企業(yè)水污染物排放權(quán)交易制度的經(jīng)濟(jì)分析

劉定寰

摘 要：企業(yè)對水體排放的污染物是工業(yè)生產(chǎn)的必然副產(chǎn)品，其超出水環(huán)境自凈能力，帶來環(huán)境惡化，亟待國家有效規(guī)制。構(gòu)建企業(yè)水污染物排放權(quán)交易制度模型，建構(gòu)“有形的手”和“無形的手”并存的制度，總結(jié)目前我國進(jìn)行水污染物排放權(quán)交易實(shí)踐的經(jīng)濟(jì)影響，并提出相應(yīng)改進(jìn)意見，以期構(gòu)建相對合理的交易制度。

關(guān)鍵詞：水污染物排放權(quán)交易；科斯產(chǎn)權(quán)理論；自然資源產(chǎn)權(quán)

中圖分類號：F276 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2017）32-0195-03

一、水污染物排放權(quán)的源起

排污權(quán)，顧名思義，是指向環(huán)境介質(zhì)排放污染物的權(quán)利。排污權(quán)的概念最早來自于美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家戴爾斯（Dales）1968年撰寫的《污染、財(cái)富和價(jià)格》一書，基本思想是將排放廢棄物的權(quán)利像商品一樣進(jìn)行市場流通，強(qiáng)調(diào)把環(huán)境要素轉(zhuǎn)化為一種市場商品并將其納入價(jià)格機(jī)制。水資源是工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所必須的原始投入，與人們維持生存和謀求發(fā)展所密切相關(guān)。溯源歷史，向水體進(jìn)行排污是一種免費(fèi)、自由的自然權(quán)利。隨著現(xiàn)代工業(yè)的發(fā)展，污染物排放遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過水體對于污染物的容蓄自凈能力限度，導(dǎo)致水污染物容蓄能力成為一種資源，而有限的資源和生產(chǎn)能力之間的矛盾導(dǎo)致了該資源的稀缺性，但這種稀缺性卻是人類生產(chǎn)所必須面對的，人類的勞動必須借由該種稀缺資源才能產(chǎn)生相應(yīng)的商品，環(huán)境因之而具有相應(yīng)的價(jià)值和使用價(jià)值，其本身能夠具備商品性。早期的排污費(fèi)和超標(biāo)排污費(fèi)在成為企業(yè)生產(chǎn)成本的同時(shí)帶來了一定的積極影響，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，行政稅費(fèi)形式的僵化規(guī)制無法達(dá)到有效的管制。環(huán)境容蓄能力作為一種資源在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件之下，是能夠適用作為資源配置基本形式的市場來進(jìn)行調(diào)控的。

二、企業(yè)水污染物排放權(quán)交易

（一）企業(yè)水污染物排放權(quán)交易模型建構(gòu)

水污染物排放權(quán)交易是將水環(huán)境容量要素市場化形成的產(chǎn)物。水污染物排放權(quán)交易具有兩級市場，第一級市場是初始分配市場，由政府主管部門與污染源企業(yè)關(guān)于排污權(quán)份額進(jìn)行初始分配；第二級市場則是符合相應(yīng)資質(zhì)要求的排污權(quán)需求方與排污權(quán)供給方進(jìn)行剩余排污許可即排污權(quán)交易的市場。排污權(quán)交易很大程度上是對于污染物排放進(jìn)行管理和控制的經(jīng)濟(jì)手段，是作為排污費(fèi)的更為有效的替代制度，其具有市場調(diào)節(jié)的激勵作用。

在總量控制制度的基礎(chǔ)之下，一定區(qū)域內(nèi)，經(jīng)過環(huán)境主管部門的行政許可，水污染源企業(yè)獲得一定額度的排污權(quán)，得以在生產(chǎn)當(dāng)中向水體排放限額之內(nèi)的污染物。由于技術(shù)水平和管理水平的差異，各水污染源企業(yè)排污排污權(quán)限額差異。技術(shù)水平相對較高的企業(yè)則可以使用相對少的排污權(quán)限額，產(chǎn)生剩余的排污權(quán)額度，并將剩余排污權(quán)出售獲得經(jīng)濟(jì)回報(bào)，而相對治污技術(shù)落后的企業(yè)因?yàn)榕盼蹤?quán)額度無法滿足排污需要，由于購買其余企業(yè)排污權(quán)剩余額度相比之于違法排污成本更加經(jīng)濟(jì)，則會根據(jù)一定的交易規(guī)則通過相應(yīng)的中介機(jī)構(gòu)，購買其他企業(yè)剩余排污權(quán)，由此增加了自己的生產(chǎn)成本，從而較好地把握公平和效率的平衡。出于環(huán)境保護(hù)和污染物排放控制的需要，相關(guān)水環(huán)境主管部門對于交易雙方的資質(zhì)和交易過程的合法性等進(jìn)行監(jiān)督，確保制度目的實(shí)現(xiàn)和責(zé)任的承擔(dān)。

