農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及對策

林長秀

1 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

1.1 風(fēng)險管理架構(gòu)不完善

目前，多數(shù)的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)雖已成立了風(fēng)險管理委員會，但因工作機(jī)制不完善，委員的專業(yè)素質(zhì)和參與意識不強(qiáng)，導(dǎo)致風(fēng)險管理委員會有名無實，工作無法正常運轉(zhuǎn)，難以形成對風(fēng)險全貌的認(rèn)識與對風(fēng)險的全面、全程控制。由于人力資源等條件限制，風(fēng)險管理部門的職責(zé)僅停留在信用風(fēng)險控制上，工作重心主要集中在資產(chǎn)風(fēng)險分類、資產(chǎn)保全處置、授信審查審批等方面，不涉及操作風(fēng)險、利率風(fēng)險、市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險等全面風(fēng)險管理，對分散在各個部門的風(fēng)險管理職責(zé)起不到督導(dǎo)和統(tǒng)籌作用。

1.2 風(fēng)險管理技術(shù)相對落后

現(xiàn)代商業(yè)銀行在實踐中風(fēng)險管理趨于精細(xì)化，借助數(shù)理統(tǒng)計工具、數(shù)學(xué)模型等計算客戶的違約概率、違約損失率等，對客戶風(fēng)險做出盡可能準(zhǔn)確的評估。信用評級技術(shù)也逐步成熟并用于信貸政策制訂、信貸決策、經(jīng)濟(jì)資本配置、貸款定價、經(jīng)營績效考核等方面。大多數(shù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)科技建設(shè)主要依靠省聯(lián)社，信息系統(tǒng)建設(shè)比較滯后，沒有形成一套較成熟、真正適用自身風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的信息管理系統(tǒng)，同時由于各地農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的管理體制、業(yè)務(wù)規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、客戶群體差異較大，風(fēng)險管理模式也不盡相同。

1.3 風(fēng)險管理部門對少數(shù)風(fēng)險不能有效識別

目前，大多數(shù)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理部門業(yè)務(wù)重點放在信貸風(fēng)險審查等方面，對機(jī)構(gòu)經(jīng)營深層次的矛盾（如資產(chǎn)質(zhì)量、資金營運、財務(wù)狀況等）和危及機(jī)構(gòu)生存的金融風(fēng)險問題則關(guān)注不多。多數(shù)機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)僅滿足于決策環(huán)節(jié)的“審貸分離”，但缺乏信貸風(fēng)險度和交易風(fēng)險管理監(jiān)控手段，不能進(jìn)行有效預(yù)警管理。對已識別風(fēng)險不能準(zhǔn)確評估和有效控制，突出表現(xiàn)為監(jiān)控手段、措施不適當(dāng)，不能發(fā)揮作用。如對集團(tuán)客戶風(fēng)險和關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險，因關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜、多頭授信，機(jī)構(gòu)因無法獲得全面準(zhǔn)確的信息，不能準(zhǔn)確評估風(fēng)險程度，一旦風(fēng)險暴露，將承擔(dān)巨額損失。

2 加強(qiáng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理的對策

2.1 完善風(fēng)險管理組織架構(gòu)

目前部分地方的監(jiān)管制度規(guī)定，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事在任職期間股權(quán)不得質(zhì)押，造成主要股東對擔(dān)任董事、監(jiān)事積極性不高，出現(xiàn)由小股東統(tǒng)治董事會、監(jiān)事會的公司治理“怪象”，與股份制企業(yè)“以股權(quán)說話”的基本規(guī)則相悖。為了加強(qiáng)全面風(fēng)險管理，當(dāng)務(wù)之急是要完善頂層設(shè)計，調(diào)動大股東參與銀行管理的積極性，強(qiáng)化董事會在風(fēng)險管理的決策作用，穩(wěn)步提高獨立董事的比例，不斷提高董事會的決策水平。要強(qiáng)化監(jiān)事會對董事會和高級管理層風(fēng)險管理履職情況的監(jiān)督，提高監(jiān)事會的獨立性，讓監(jiān)事會“敢說話、說真話”，促進(jìn)風(fēng)險決策監(jiān)督機(jī)制更加規(guī)范科學(xué)。

