金融科技創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)及控制探析

周睿敏++張文秀

[摘 要] 目前大數(shù)據(jù)技術(shù)、人工智能和區(qū)塊鏈等金融科技不斷創(chuàng)新并呈現(xiàn)爆發(fā)趨勢(shì)。但從2008年美國次貸危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)中應(yīng)意識(shí)到，金融創(chuàng)新帶來的不僅是發(fā)展和便捷還有潛在的風(fēng)險(xiǎn)。通過對(duì)上述三大金融科技的研究，分析其可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，從全局、內(nèi)部審計(jì)、技術(shù)和業(yè)務(wù)部門三個(gè)層面分析風(fēng)險(xiǎn)控制的方法，認(rèn)為信息化環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)用信息化的手段加以控制。加強(qiáng)審計(jì)部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能上的融合和各部門間的有效溝通是風(fēng)險(xiǎn)控制的有效途徑。

[關(guān)鍵詞] 金融科技；大數(shù)據(jù)；人工智能；區(qū)塊鏈；信息安全；信息系統(tǒng)審計(jì)

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2017. 19. 015

[中圖分類號(hào)] F239.1 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1673 - 0194（2017）19- 0033- 04

1 引 言

金融科技（Fintech）一詞是金融“Finance”與科技“Technology”的合成詞，牛津詞典將Fintech定義為用來支持銀行業(yè)和其他金融服務(wù)的電腦程序和其他科技。學(xué)術(shù)界與業(yè)界并沒有明確的標(biāo)準(zhǔn)定義，最為廣泛的含義是2016年3月金融穩(wěn)定理事會(huì)作出的，金融科技是技術(shù)帶來的金融創(chuàng)新。清華大學(xué)五道口金融學(xué)院院長吳曉靈認(rèn)為金融科技的本質(zhì)就是信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用。

在信息技術(shù)推動(dòng)金融創(chuàng)新的同時(shí)很可能帶來不容忽視的風(fēng)險(xiǎn)。本文圍繞大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈這三大信息技術(shù)在金融領(lǐng)域中的應(yīng)用及其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的方法進(jìn)行探析。

2 文獻(xiàn)綜述

由于金融科技這個(gè)概念提出較晚，最初為信息技術(shù)與金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)研究。汪軼（2011）認(rèn)為信息技術(shù)放大了金融脆弱性，提出對(duì)提供IT外包技術(shù)服務(wù)商進(jìn)行監(jiān)管等的控制手段[1]。劉璐等（2011）認(rèn)為金融交易中的科技風(fēng)險(xiǎn)具有杠桿效應(yīng)，使用者的行為應(yīng)當(dāng)理性規(guī)范[2]。金融科技的概念提出后，趙鷂（2016）的研究發(fā)現(xiàn)，金融科技公司具有低利潤率、輕資產(chǎn)、高創(chuàng)新、增長快的特性，但容易產(chǎn)生“黑天鵝”[3]。下面是具體到大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈這三項(xiàng)金融科技的研究，這三大技術(shù)是當(dāng)前金融科技的發(fā)展方向。

2012年3月，美國奧巴馬政府宣布啟動(dòng)“大數(shù)據(jù)的研究和發(fā)展計(jì)劃”，由此國內(nèi)外紛紛啟動(dòng)大數(shù)據(jù)研發(fā)活動(dòng)。孫浩（2012）就大數(shù)據(jù)對(duì)金融領(lǐng)域的影響進(jìn)行了研究，其中指出運(yùn)用實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)分析技術(shù)可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境進(jìn)行監(jiān)控[4]。楊虎等（2014）在文章中詳細(xì)描述了如何利用數(shù)據(jù)科學(xué)地構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的設(shè)計(jì)流程[5]，為國內(nèi)運(yùn)用大數(shù)據(jù)研究金融風(fēng)險(xiǎn)打下基礎(chǔ)。馬薇等（2015）進(jìn)一步研究了大數(shù)據(jù)條件下金融風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度方法，認(rèn)為大數(shù)據(jù)使動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度理論更加成熟、函數(shù)模型更加準(zhǔn)確、研究朝著實(shí)時(shí)化的方向發(fā)展，進(jìn)一步讓金融風(fēng)險(xiǎn)得到更有效的監(jiān)控[6]。大數(shù)據(jù)技術(shù)能對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防控提供解決方案。但隨著計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的普及，伴隨著大量安全漏洞等風(fēng)險(xiǎn)事件讓金融學(xué)界意識(shí)到，網(wǎng)絡(luò)的互聯(lián)和集中化的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)會(huì)產(chǎn)生不可忽視的風(fēng)險(xiǎn)。陳一鼎，喬桂明（2015）提出可以引入保險(xiǎn)產(chǎn)品聯(lián)合治理的方式進(jìn)行信息安全保護(hù)工作，并強(qiáng)調(diào)法律監(jiān)管和內(nèi)部控制的重要性[7]。李曉虹（2014）分析了金融產(chǎn)品創(chuàng)新和金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，金融產(chǎn)品創(chuàng)新可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也帶來風(fēng)險(xiǎn)[8]。

