基于香港保險(xiǎn)對(duì)完善內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管體系的經(jīng)驗(yàn)借鑒

董和娟

摘 要：自從內(nèi)地全面開放保險(xiǎn)市場，越來越多的國外保險(xiǎn)公司進(jìn)入以來，不斷出現(xiàn)各種各樣新型保險(xiǎn)產(chǎn)品，許多先進(jìn)管理方法和經(jīng)營理念對(duì)內(nèi)地保險(xiǎn)市場產(chǎn)生影響。同時(shí)，內(nèi)地保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理正處在轉(zhuǎn)型期，從粗放式經(jīng)營向集約式經(jīng)營轉(zhuǎn)變，從以保費(fèi)為中心向以利潤為中心轉(zhuǎn)變。這些都對(duì)內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管提出挑戰(zhàn)。因此，內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須及時(shí)把握國際國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，不斷進(jìn)行監(jiān)管創(chuàng)新，使保險(xiǎn)監(jiān)管模式與市場發(fā)展程度相適應(yīng)，提高監(jiān)管效率和質(zhì)量，以促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管 監(jiān)管模式 監(jiān)管體系

一、轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式

內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)積極推動(dòng)從市場行為監(jiān)管為核心向以償付能力監(jiān)管為核心的轉(zhuǎn)變，不斷完善償付能力監(jiān)管體系。

1、完善償付能力監(jiān)管體系。目前內(nèi)地的償付能力監(jiān)管體系只有計(jì)算方法和技術(shù)參數(shù)指標(biāo)，還缺乏一系列配套的規(guī)章制度，具有以下不足之處：一是及時(shí)性不足。由于保險(xiǎn)公司上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表存在時(shí)滯，如果保險(xiǎn)公司償付能力不足，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和掌握，尤其保險(xiǎn)公司上市的不多，財(cái)務(wù)信息不透明，如果僅僅依靠保險(xiǎn)公司上報(bào)報(bào)表來獲取信息往往不夠及時(shí)。二是動(dòng)態(tài)性不足。由于是以保險(xiǎn)公司過去的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，只是對(duì)公司過去償付能力的靜態(tài)反映，不能動(dòng)態(tài)地、持續(xù)地反映保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理等變動(dòng)性因素對(duì)償付能力的影響，內(nèi)地的保險(xiǎn)市屬于新興的保險(xiǎn)市場，發(fā)展速度快，衡量保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理水平的指標(biāo)變化較大，而現(xiàn)有的償付能力監(jiān)管體系無法反映。三是充分性不足。對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠全面充分，更多地關(guān)注負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，沒有充分反映資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

2、由市場行為監(jiān)管向償付能力監(jiān)管轉(zhuǎn)變。以償付能力監(jiān)管為核心是世界各國和地區(qū)保險(xiǎn)監(jiān)管發(fā)展的趨勢(shì)，內(nèi)地應(yīng)該積極建立償付能力監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)從市場行為監(jiān)管向償付能力監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。需要注意的是，內(nèi)地保險(xiǎn)市場還處在初期發(fā)展階段，仍要堅(jiān)持市場行為監(jiān)管與償付能力監(jiān)管并重。

3、由單一保險(xiǎn)監(jiān)管向綜合金融監(jiān)管轉(zhuǎn)變。銀行、證券和保險(xiǎn)等各個(gè)金融行業(yè)的相互滲透是一個(gè)世界潮流，由此帶來的聯(lián)合金融監(jiān)管也日益成為各國或地區(qū)面臨的理論課題和現(xiàn)實(shí)選擇?，F(xiàn)階段內(nèi)地實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的制度。隨著保險(xiǎn)競爭的加劇和保險(xiǎn)信息化的發(fā)展，保險(xiǎn)與銀行、證券相互滲透的趨勢(shì)更加明顯，由此可能會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管交叉和監(jiān)管真空問題。

4、由國內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管向國際化保險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變。隨著保險(xiǎn)市場的對(duì)外開放，一個(gè)國家或者地區(qū)的保險(xiǎn)監(jiān)管要經(jīng)歷由國內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管向國際化保險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變的過程，需要解決好與國際保險(xiǎn)監(jiān)管融合的問題。借鑒香港經(jīng)驗(yàn)，內(nèi)地應(yīng)建立適度的市場準(zhǔn)入制度，鼓勵(lì)中資保險(xiǎn)公司進(jìn)軍世界保險(xiǎn)市場。同時(shí)，要加強(qiáng)與世界各國保險(xiǎn)監(jiān)管部門的交流與合作，積極加入國際保險(xiǎn)同業(yè)監(jiān)管組織，認(rèn)真學(xué)習(xí)國外保險(xiǎn)監(jiān)管的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)掌握國際保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管發(fā)展的最新動(dòng)向，加快與國際保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管接軌的步伐，實(shí)現(xiàn)由國內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管向國際化保險(xiǎn)監(jiān)管的轉(zhuǎn)變。

