金融機(jī)構(gòu)反洗錢合規(guī)管理探討

王濱

【摘要】在金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理之中，有一項(xiàng)十分重要內(nèi)容就是反洗錢。本文就合規(guī)和金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理兩個(gè)方面進(jìn)行了簡(jiǎn)要的分析，并且講解了反洗錢和金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理之間的關(guān)系，探究了金融機(jī)構(gòu)反洗錢合規(guī)管理的相關(guān)的特點(diǎn)，論述了金融機(jī)構(gòu)反洗錢合規(guī)管理的主要內(nèi)容。希望可以幫助讀者進(jìn)一步了解金融機(jī)構(gòu)反洗錢合規(guī)管理的相關(guān)知識(shí)。

【關(guān)鍵詞】反洗錢 金融機(jī)構(gòu) 合規(guī)管理

一、引言

自20世紀(jì)90年代至今，在全球范圍內(nèi)都發(fā)生令人震驚的事件關(guān)于金融機(jī)構(gòu)的重大操作風(fēng)險(xiǎn)案和洗錢案，這種違規(guī)事件的發(fā)生不得不讓各個(gè)國(guó)家的監(jiān)管局重視起來(lái)，監(jiān)管局開始意識(shí)到要大力加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理，并且還頒布了一系列的有關(guān)合規(guī)管理方面的政策。這幾年，全球的金融業(yè)開始重視并推崇反洗錢的合規(guī)管理模式，因?yàn)榉聪村X合規(guī)管理模式是一種特別的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)。對(duì)于金融界來(lái)說(shuō)，怎樣可以讓金融機(jī)構(gòu)建立自己的反洗錢合規(guī)文化，制定有效的反洗錢合規(guī)管理規(guī)劃是需要探究的問(wèn)題。

二、合規(guī)與金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理

合規(guī)，從字面上就可以知道它要求合乎規(guī)范，我們可以不深究它的具體定義，因?yàn)槲覀冎恍枰私馑暮x一定包括兩個(gè)方面；首要的就是一個(gè)“規(guī)”字。這個(gè)“規(guī)”的范圍極其廣泛，比如國(guó)家制定頒布的基本法律、市場(chǎng)存在的潛在規(guī)則，行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)規(guī)則等。其次就是要“符合”這個(gè)“規(guī)”，我們一定要?jiǎng)?chuàng)建一種氛圍和相應(yīng)的機(jī)制，讓金融從業(yè)人員積極主動(dòng)的配合，自覺遵守法律法規(guī)和相應(yīng)的規(guī)范。

合規(guī)管理，意思就是要對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，金融機(jī)構(gòu)要在法律和法規(guī)以及內(nèi)外部的監(jiān)管規(guī)定下，做出符合自身管理的合規(guī)政策、操作規(guī)程、行為準(zhǔn)則和相關(guān)管理制度，并且要認(rèn)真執(zhí)行，不得疏忽，制定懲罰措施，了解整個(gè)管理過(guò)程，是金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的重要內(nèi)容。

三、反洗錢與金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理

金融業(yè)務(wù)的各個(gè)方面都需要合規(guī)管理，在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中洗錢風(fēng)險(xiǎn)是非常重要的一部分，所以，在合規(guī)管理中反洗錢是一項(xiàng)非常重要內(nèi)容?！逗弦?guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的一個(gè)文件，在文件中明確提出來(lái)：要將反洗錢作為合規(guī)部門的一項(xiàng)特定職能，提出來(lái)合規(guī)的法律和規(guī)則以及準(zhǔn)則一般都會(huì)包含幾個(gè)方面：要遵守市場(chǎng)行為準(zhǔn)則，管理利益沖突，對(duì)待消費(fèi)者要公平等。還指出了幾個(gè)特定的領(lǐng)域，比如反恐怖融資和反洗錢。金融機(jī)構(gòu)在落實(shí)反洗錢義務(wù)的時(shí)候應(yīng)當(dāng)遵循什么，《反洗錢法》和相應(yīng)的配套規(guī)章作出了明確規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)積極實(shí)踐自己的法定義務(wù)，相應(yīng)的也在遵循著反洗錢的“規(guī)”。

四、反洗錢合規(guī)管理的特點(diǎn)

（一）反洗錢合規(guī)管理是以風(fēng)險(xiǎn)為本的管理活動(dòng)