而人工智能在金融領(lǐng)域的應(yīng)用可以在三個(gè)方面：金融監(jiān)管、金融服務(wù)和金融交易。金融監(jiān)管方面，張啟宏（2002）的文章中指出，可以運(yùn)用人工智能技術(shù)建立金融監(jiān)管信息系統(tǒng)[9]。程?hào)|亮（2016）詳細(xì)描述了人工智能在金融領(lǐng)域的應(yīng)用現(xiàn)狀，并分析了其發(fā)展中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，基于此提出加強(qiáng)訪問控制和身份認(rèn)證、出臺(tái)審計(jì)措施和監(jiān)控措施等建議[10]。

區(qū)塊鏈的概念由比特幣之父中本聰①首次在論文《比特幣：一種點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的電子現(xiàn)金系統(tǒng)》中提出，并在數(shù)字貨幣比特幣支付交易場景中作為“賬本”應(yīng)用。區(qū)塊鏈的本質(zhì)是集體認(rèn)定記錄維護(hù)數(shù)據(jù)的技術(shù)方案，可以看作是一種分布式數(shù)據(jù)庫，有著去中心化和去信任的特性。王碩（2016）認(rèn)為，區(qū)塊鏈技術(shù)代表了未來信息數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和交互的技術(shù)發(fā)展方向[11]。周立群，李智華（2016）研究發(fā)現(xiàn)區(qū)塊鏈技術(shù)可能會(huì)成為銀行推廣供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的最佳解決方案[12]。學(xué)術(shù)界也有學(xué)者對(duì)此項(xiàng)新興技術(shù)持相對(duì)保守的看法。益言（2016）認(rèn)為區(qū)塊鏈技術(shù)尚未成熟，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)時(shí)刻關(guān)注技術(shù)發(fā)展并做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備 [13]。李群（2016）在論文中表達(dá)了壟斷和安全性方面的擔(dān)憂和技術(shù)方面的質(zhì)疑[14]。由于此技術(shù)的研究尚在探索階段，且未大規(guī)模商用，因此針對(duì)該技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的研究也剛剛起步。

綜上所述，學(xué)界普遍認(rèn)為信息技術(shù)推動(dòng)金融創(chuàng)新的同時(shí)確實(shí)會(huì)帶來諸多風(fēng)險(xiǎn)。本文通過分析上述三大技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用與可能蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)控制方法進(jìn)行探究，以期對(duì)此方面研究進(jìn)行拓展。

3 信息技術(shù)在金融領(lǐng)域中的應(yīng)用

3.1 大數(shù)據(jù)與人工智能

3.1.1 大數(shù)據(jù)在金融領(lǐng)域中的應(yīng)用

巨量的原始數(shù)據(jù)經(jīng)過清洗，可以產(chǎn)生大量新鮮真實(shí)全面的有效數(shù)據(jù)，在金融領(lǐng)域應(yīng)用于大數(shù)據(jù)征信、貸款、風(fēng)控、保險(xiǎn)、資產(chǎn)配置、財(cái)經(jīng)信息分析。就信用評(píng)級(jí)來說，即違約風(fēng)險(xiǎn)，銀行需要做一個(gè)內(nèi)部評(píng)級(jí)，分自動(dòng)評(píng)分和人工兩種。信貸員將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填入系統(tǒng)，然后得出信用評(píng)級(jí)，這樣的評(píng)分還是相對(duì)片面。很多公司年報(bào)厚達(dá)幾百頁，靠人來讀完再給出評(píng)價(jià)基本是很難實(shí)現(xiàn)的。因此通過成千上萬家上市公司年報(bào)進(jìn)行大數(shù)據(jù)文本挖掘，借助機(jī)器學(xué)習(xí)算法做出相對(duì)準(zhǔn)確快速的預(yù)測(cè)公司的信用評(píng)級(jí)，其結(jié)果作為重要的參考指標(biāo)，這就是一個(gè)可實(shí)現(xiàn)的大數(shù)據(jù)運(yùn)用場景，機(jī)器學(xué)習(xí)算法是人工智能技術(shù)中的一類，人工智能技術(shù)和大數(shù)據(jù)技術(shù)是相輔相成的。