（二）水污染物排放權(quán)交易的理論基礎(chǔ)

在環(huán)境保護(hù)的相關(guān)領(lǐng)域充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，是充分尊重市場經(jīng)濟(jì)體制的必然要求。環(huán)境資源本身兼具有多元價(jià)值，人類的開發(fā)利用能力的增長與之產(chǎn)生的稀缺性矛盾，帶來了市場機(jī)制引入的可能性。

1.庇古外部性理論。從經(jīng)濟(jì)分析的角度來看，環(huán)境問題主要是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問題。在經(jīng)濟(jì)學(xué)上，外部不經(jīng)濟(jì)是指某項(xiàng)活動對周圍環(huán)境造成不良影響或者損耗，而行為人并未因此而支付任何的代價(jià)。英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家庇古的外部性理論指出，排污便是典型的外部不經(jīng)濟(jì)，企業(yè)作為排污者進(jìn)行工業(yè)生產(chǎn)，排污行為人并未因此而支付任何的代價(jià)，而對于環(huán)境所造成的巨大影響則由社會承擔(dān)治理成本而不是計(jì)入到生產(chǎn)成本當(dāng)中，從而導(dǎo)致私人受益而社會公益受損，這種社會成本和私人成本的差額便是私人經(jīng)濟(jì)活動產(chǎn)生的外部成本，即稱之為外部不經(jīng)濟(jì)性。因?yàn)檫@種外部不經(jīng)濟(jì)性并不會對私人工業(yè)產(chǎn)品的定價(jià)產(chǎn)生影響，無法通過價(jià)格桿杠加以調(diào)節(jié)，從而導(dǎo)致了所謂的“政府失靈”現(xiàn)象。唯有國家的有形的手借由相應(yīng)手段才能將外部性的成本加入到產(chǎn)品的價(jià)格當(dāng)中去。

2.科斯產(chǎn)權(quán)理論

美國芝加哥大學(xué)教授科斯提出的“確定產(chǎn)權(quán)法”認(rèn)為在協(xié)議成本較小的情況下，無論最初的權(quán)利如何界定，都可以通過市場交易達(dá)到資源的最佳配置，因而在解決外部不經(jīng)濟(jì)問題時(shí)均可采用市場機(jī)制。任何經(jīng)濟(jì)交往活動的前提是明確的制度安排——在此即是產(chǎn)權(quán)的界定，制度實(shí)質(zhì)賦予了人們之間可為一定行為的權(quán)利（相應(yīng)的不可為一定行為的義務(wù)），明確規(guī)定當(dāng)事人可以做什么即權(quán)利，然后通過權(quán)利的交易達(dá)到社會生產(chǎn)的最大化。因此完善產(chǎn)權(quán)制度，對環(huán)境與經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展具有重要的意義。①

通過市場機(jī)制解決外部性問題的科斯產(chǎn)權(quán)定理為飽受環(huán)境治理困擾的現(xiàn)代國家提供了一種新的思路和方向，受此啟發(fā)和影響，美國等一些國家陸續(xù)開始了污染物排放權(quán)交易的腳步。

