關(guān)于農(nóng)民合作社金融支持的調(diào)查與思考
——以福建省尤溪縣為例

■ 文 / 余麗燕 李斯琦

關(guān)于農(nóng)民合作社金融支持的調(diào)查與思考
——以福建省尤溪縣為例

■ 文 / 余麗燕 李斯琦

農(nóng)民合作社的金融支持，是指在中央政府宏觀調(diào)控的嚴(yán)格監(jiān)控下，大力發(fā)揮市場機(jī)制的資源配置作用，結(jié)合各地農(nóng)民合作社的具體特點(diǎn)，在保證金融機(jī)構(gòu)自身安全和利益的前提下，充分滿足各地農(nóng)民合作社的金融需求，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)民合作社和農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)相互促進(jìn)發(fā)展。尤溪縣是福建省三明市農(nóng)民合作社計(jì)劃中的重點(diǎn)培育縣，自2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》實(shí)施以來，當(dāng)?shù)睾献魃缇瓦M(jìn)入迅速成長的新階段，但其金融供給卻跟不上合作社發(fā)展步伐，嚴(yán)重制約了當(dāng)?shù)睾献魃邕M(jìn)一步發(fā)展。本文運(yùn)用問卷的形式對尤溪縣40家合作社進(jìn)行調(diào)查，據(jù)此分析尤溪縣農(nóng)民合作社金融支持的現(xiàn)狀、存在問題及成因，并提出發(fā)展建議。

一、尤溪縣農(nóng)民合作社金融支持現(xiàn)狀

（一）農(nóng)民合作社發(fā)展現(xiàn)狀

在三明市政府“尤溪合作社推動計(jì)劃”政策的扶持下，尤溪縣合作社成長速度較快且狀況穩(wěn)定。根據(jù)尤溪縣地方稅務(wù)局提供的數(shù)據(jù)，尤溪縣合作社數(shù)量、注冊資金和參加農(nóng)戶數(shù)量都呈現(xiàn)逐年上升的態(tài)勢，說明合作社成長良好、狀態(tài)穩(wěn)定。截至2015年，尤溪縣合作社有444個，注冊資金為5.3億元，參與農(nóng)戶數(shù)超過2萬，與2014年相比分別增長29.4%、5.4%、78%。

從農(nóng)民合作社行業(yè)構(gòu)成看，尤溪縣合作社涉及多個產(chǎn)業(yè)，涵蓋領(lǐng)域較廣、注重全方位、多角度發(fā)展。因?yàn)橛认h山地農(nóng)田較多，便于種植業(yè)發(fā)展，所以種植業(yè)合作社在尤溪縣農(nóng)民合作社中所占比重最大，占據(jù)了38.7%，其中金桔、柑橘、綠竹、茶籽油、茶葉等合作社較多、規(guī)模較大。作為三明市人口最多的縣，尤溪縣生肉需求量較大，因此尤溪縣畜牧業(yè)合作社發(fā)展快速且狀況穩(wěn)定，畜禽飼養(yǎng)以豬為主，此外還有雞、鴨、兔、牛、羊等。由于尤溪縣地處山區(qū)內(nèi)陸，離海洋較遠(yuǎn)，漁業(yè)較不發(fā)達(dá)，故漁業(yè)合作社所占比重較小，僅占4.3%。

從合作社資金使用情況看，當(dāng)前，合作社資金供給來自4個方面：成員繳付的股本和會費(fèi)、合作社的紅利分配、政府補(bǔ)助、金融信貸。進(jìn)一步調(diào)查資金需求情況（見表1），目前共有37家合作社有資金需求，比重為92.5%，且資金主要運(yùn)用在擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、購置農(nóng)業(yè)設(shè)施、資金周轉(zhuǎn)、產(chǎn)品的收購四個方面。

表1 40家樣本合作社信貸資金用途及資金需求情況

（二）合作社金融支持發(fā)展現(xiàn)狀

雖然2010年以來尤溪縣合作社成長穩(wěn)定、狀態(tài)良好，但尤溪縣金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，金融服務(wù)成長水平遠(yuǎn)落后于合作社的成長水平。

從尤溪縣農(nóng)民合作社金融供給主體分析，目前，農(nóng)信社和中國農(nóng)業(yè)銀行是尤溪縣合作社的金融支持主體。截至2015年，尤溪縣農(nóng)信社的數(shù)目為21家，農(nóng)業(yè)銀行的數(shù)目僅為4個。由于尤溪縣金融機(jī)構(gòu)發(fā)展滯后且覆蓋范圍較小，故其較難緩解大面積農(nóng)民合作社資金供不應(yīng)求的困境。

從尤溪縣農(nóng)民合作社獲取信貸情況分析，當(dāng)前尤溪縣合作社資金供需不匹配現(xiàn)象較嚴(yán)重，由調(diào)查樣本中可得，能夠獲得農(nóng)村信用社貸款的合作社數(shù)量僅有8家，可見尤溪縣合作社信貸現(xiàn)狀不理想。以其中6家（見表2）為例，資金供需缺口在20萬—80萬元。

表2 6家農(nóng)民合作社資金供需情況

從貸款方式看，尤溪縣合作社主要通過抵押貸款、擔(dān)保貸款等方式獲得當(dāng)?shù)匦庞蒙绲男刨J資金。由于尤溪縣合作社用于抵押的資產(chǎn)不足，從而導(dǎo)致其較難得到抵押貸款，因而合作社獲得資金支持的首要方式為擔(dān)保貸款（見表3）。