二、充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)作用

在成熟的保險(xiǎn)市場，保險(xiǎn)公司的重心在于保單的設(shè)計(jì)、保費(fèi)的厘定、償付能力的計(jì)算、風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制等；而在不成熟的保險(xiǎn)市場，保險(xiǎn)公司的重心在于營銷，以保費(fèi)收入為出發(fā)點(diǎn)，往往忽視償付能力的計(jì)算及風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。因此，在市場行為的監(jiān)管中，行業(yè)協(xié)會(huì)較保險(xiǎn)監(jiān)管部門具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。行業(yè)協(xié)會(huì)與保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介均無直接的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，又具有一定的權(quán)威性；行業(yè)協(xié)會(huì)并非政府部門，而是民間團(tuán)體，具有較強(qiáng)的親和力。香港保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)在保險(xiǎn)市場的監(jiān)管中的重要作用就是成功范例。

三、從嚴(yán)格監(jiān)管向?qū)捤杀O(jiān)管轉(zhuǎn)變

保險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)逐步從嚴(yán)格監(jiān)管向?qū)捤杀O(jiān)管轉(zhuǎn)變，放松對(duì)市場行為、市場準(zhǔn)入、保險(xiǎn)投資的監(jiān)管。

1、逐步放松對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)條款進(jìn)行的嚴(yán)格監(jiān)管。20 世紀(jì) 90 年代中期以來，西方保險(xiǎn)監(jiān)管出現(xiàn)逐步放松對(duì)市場行為的管制，從嚴(yán)格監(jiān)管向?qū)捤杀O(jiān)管轉(zhuǎn)變的趨勢(shì)。經(jīng)過 30 年的發(fā)展，內(nèi)地保險(xiǎn)市場趨于成熟，保險(xiǎn)公司規(guī)模急劇擴(kuò)大，管理水平改善，從業(yè)人員素質(zhì)也有較大提高，放松對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)條款嚴(yán)格監(jiān)管的條件已經(jīng)具備。因此，內(nèi)地保險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)借鑒香港實(shí)行寬松監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)，在滿足償付能力要求的前提下，逐步放松對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)條款的監(jiān)管。

2、放松市場準(zhǔn)入監(jiān)管，降低資本金要求，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司的設(shè)立。內(nèi)地目前保險(xiǎn)公司的資本金要求為“在全國范圍內(nèi)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，實(shí)收貨幣資本不低于人民幣 5 億元，在特定區(qū)域內(nèi)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，實(shí)收貨幣資本不低于人民幣 2 億元”，是香港的 20-50 倍，與其他國家和地區(qū)相比，也屬于較高的要求。高資本金要求使得內(nèi)地保險(xiǎn)公司的數(shù)量少，從而導(dǎo)致保險(xiǎn)市場處于寡頭壟斷階段。壟斷必然削弱有效競爭，損害投保人的利益。為此，有必要降低資本金要求，增加保險(xiǎn)公司的數(shù)量。

3、保放松對(duì)保險(xiǎn)投資的品種、地域限制，以利于保險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)的分散。在投資品種方面，香港沒有限制，可以進(jìn)行證券、不動(dòng)產(chǎn)投資及存款、貸款等，這樣使風(fēng)險(xiǎn)可以在不同投資品種間分散，避免單個(gè)投資品種的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。而內(nèi)地保險(xiǎn)投資目前主要為存款，證券投資僅為債券投資和通過基金進(jìn)行間接股票投資，投資品種的限制使風(fēng)險(xiǎn)無法在不同投資品種間分散。至于保險(xiǎn)投資的地域限制，香港要求保險(xiǎn)公司在當(dāng)?shù)鼐S持資產(chǎn)的做法有利有弊，有利的方面在于避免出現(xiàn)海外投資的外匯風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)等，不利的方面在于投資無法在不同地域內(nèi)分散，投資過于集中于香港一地，如果香港的投資環(huán)境不利，則對(duì)保險(xiǎn)投資影響較大。

四、加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的支持與引導(dǎo)

香港強(qiáng)制性保險(xiǎn)尤其是強(qiáng)積金計(jì)劃的推行，既充分發(fā)揮保險(xiǎn)的功能作用，又極大地促進(jìn)了保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。內(nèi)地目前有立法規(guī)定的強(qiáng)制性保險(xiǎn)只有機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)，在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、巨災(zāi)保險(xiǎn)、建筑工程責(zé)任險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)等領(lǐng)域雖有一定的探索實(shí)踐，但政府支持力度仍不夠，有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。建立完善立法，以進(jìn)一步發(fā)揮保險(xiǎn)的社會(huì)管理和社會(huì)保障功能，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的支持與引導(dǎo)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 林寶清， 施建祥. 論西方保險(xiǎn)監(jiān)管模式變革與我國保險(xiǎn)監(jiān)管模式選擇[J] 金融研究， 2003， （6）.

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