2.2 建立全面風(fēng)險管理體系

有業(yè)務(wù)的地方必須有制度覆蓋，有制度的地方必須有檢查覆蓋。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對各類風(fēng)險監(jiān)控，必須要有相應(yīng)有效的制度保障。要增強(qiáng)風(fēng)險管理制度制定的科學(xué)性，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有環(huán)節(jié)、所有崗位的制度體系，做到有制可依、有制可控、有制可查、有制可罰。要定期按業(yè)務(wù)流程逐環(huán)節(jié)、逐崗位地對各項規(guī)章制度進(jìn)行清理，補(bǔ)充和完善缺失、滯后的制度，保證制度建設(shè)的前瞻性和合規(guī)性；要增強(qiáng)風(fēng)險管理制度執(zhí)行的剛性，建立嚴(yán)格的風(fēng)險管理責(zé)任追究辦法，積極采取全面嚴(yán)格的風(fēng)險事件問責(zé)制和風(fēng)險事故連帶責(zé)任追究制度。要對違規(guī)問題實行“零容忍”，增加違規(guī)成本，強(qiáng)化各項風(fēng)險管理制度的執(zhí)行力，堅決通過制度的剛性事保障經(jīng)營活動的依法合規(guī)。

2.3 提高風(fēng)險管理技術(shù)水平

風(fēng)險管理技術(shù)是加強(qiáng)各類風(fēng)險監(jiān)控運行的基礎(chǔ)性工程，要加快推進(jìn)流程型信貸管理系統(tǒng)及客戶關(guān)系信息系統(tǒng)等風(fēng)險管理系統(tǒng)的建設(shè)，提高風(fēng)險量化、評估和控制的能力和水平。要借助綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等形成高效的信息收集、分析和監(jiān)督機(jī)制，提高信息使用效率。要逐步引入科學(xué)計量方法，建立內(nèi)部測量模型，對個體風(fēng)險和組合風(fēng)險要做到連續(xù)監(jiān)控和準(zhǔn)確度量，開展好信用風(fēng)險內(nèi)部評級、經(jīng)濟(jì)資本計量、壓力測試等工作。要定期對信息系統(tǒng)進(jìn)行評估與測試，及時進(jìn)行修補(bǔ)和更新，完善信息系統(tǒng)設(shè)備風(fēng)險管理機(jī)制，提高IT管理、操作和后勤保障隊伍的專業(yè)化。

2.4 加快建設(shè)貸后管理系統(tǒng)

從戰(zhàn)略角度出發(fā)，加強(qiáng)部門間的協(xié)調(diào)與配合，加快建設(shè)貸后管理系統(tǒng)，涵蓋貸后管理七大模塊：正常貸后檢查、預(yù)警管理、表內(nèi)外不良管理、訴訟事務(wù)管理、報表管理、審批流引擎、正常貸后檢查，功能覆蓋放款以后的所有貸款生命周期，實現(xiàn)全流程管理，并對轄內(nèi)未處置任務(wù)、超時處置任務(wù)實現(xiàn)管理，配合制度規(guī)范強(qiáng)制要求按規(guī)定任務(wù)完成檢查任務(wù)。

2.5 將風(fēng)險管理納入績效考核評價體系

逐步建立健全全面風(fēng)險管理能力內(nèi)部評價體系，運用定性與定量相結(jié)合的評價方法，對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理狀況進(jìn)行綜合評價?？己藢ο髴?yīng)輻射每個業(yè)務(wù)條線、業(yè)務(wù)部門和經(jīng)營單位及其相關(guān)的每一位員工，引導(dǎo)風(fēng)險管理人員和業(yè)務(wù)操作人員正確對待和履行相關(guān)的風(fēng)險管理職責(zé)。

（作者單位：351100泉州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）endprint