三、水污染物排放權(quán)交易的經(jīng)濟(jì)影響分析

1999年，在與美國環(huán)保協(xié)會簽訂協(xié)議的基礎(chǔ)之上，我國開始相對完整意義上的排污權(quán)交易實(shí)踐，第一階段確定為首批試點(diǎn)城市的是南通與本溪；第二階段從2002年開始，由國家環(huán)?？偩趾兔绹h(huán)保協(xié)會開始在江蘇、山東、河南、上海、天津等地進(jìn)行“泡泡政策”（“泡泡政策”是美國1979年制定的環(huán)境管理政策，強(qiáng)調(diào)同一集團(tuán)下屬工廠或一個(gè)地區(qū)當(dāng)做一個(gè)泡泡，要求該泡泡總排污量不超過政策標(biāo)準(zhǔn)要求，達(dá)致危害周圍環(huán)境質(zhì)量，則允許泡泡內(nèi)各種排污源自行調(diào)劑），試點(diǎn)；目前試驗(yàn)已經(jīng)進(jìn)入了第三階段，將試點(diǎn)區(qū)域擴(kuò)大輻散到上海市為中心的長三角區(qū)域。我國的水污染物排放權(quán)交易試點(diǎn)在一定程度上取得了一些成果，以太湖流域?yàn)槔?，促進(jìn)了太湖流域污染物總量控制的同時(shí)也淘汰了一些生產(chǎn)技術(shù)滯后、治污技術(shù)落后的企業(yè)。排污權(quán)交易制度至少具有如下的經(jīng)濟(jì)影響。endprint

1.從治理成本角度看，根據(jù)科斯產(chǎn)權(quán)理論，排污權(quán)作為明確的環(huán)境容量資源產(chǎn)權(quán)界定，將之進(jìn)行交易可以最大程度實(shí)現(xiàn)治理成本最小化。在污染物排放總量控制之下，市場力量的介入使得排污權(quán)份額的分配在社會層面達(dá)到帕累托最優(yōu)，同時(shí)，企業(yè)作為“理性經(jīng)濟(jì)人”對于具有財(cái)產(chǎn)屬性的排污權(quán)經(jīng)濟(jì)價(jià)值的利用使得企業(yè)參與污染治理和減排動力倍增，排污者致力于減排，不僅能促進(jìn)外部性問題的解決，也有利于達(dá)致社會總治理成本趨于最小的結(jié)果。

2.從管理成本角度看，對于行政部門排污權(quán)交易制度可以為環(huán)境主管部門節(jié)省較多的環(huán)境管理成本。在傳統(tǒng)的“命令—控制”型行政命令式框架下，管理部門要為各種污染物提供量身定做的排放標(biāo)準(zhǔn)。為此，管理部門要分別對各種類型污染物進(jìn)行信息收集和分析的工作，必然會造成管理成本的急劇增加，從而難以達(dá)到設(shè)定的效果。另外，排污權(quán)交易處于公平透明的市場交易機(jī)制當(dāng)中，權(quán)力尋租的溫床能夠被監(jiān)督的陽光所照射。

而實(shí)施排污權(quán)交易制度，企業(yè)作為實(shí)際的排污者，是最為便捷獲取信息的，通過市場機(jī)制的激勵，企業(yè)自身有動因去進(jìn)行信息的收集、技術(shù)的更新乃至于相應(yīng)的減排動力。而對于排污企業(yè)，排污權(quán)交易制度的實(shí)行帶來的是排污費(fèi)以及超標(biāo)排污的成本消滅，從而歸結(jié)到排污權(quán)初始分配上來。這樣不僅能夠?qū)崿F(xiàn)從政府強(qiáng)制配額的排污費(fèi)到市場機(jī)制運(yùn)行下的排污權(quán)交易制度，更是實(shí)現(xiàn)了相應(yīng)的外部不經(jīng)濟(jì)性的回轉(zhuǎn)，從高污染企業(yè)支付相應(yīng)的代價(jià)補(bǔ)償?shù)臀廴镜钠髽I(yè)。

3.從生產(chǎn)和治理的技術(shù)水平角度看，排污權(quán)交易制度還可以提高社會生產(chǎn)和治理的技術(shù)水平。排污權(quán)交易制度提供給企業(yè)進(jìn)行技術(shù)革新的動力，采用先進(jìn)于已有的治理技術(shù)上，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來排污權(quán)的節(jié)余，進(jìn)一步帶來實(shí)際的經(jīng)濟(jì)利益。而選擇暫時(shí)購買其他企業(yè)剩余排污權(quán)的企業(yè)在無法長期依賴此種方式的外在刺激下進(jìn)行技術(shù)革新也是必然所在。從長期發(fā)展看，總量控制目標(biāo)會隨著逐年削減的實(shí)施而逐漸降低，然而經(jīng)濟(jì)規(guī)模的發(fā)展使得排污活動在增加，供不應(yīng)求的情況使得排污權(quán)的價(jià)格必然會上漲，在經(jīng)濟(jì)利益的刺激下，前述兩者進(jìn)行生產(chǎn)和治理技術(shù)水平提升的內(nèi)在動因進(jìn)一步得到加強(qiáng)。②