金融機(jī)構(gòu)首先要在反洗錢的法律規(guī)定和監(jiān)管的要求之下，探討或者修改與自身發(fā)展相一致的合規(guī)政策、程序及措施，然后認(rèn)真嚴(yán)格的執(zhí)行，監(jiān)督管理活動(dòng)，保證與之相關(guān)的法律制度可以及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的落實(shí)；其次，在面對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真分析自身的經(jīng)營(yíng)狀況，看清自己的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，然后要選擇合適的監(jiān)控措施，避免洗錢風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）反洗錢合規(guī)管理是一項(xiàng)涉及面廣泛的系統(tǒng)工程

反洗錢合規(guī)管理涉及的范圍非常寬泛，包括機(jī)構(gòu)搭建、內(nèi)控建設(shè)、考核評(píng)估、監(jiān)督檢查等多個(gè)方面，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和工作崗位都有著影響，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，絕對(duì)是一件非常重要的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。第一，要從高層出發(fā)，要認(rèn)真執(zhí)行反洗錢的合規(guī)，高層的重視和宣傳對(duì)于推動(dòng)反洗錢合規(guī)管理工作具有非常重要的作用；第二，金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，科學(xué)合理的制定與企業(yè)相匹配的管理方式以及組織架構(gòu)，合規(guī)管理的職責(zé)要明確規(guī)定；第三，金融機(jī)構(gòu)要大力宣傳合規(guī)文化，讓金融從業(yè)人員積極的參與到合規(guī)管理之中，要依法合規(guī)的開展反洗錢活動(dòng)。

（三）反洗錢合規(guī)管理是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分

金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制貫穿于整個(gè)管理過(guò)程，包括事前防范和事中控制以及事后監(jiān)督，金融機(jī)構(gòu)可以制定符合自身發(fā)展的政策以及嚴(yán)格遵循國(guó)家的法律法規(guī)，然后實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)防范和管理市場(chǎng)、法律、操作等風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)，進(jìn)一步達(dá)到金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及洗錢風(fēng)險(xiǎn)是反洗錢合規(guī)管理的重點(diǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)防對(duì)象， 從根本上來(lái)說(shuō)，反洗錢合規(guī)管理是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分，同時(shí)也是金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行內(nèi)部控制時(shí)候的一項(xiàng)基本工作。所以，反洗錢合規(guī)管理一旦沒有做到位，那么就會(huì)阻礙到金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度以及妨礙到其他環(huán)節(jié)有效實(shí)施。

（四）反洗錢合規(guī)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的漸進(jìn)過(guò)程

反洗錢合規(guī)管理重點(diǎn)在一個(gè)“規(guī)”上，我們不但要保證“規(guī)”的有效性，還要接受“規(guī)”的約束。金融機(jī)構(gòu)要隨時(shí)關(guān)注有關(guān)反洗錢的動(dòng)態(tài)，一方面要知道有關(guān)法規(guī)政策的更新情況，另一方面了解以前的反洗錢工作方法，然后根據(jù)自身的實(shí)際情況制定以及調(diào)整內(nèi)部的合規(guī)管理政策，這樣可以反映出反洗錢的階段性特征。

五、反洗錢合規(guī)管理的主要內(nèi)容

（一）完善反洗錢合規(guī)管理組織架構(gòu)

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該根據(jù)自身的實(shí)際情況，在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)或者是指定專門的部門來(lái)執(zhí)行反洗錢合規(guī)管理的工作，也可以將企業(yè)內(nèi)部的多個(gè)部門納入到反洗錢工作體系中比如業(yè)務(wù)操作、技術(shù)支持、財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部審計(jì)等部門。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該給予反洗錢合規(guī)管理部門充分的職權(quán)和相對(duì)的獨(dú)立性，反洗錢合規(guī)管理部門在反洗錢工作中應(yīng)該有主導(dǎo)的能力。在開展反洗錢工作的時(shí)候，各個(gè)部門應(yīng)該積極配合，這樣可以在制定和執(zhí)行以及監(jiān)督過(guò)程中更好的制衡反洗錢內(nèi)部控制制度。金融機(jī)構(gòu)要儲(chǔ)備足夠的人力，給反洗錢工作提供足夠的經(jīng)費(fèi)支持以及技術(shù)支持。