3.1.2 人工智能在金融領(lǐng)域中的應(yīng)用

人工智能分幾個(gè)層級(jí)，最初級(jí)別的比如利用程序自動(dòng)從PDF中提取數(shù)據(jù)到表格中，進(jìn)行合規(guī)性一致性檢查等等。第二層，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行簡單分析，形成某種規(guī)則并進(jìn)行過濾。如審計(jì)師函證中確認(rèn)客戶的回復(fù)這個(gè)步驟，或合同評(píng)審中關(guān)鍵字符識(shí)別確認(rèn)等。更深一層，利用自然語言處理中的自然語言理解和自然語言生成這兩種技術(shù)處理海量異構(gòu)數(shù)據(jù)，在分析數(shù)據(jù)之后自動(dòng)生成新聞、券商分析研究報(bào)告。而最前沿的人工智能可以通過學(xué)習(xí)進(jìn)行某些預(yù)測(cè)。endprint

3.2 區(qū)塊鏈技術(shù)

3.2.1 區(qū)塊鏈技術(shù)的價(jià)值

近幾年來區(qū)塊鏈這項(xiàng)比特幣底層技術(shù)，因其不可更改和不可偽造的特性，應(yīng)用領(lǐng)域從最初的數(shù)字貨幣向金融領(lǐng)域發(fā)展，包括跨境支付與結(jié)算、票據(jù)流通、股權(quán)登記和轉(zhuǎn)讓等供應(yīng)鏈金融。區(qū)塊鏈技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)將市場中所有交易記錄于所有節(jié)點(diǎn)，消除清算和托管這些在交易前中后的中間環(huán)節(jié)，速度更快結(jié)算周期更短[15]，讓銀行等金融機(jī)構(gòu)從直接交易中大幅降低成本。

3.2.2 區(qū)塊鏈技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用

2015年12月納斯達(dá)克推出基于區(qū)塊鏈技術(shù)的證券交易平臺(tái)linq，可謂金融證券市場去中心化的里程碑。中國平安、招商銀行、中國外匯交易中心等國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)相繼加入R3區(qū)塊鏈聯(lián)盟。區(qū)塊鏈初創(chuàng)公司R3與IBM合作，使用區(qū)塊鏈技術(shù)為美國證券集中保管結(jié)算公司建立信用違約互換平臺(tái)。2017年3月，點(diǎn)融網(wǎng)和富金通共同推出了首個(gè)區(qū)塊鏈供應(yīng)鏈金融平臺(tái)，旨在解決中小企業(yè)的融資難題。

3.2.3 目前區(qū)塊鏈的技術(shù)缺陷

區(qū)塊鏈作為一個(gè)記賬系統(tǒng)，因?yàn)樾枰玫饺W(wǎng)監(jiān)督和確認(rèn)，現(xiàn)階段比特幣網(wǎng)絡(luò)確認(rèn)的交易是每秒最多7筆，且每個(gè)節(jié)點(diǎn)都需要保存副本而產(chǎn)生的容量限制，支付交易效率低耗能高。安全問題上，區(qū)塊鏈的分布式共享賬本在解決一些問題的同時(shí)，也可能會(huì)帶來隱私安全問題。由于只能用私鑰來識(shí)別所有者的身份，若私鑰丟失后，使用者對(duì)資產(chǎn)所有權(quán)就喪失了。并且，當(dāng)區(qū)塊鏈中50%以上的節(jié)點(diǎn)受到攻擊時(shí)，區(qū)塊鏈中的數(shù)據(jù)是能夠被篡改的，并不能被認(rèn)為是毫無風(fēng)險(xiǎn)的。

4 金融科技風(fēng)險(xiǎn)

4.1 大數(shù)據(jù)技術(shù)加大隱私安全風(fēng)險(xiǎn)

2010年至2016年烏云漏洞報(bào)告平臺(tái)6年內(nèi)有11 000多位“白帽子”黑客發(fā)現(xiàn)和報(bào)告了近20多萬個(gè)漏洞。其中披露有京東、支付寶等著名互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)存在高危漏洞，支付寶2 500萬用戶資料泄露、攜程用戶銀行卡信息泄露、騰訊7 000萬QQ群用戶數(shù)據(jù)泄露等一系列安全問題。在大數(shù)據(jù)的環(huán)境下，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)掌握著用戶涉及隱私的各種數(shù)據(jù)，多重非涉密數(shù)據(jù)的疊加可能形成高涉密隱私，一旦泄露很可能對(duì)用戶財(cái)產(chǎn)安全造成嚴(yán)重威脅。金融行業(yè)是最接近金錢、攻擊回報(bào)率最高的行業(yè)，長久以來黑客針對(duì)金融機(jī)構(gòu)的攻擊從未停止。