四、我國水污染物排放權(quán)交易制度的完善建議

（一）確立明確的排放權(quán)產(chǎn)權(quán)制度

西方經(jīng)濟(jì)學(xué)大師阿爾欽對于產(chǎn)權(quán)有如下的經(jīng)典定義：“產(chǎn)權(quán)是一個(gè)社會所強(qiáng)制實(shí)施的選擇一種經(jīng)濟(jì)物品的使用權(quán)利”。此中的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品除了滿足使用價(jià)值需要之外，還必須滿足稀缺性的要求，而經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品形態(tài)的有形與無形則在所不問 ?，F(xiàn)有的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)展示給我：產(chǎn)權(quán)的確定能夠激勵產(chǎn)權(quán)主體以最有效的方式利用資源，以期實(shí)現(xiàn)資源收益的最大化，與此同時(shí)又能給產(chǎn)權(quán)主體一定的責(zé)任約束。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家們認(rèn)為，明晰的產(chǎn)權(quán)能夠促使每一經(jīng)濟(jì)主體追求自利最大化的同時(shí)注重強(qiáng)化自身管理、提高生產(chǎn)技術(shù)、積極參與市場競爭等經(jīng)濟(jì)活動所帶來的附屬價(jià)值，從而在實(shí)質(zhì)上實(shí)現(xiàn)獲利的最大化。出于對經(jīng)濟(jì)利益以及被轉(zhuǎn)化的相關(guān)利益的追求，自然資源利用效率也能夠達(dá)到最佳。由此而可以得出，自然資源產(chǎn)權(quán)之歸屬通過合理分配權(quán)利和義務(wù)，賦予一定的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，并且在公法規(guī)制下加以監(jiān)督，能夠?qū)崿F(xiàn)社會整體收益的最大化。

中國共產(chǎn)黨十八屆三中全會《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》第51條強(qiáng)調(diào)，“健全自然資源資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度和用途管制制度。形成歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、監(jiān)管有效的自然資源資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度?！敝塾诮∪茉?、水、土地節(jié)約集約使用制度的新政為自然資源產(chǎn)權(quán)說夯實(shí)了現(xiàn)實(shí)政策基礎(chǔ)的同時(shí)也延展了今后實(shí)踐檢驗(yàn)的理論空間。如前文西方關(guān)于產(chǎn)權(quán)制度的描述，排污權(quán)主體在明確的權(quán)利賦予與責(zé)任約束下追求經(jīng)濟(jì)利益的最大化并為此強(qiáng)化自身管理、提高生產(chǎn)技術(shù)、參與市場競爭。

（二）廢除排污費(fèi)征收，采用有償、無償結(jié)合的初始分配模式

排污許可證的發(fā)放，通常有無償分配和有償分配的方式。政府究竟采取哪種方式發(fā)放排污許可證是政府在工作中所要解決的重點(diǎn)問題。目前國內(nèi)外研究表明，排污權(quán)初始分配主要包括免費(fèi)分配、有償分配及此二者組合這三種模式。

水污染物排放權(quán)初始分配的完全免費(fèi)分配和完全有償分配都帶有較大的局限性而不能適應(yīng)我國全面推廣排污權(quán)交易制度的需求，出于公平原則和讓利于民的考慮進(jìn)行相應(yīng)的折衷，采用免費(fèi)分配和有償分配相結(jié)合的方式較為妥當(dāng)。筆者認(rèn)為，可以借鑒超額累進(jìn)制度，在一定額度范圍內(nèi)的污染物排放權(quán)申報(bào)則予以免費(fèi)分配，超出這一范圍的污染物排放量申請份額則進(jìn)行有償分配，競價(jià)或者拍賣方式不限。同時(shí)廢除排污費(fèi)征收制度，授益于相關(guān)企業(yè)，降低企業(yè)的生產(chǎn)成本，從而不致因?yàn)榄h(huán)境保護(hù)損及工業(yè)生產(chǎn)，使得排污交易制度能夠更加順暢運(yùn)行。當(dāng)然，此種額度范圍的確定應(yīng)當(dāng)由法律予以相應(yīng)的規(guī)則和確認(rèn)，以避免地方政府確立不合理低的標(biāo)準(zhǔn)，過重加大企業(yè)負(fù)擔(dān)。

（三）交易場所的構(gòu)建改進(jìn)