（二）建立健全反洗錢內(nèi)控制度

對(duì)于健全完善反洗錢內(nèi)控制度，金融機(jī)構(gòu)要做到四個(gè)方面。第一反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該要包含和洗錢風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的每一個(gè)業(yè)務(wù)步驟以及操作環(huán)節(jié)，具體到與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系的整個(gè)過(guò)程；第二是反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)部門和每一個(gè)崗位以及每一個(gè)工作人員，和反洗錢有關(guān)的從業(yè)人員都應(yīng)該有自己的職責(zé)規(guī)定；第三是反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該與金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、公司規(guī)模以及風(fēng)險(xiǎn)的特征相適應(yīng)并且可以依據(jù)自身業(yè)務(wù)的發(fā)展以及環(huán)境的變化可以不斷的調(diào)整以及完善；第四是反洗錢內(nèi)控制度要有效的防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，企業(yè)可以通過(guò)使用預(yù)防監(jiān)控制度，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)并且報(bào)告不正常的資金交易，避免不懷好心的人將金融機(jī)構(gòu)變成自己洗錢的工具。endprint

（三）全面執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度

首先要保存完整客戶的身份資料和交易記錄。嚴(yán)格遵循安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，利用先進(jìn)的管理方法和先進(jìn)技術(shù)，完整的保存好客戶的身份資料以及交易記錄，不可以將資料遺失或者將客戶信息泄漏出去。工作人員不僅僅需要保存好客戶在辦理業(yè)務(wù)的時(shí)候，進(jìn)行的身份識(shí)別所提交的身份證以及相關(guān)的資料，而且還要保存好客戶在進(jìn)行交易時(shí)的相關(guān)數(shù)據(jù)信息、憑證單據(jù)、賬簿報(bào)表等資料。其次，要加大宣傳力度，加強(qiáng)培訓(xùn)。要積極宣傳反洗錢活動(dòng)，可以通過(guò)發(fā)傳單，開例會(huì)，舉行演講等方式，讓人們了解反洗錢的含義及存在的意義，爭(zhēng)取讓社會(huì)公眾都理解反洗錢的工作并且支持反洗錢的工作，讓反洗錢的社會(huì)影響力進(jìn)一步擴(kuò)大。積極動(dòng)員社會(huì)的力量，讓社會(huì)大眾都參與到反洗錢工作之中，大力提倡單位和個(gè)人積極舉報(bào)洗錢活動(dòng)；要嚴(yán)格遵守預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，積極舉行組織機(jī)構(gòu)內(nèi)部的反洗錢培訓(xùn)工作。要經(jīng)常開展培訓(xùn)活動(dòng)，要制訂一個(gè)年度的培訓(xùn)計(jì)劃，職責(zé)明確，要依據(jù)不同的崗位不同的職責(zé)進(jìn)行不同的培訓(xùn)，保證培訓(xùn)的效果。

（四）反洗錢合規(guī)檢查與評(píng)價(jià)

反洗錢合規(guī)管理部門要認(rèn)真負(fù)責(zé)，認(rèn)真監(jiān)督，檢查，評(píng)價(jià)各個(gè)相關(guān)的部門在執(zhí)行反洗錢工作的時(shí)候做出的措施，評(píng)價(jià)反洗錢內(nèi)控制度在各個(gè)業(yè)務(wù)流程中是不是有效和的健全的，反洗錢內(nèi)控制度的執(zhí)行效果是不是可觀的。反洗錢合規(guī)管理部門在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候要提出相應(yīng)的解決辦法；各業(yè)務(wù)操作部門負(fù)責(zé)檢查本業(yè)務(wù)條線的反洗錢工作，下級(jí)部門要認(rèn)真執(zhí)行落實(shí)各個(gè)反洗錢要求。在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中如果發(fā)現(xiàn)了合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，那么業(yè)務(wù)操作部門就要及時(shí)的將情況反映給反洗錢合規(guī)管理部門。

六、結(jié)語(yǔ)

總而言之，在反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的工作中，與國(guó)外相比我們國(guó)家的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還存在著諸多問(wèn)題，需要不斷的完善。對(duì)于反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)要不斷的深入的探究，金融機(jī)構(gòu)要時(shí)刻保持風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，避免洗錢風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，要不斷完善風(fēng)險(xiǎn)的管理架構(gòu)，制定出合乎自身發(fā)展的工作流程，加強(qiáng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)反洗錢工作管理的有效性。

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