4.2 技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)

4.2.1 新興技術(shù)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加

王永海等運(yùn)用實(shí)證模型檢驗(yàn)我國銀行金融創(chuàng)新程度與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的關(guān)系，并得出銀行業(yè)的金融創(chuàng)新程度越高給銀行業(yè)帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)越大的結(jié)論[16]。信息系統(tǒng)擔(dān)負(fù)著支撐企業(yè)轉(zhuǎn)型、發(fā)揮價(jià)值鏈協(xié)同、提升業(yè)務(wù)能力和客戶忠誠度的關(guān)鍵作用。程序越復(fù)雜，程序錯(cuò)誤可能性越高，區(qū)塊鏈這類新興技術(shù)應(yīng)用尚不成熟，安全漏洞可能更多。而一個(gè)業(yè)務(wù)程序項(xiàng)目出現(xiàn)性能或安全等方面問題，就很有可能影響到整個(gè)企業(yè)的業(yè)務(wù)穩(wěn)定。對(duì)信息系統(tǒng)的依賴程度越高，系統(tǒng)出問題之后造成的損失也越大。2016年10月22日因物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備漏洞被利用進(jìn)行大規(guī)模DDoS攻擊，導(dǎo)致美國東海岸網(wǎng)站集體宕機(jī)持續(xù)七小時(shí)。網(wǎng)絡(luò)故障、應(yīng)用系統(tǒng)本身所固有的問題、基礎(chǔ)設(shè)施問題、操作失誤、系統(tǒng)部署方案的不合理、硬件故障等都可能引起系統(tǒng)宕機(jī)。

4.2.2 算法盲點(diǎn)

深度學(xué)習(xí)模型對(duì)于對(duì)抗樣本都具有極高的脆弱性，是算法中的盲點(diǎn)。OpenAI研究科學(xué)家、《Deep Learning》一書的第一作者Ian Goodfellow發(fā)明生成對(duì)抗網(wǎng)絡(luò)。但是經(jīng)過對(duì)抗訓(xùn)練生成的算法就不會(huì)被欺騙，就沒有盲點(diǎn)？這是值得懷疑的。技術(shù)總是向前發(fā)展并不斷創(chuàng)新，但其中的系統(tǒng)性的固有風(fēng)險(xiǎn)在技術(shù)成熟前都在不斷上升。

5 金融科技風(fēng)險(xiǎn)管理框架

5.1 從全局的角度

5.1.1 公司層面需重視IT治理

風(fēng)險(xiǎn)的治理需要全局的考量，資源最大限度的利用。IT治理強(qiáng)調(diào)，不僅要重視安全技術(shù)，更需重視安全管理，時(shí)刻保持風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。硬件、軟件和服務(wù)都應(yīng)按需投入，必要時(shí)還需請(qǐng)專業(yè)化咨詢。公司層面需做到眼光長遠(yuǎn)，建立信息安全管理體系，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性、延續(xù)性、戰(zhàn)略一致性，合理使用資源，恰當(dāng)管理風(fēng)險(xiǎn)。具體工作清楚劃分責(zé)任歸屬，制定信息資源保護(hù)級(jí)別以提高工作效率。

5.1.2 政府部門開放數(shù)據(jù)的同時(shí)需進(jìn)行數(shù)據(jù)預(yù)處理

2015年9月5日國務(wù)院印發(fā)《促進(jìn)大數(shù)據(jù)發(fā)展行動(dòng)綱要》稱，國家政府?dāng)?shù)據(jù)統(tǒng)一開放平臺(tái)將在2018年底前建成，率先在氣象、環(huán)境、信用、交通、醫(yī)療、衛(wèi)生等20余項(xiàng)重要領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)公共數(shù)據(jù)資源合理適度向社會(huì)開放。開放產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)宏觀數(shù)據(jù)能推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新、科研創(chuàng)新，助力經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，但同時(shí)需要考慮保密及公民隱私等問題。公開數(shù)據(jù)的同時(shí)應(yīng)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理，在不降低其質(zhì)量的同時(shí)脫敏處理。

5.2 從內(nèi)部審計(jì)的角度

5.2.1 內(nèi)部審計(jì)部門需對(duì)創(chuàng)新技術(shù)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)

