(shí)向外匯局等管理部門反饋，會(huì)有助于后續(xù)問題的解決。如企業(yè)注銷前，銀行能夠及時(shí)做出業(yè)務(wù)提醒，及時(shí)向外匯局匯報(bào)，使企業(yè)能準(zhǔn)確獲知違反外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性管理可能導(dǎo)致的后果，外匯局能及時(shí)同政府相關(guān)部門溝通，避免出現(xiàn)先于外匯注銷業(yè)務(wù)發(fā)生的注銷審批，都可避免銀行和企業(yè)在外匯管理上的兩難境地。

三是拓寬思路，改進(jìn)業(yè)務(wù)審核的靈活性。隨著外匯管理改革的推進(jìn)，各家銀行都十分重視外匯業(yè)務(wù)辦理的合規(guī)性，尤其對(duì)業(yè)務(wù)資料的完整性、合規(guī)性以及辦理程序性管控較嚴(yán)。但從業(yè)務(wù)便利化角度看，基于交易真實(shí)性審核思路，在深入調(diào)查企業(yè)申請(qǐng)業(yè)務(wù)發(fā)生背景的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)審查，將國(guó)家相關(guān)管理部門的資料作為業(yè)務(wù)辦理依據(jù)，將可有效簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)審核，為企業(yè)提供高效服務(wù)。如滯期費(fèi)的收取在不同國(guó)家的不同港區(qū)計(jì)算方式都不同，買賣雙方的實(shí)際支付金額又會(huì)按照實(shí)際卸貨時(shí)間經(jīng)過多輪協(xié)商后達(dá)成一致。銀行缺乏滯期費(fèi)計(jì)算的專業(yè)性，難于審核交易金額的合理性。但是，通過對(duì)貨物進(jìn)口行為的調(diào)查可以發(fā)現(xiàn)，滯期費(fèi)支付審核可以依據(jù)中國(guó)邊境檢驗(yàn)檢疫局在進(jìn)口卸貨過程中向企業(yè)出具的事實(shí)記錄，準(zhǔn)確審核企業(yè)滯期費(fèi)計(jì)算時(shí)間的真實(shí)性。該記錄詳細(xì)記載貨船到貨日期、登船時(shí)間、卸貨情況、離港時(shí)間。同時(shí)，從企業(yè)在進(jìn)口結(jié)算報(bào)關(guān)后提交的報(bào)關(guān)單、完稅憑證等資料，也可以準(zhǔn)確推算出企業(yè)進(jìn)口貨物的真實(shí)貨值和滯期費(fèi)。建議銀行轉(zhuǎn)變思路，跳出合同等資料呈現(xiàn)的交易鏈條完整性、交易標(biāo)的合理性的局限，將國(guó)家進(jìn)出口相關(guān)管理部門的管理資料作為業(yè)務(wù)辦理審核依據(jù)，加大政府管理公信力的應(yīng)用范圍，簡(jiǎn)化企業(yè)資料提交，便利業(yè)務(wù)辦理。

作者單位：外匯局盤錦市中心支局