借鑒和參考期貨/期權(quán)或證券交易的模式，水污染物排放權(quán)通過權(quán)證交易所交易模式集中交易，此種交易方式能達(dá)到較好的資源配置效果，是最佳的水污染物排放權(quán)交易模式。

對交易場所尤其是權(quán)證交易所加以模型化如下。

1.權(quán)證交易所是交易的中心，是水污染物排放權(quán)的集中交易場所與交易管理機(jī)構(gòu)。在我國也已建立了一定數(shù)量的環(huán)境權(quán)證交易所，出于節(jié)約成本考慮，在交易所內(nèi)，水污染物排放權(quán)并不是唯一的交易種類。結(jié)合本文下述的減排信用銀行，交易所的所有數(shù)據(jù)來源于減排信用銀行，保證了水污染物排放權(quán)交易客體-剩余排污權(quán)的合法性。在交易所，手續(xù)簡略性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性能夠有效促進(jìn)快捷的交易，將所有信息加以顯示由相關(guān)需求方和相關(guān)供給方自行選擇，充分尊重合同法的“意思表示”。另外，為了避免社會資本進(jìn)行投機(jī)炒作，對于交易所準(zhǔn)入也應(yīng)當(dāng)加以限制。當(dāng)然，依據(jù)科斯定理，出于活躍交易市場和對于環(huán)境保護(hù)的鼓勵的考慮，交易費(fèi)用應(yīng)當(dāng)盡可能降低。

2.減排信用銀行進(jìn)行排污權(quán)交易的結(jié)算。減排信用銀行應(yīng)當(dāng)由相應(yīng)行政部門或法律法規(guī)予以授權(quán)。減排信用銀行上承環(huán)境行政部門對于污染源企業(yè)的排污監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，結(jié)合該企業(yè)取得的水污染物排放許可確定的份額，給每個(gè)企業(yè)建立相應(yīng)的污染物信用賬戶，下傳這些數(shù)據(jù)至權(quán)證交易所進(jìn)行交易，同時(shí)對于交易進(jìn)行排污權(quán)結(jié)算，之后反映到環(huán)境行政主管部門數(shù)據(jù)庫當(dāng)中，承擔(dān)起中介和紐帶作用。

（四）政府的政策支持

排污權(quán)交易制度不僅僅協(xié)調(diào)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)之間的矛盾統(tǒng)一關(guān)系，更因?yàn)槠鋵?shí)現(xiàn)污染物總量控制削減而更應(yīng)當(dāng)受到重視。排污權(quán)交易產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)刺激也能夠有利于生產(chǎn)技術(shù)高而污染產(chǎn)生的企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化和集聚。因此，政府應(yīng)當(dāng)部分投資、參股或者運(yùn)用政策性環(huán)境資金鼓勵水污染物排放監(jiān)測系統(tǒng)和交易信息系統(tǒng)建設(shè)，結(jié)合排污費(fèi)廢止優(yōu)惠下的企業(yè)投入，完善排污監(jiān)測管網(wǎng)系統(tǒng)，提供較為完備的減排信用銀行和排污權(quán)權(quán)證交易所的計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)。與此同時(shí)，政府也可以針對土地、房地產(chǎn)及旅游等相關(guān)部門因?yàn)樗h(huán)境改善所帶來的生態(tài)增值收益征收部分“生態(tài)補(bǔ)償基金”。

結(jié)語

伴隨經(jīng)濟(jì)快速增加，環(huán)境保護(hù)的落后導(dǎo)致我國現(xiàn)今環(huán)境形勢不容樂觀，具有相應(yīng)經(jīng)濟(jì)理論基礎(chǔ)并且在國外得以充分應(yīng)用的企業(yè)水污染物排放權(quán)交易制度充分結(jié)合“有形的手”和“無形的手”進(jìn)行資源調(diào)控，能夠有效實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)外部性的轉(zhuǎn)化。作為排污費(fèi)制度的有效替代，能夠有效刺激生產(chǎn)企業(yè)對采用更為先進(jìn)的污染處理技術(shù)和科研投入以達(dá)到降低生產(chǎn)成本的目的。黨和國家對于自然資源產(chǎn)權(quán)制度構(gòu)建的政策指向助力，對于降低社會污染控制成本和企業(yè)污染成本都有相當(dāng)?shù)默F(xiàn)實(shí)意義。要實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)的協(xié)調(diào)發(fā)展，還需要實(shí)踐的檢驗(yàn)和反饋，以期完善。endprint