內(nèi)部審計(jì)部門需對(duì)大數(shù)據(jù)人工智能區(qū)塊鏈技術(shù)的相關(guān)軟硬件環(huán)境進(jìn)行嚴(yán)格審計(jì)，同時(shí)對(duì)其服務(wù)器、客戶端、軟件配置、負(fù)荷管理、補(bǔ)丁管理、運(yùn)行時(shí)配置管理等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和安全測(cè)試。對(duì)可能產(chǎn)生宕機(jī)的各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制排查保證系統(tǒng)穩(wěn)定性與持續(xù)性。要做到這些內(nèi)審部門需進(jìn)行充分的信息系統(tǒng)審計(jì)培訓(xùn)或與計(jì)算機(jī)專業(yè)人員進(jìn)行聯(lián)合審計(jì)。

5.2.2 與外部安全人員形成合作

“白帽子”的測(cè)試滲透具有著攻擊和破壞性，但企業(yè)和白帽子不應(yīng)該是對(duì)立的。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立安全應(yīng)急響應(yīng)中心，連接企業(yè)和白帽子。雙方在各方面達(dá)成一致后進(jìn)行安全性測(cè)試，這對(duì)企業(yè)發(fā)現(xiàn)漏洞填補(bǔ)漏洞有極高的效率，并降低由于測(cè)試產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

5.3 從技術(shù)和業(yè)務(wù)部門的角度

5.3.1 在安全問題上技術(shù)部門有決定權(quán)

2017年1月10日支付寶被曝熟人篡改密碼漏洞。這個(gè)問題其實(shí)在支付寶內(nèi)部早就有安全人員提出過，但是直到被曝出才“緊急修復(fù)”，因?yàn)闃I(yè)務(wù)人員是用概率的角度看待風(fēng)險(xiǎn)。機(jī)器學(xué)習(xí)出來的風(fēng)險(xiǎn)模型通過一定規(guī)則判斷風(fēng)險(xiǎn)可控。如此信任機(jī)器學(xué)習(xí)模型，卻忽視了人性的貪婪，忽視了機(jī)器被大規(guī)模欺騙的可能，在金融行業(yè)中這種思維方式可能帶來巨大的損失。業(yè)務(wù)端的產(chǎn)品經(jīng)理不應(yīng)只追求使用方便，應(yīng)該正視安全和風(fēng)險(xiǎn)的理念。技術(shù)部門的安全架構(gòu)師應(yīng)該與產(chǎn)品負(fù)責(zé)人溝通，從整體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把控。endprint

5.3.2 培養(yǎng)人才防范未知風(fēng)險(xiǎn)

在風(fēng)險(xiǎn)事件中，未知風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失往往遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過已知風(fēng)險(xiǎn)，有可能是災(zāi)難性的。目前很多機(jī)構(gòu)的大部分精力花在了更科學(xué)地量化已知風(fēng)險(xiǎn)上。新興科技帶來的極可能是未知風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該投入更多資源來挖掘新興技術(shù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。未知風(fēng)險(xiǎn)的防范依靠的是優(yōu)秀的人才，合理而靈活的決策機(jī)制，以及清楚明確的運(yùn)營目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理、信息系統(tǒng)管理、運(yùn)營管理都要保持戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性。在風(fēng)險(xiǎn)管理框架下，應(yīng)該設(shè)置特殊條款及相應(yīng)的例外處理流程，指出當(dāng)未知風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，一線業(yè)務(wù)人員可以自動(dòng)獲得特殊權(quán)限來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，而不必等待上級(jí)統(tǒng)一指示；一線人員應(yīng)該經(jīng)過充分的訓(xùn)練，學(xué)習(xí)出現(xiàn)了未知風(fēng)險(xiǎn)時(shí)如何冷靜應(yīng)對(duì)；并且所有員工要對(duì)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)偏好和運(yùn)營目標(biāo)有一致的認(rèn)識(shí)，在未知風(fēng)險(xiǎn)來臨時(shí)，盡管應(yīng)對(duì)手段沒有標(biāo)準(zhǔn)可循，但是要達(dá)成的目的是明確一致的。這個(gè)流程需要企業(yè)對(duì)管理有前瞻性的理解，公司內(nèi)部充分溝通與培訓(xùn)。

6 結(jié) 語

本文認(rèn)為金融科技創(chuàng)新雖是時(shí)代所需但也存在巨大風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其的風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。本文強(qiáng)調(diào)了金融企業(yè)中IT治理、內(nèi)部審計(jì)信息化、信息系統(tǒng)審計(jì)的重要性，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制需重點(diǎn)加強(qiáng)組織內(nèi)部溝通與培訓(xùn)，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，并制定突發(fā)事件應(yīng)急處理流程。

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