表3 2015年4家農(nóng)民合作社的貸款情況

此外，尤溪縣農(nóng)民合作社還為成員提供一定的融資服務(wù)，主要通過兩種方式：一是農(nóng)民合作社直接從金融服務(wù)主體獲得貸款，再為成員提供信貸資金；二是合作社成員通過擔(dān)保方式間接得到金融機(jī)構(gòu)信貸資金。

二、農(nóng)民合作社金融支持存在問題的成因分析

（一）內(nèi)在原因

1.農(nóng)民合作社自身?xiàng)l件不足。雖然尤溪縣合作社成長勢態(tài)穩(wěn)定，但仍處于初步成長時。尤溪縣農(nóng)民合作社的主要特征是以經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大的種植業(yè)合作社為主、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱、規(guī)模較小、管理不規(guī)范、財(cái)務(wù)信息不透明。這些特征都導(dǎo)致尤溪縣合作社較難得到金融供給主體的信貸支持。

由農(nóng)信社信用評級調(diào)查數(shù)據(jù)可知：AAA級的合作社數(shù)目只有1家，占總數(shù)的2.5%，而AA、A、B三個信用等級的合作社數(shù)目分別有3家、5家和6家，所占比重分別為7.5%、12.5%、15%；未參加評級的合作社有25家，占調(diào)查總數(shù)的62.5%。尤溪縣農(nóng)民合作社自身缺乏信貸條件和成員的低信用度是尤溪縣農(nóng)村信用社不愿向合作社提供信貸的重要原因。

2.農(nóng)民合作社自有資金較少，缺乏抵押物。一是根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，注冊資本在0元—50萬元的合作社數(shù)量為23家，比重為57.5%，說明合作社普遍存在經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，嚴(yán)重缺少周轉(zhuǎn)資金等問題。一方面合作社自有資金的不足導(dǎo)致其對信貸的需求較大，另一方面合作社的小規(guī)模經(jīng)營使其很難獲得金融服務(wù)主體的貸款資金。二是尤溪縣大部分農(nóng)民合作社的辦公場所是租來的，缺乏固定抵押資產(chǎn)，直接導(dǎo)致合作社難以獲得信貸資金。

3.農(nóng)民合作社內(nèi)部機(jī)制不規(guī)范。一是尤溪縣農(nóng)民合作社常以協(xié)會的形式設(shè)立，不符合國家規(guī)定，也不符合金融主體的授信標(biāo)準(zhǔn)。二是尤溪縣合作社內(nèi)部運(yùn)行制度不健全，內(nèi)設(shè)部門權(quán)責(zé)不分明，組織管理不到位。合作社財(cái)務(wù)信息不透明且隨意性較大，導(dǎo)致銀行很難進(jìn)行財(cái)務(wù)分析、信用評級等貸款準(zhǔn)備工作，最終導(dǎo)致金融服務(wù)主體不向合作社發(fā)放信貸資金。

（二）外部原因

一是農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度導(dǎo)致可抵押資產(chǎn)不被認(rèn)可或被低估。長期以來我國農(nóng)村特有的集體產(chǎn)權(quán)制度，導(dǎo)致大部分農(nóng)村資產(chǎn)難以在市場上流通。由調(diào)查統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可知，65%的合作社希望通過抵押方式得到農(nóng)信社信貸支持，尤溪縣農(nóng)民合作社的抵押物主要涉及農(nóng)產(chǎn)品、設(shè)備、廠房、土地，但由于尤溪縣農(nóng)村信用社對合作社所提供的抵押品認(rèn)可度低，加上合作社缺乏抵押固定資產(chǎn)，導(dǎo)致其無法通過抵押方式得到信貸資金。另外，由于尤溪縣部分合作社雖有土地資產(chǎn)，但由于尤溪縣缺乏土地抵押登記部門，農(nóng)村信用社很難辦理貸款手續(xù)，土地經(jīng)營權(quán)很難作為合作社得到貸款的抵押物。

二是金融機(jī)構(gòu)適合合作社的金融產(chǎn)品不足。除了供給數(shù)量不足，金融機(jī)構(gòu)對合作社的信貸支持的期限也存在不匹配現(xiàn)象。當(dāng)前，尤溪縣山地和農(nóng)田居多，適宜發(fā)展種植業(yè)和林業(yè)，故以綠竹、金柑、茶籽油、茶葉為主要產(chǎn)品的農(nóng)民合作社所占比例大，而種植業(yè)、林業(yè)生產(chǎn)周期較長，合作社所需的貸款期限也較長，多為2年—5年。根據(jù)調(diào)查（見表4），尤溪縣金融機(jī)構(gòu)所發(fā)放的貸款期限多為半年到一年，而尤溪縣合作社資金需求期限多為2年—5年。因此，合作社資金需求期限和金融主體資金供給期限的不匹配性是尤溪縣合作社資金供不應(yīng)求的重要原因。

表4 4家農(nóng)民合作社貸款期限和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期錯位情況

三是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系不健全，擔(dān)保體系不完善。當(dāng)前，尤溪縣農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系缺少農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，農(nóng)業(yè)總體擔(dān)保水平較低。尤溪縣農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系發(fā)展滯后是合作社較難通過擔(dān)保方式獲得信貸資金的重要原因。根據(jù)調(diào)查，共有23家即一半以上的合作社由于缺乏擔(dān)保人無法得到信貸資金。

四是政府扶持力度不夠。政府在金融機(jī)構(gòu)和合作社之間起著引導(dǎo)作用，其扶持與監(jiān)管是為金融供給主體營造較好金融氛圍的重要基礎(chǔ)，是促進(jìn)合作社和金融機(jī)構(gòu)高效聯(lián)系的間接保證。走訪調(diào)查發(fā)現(xiàn)，尤溪縣政府對合作社的支持不到位，體現(xiàn)在三個方面：一是缺乏政府補(bǔ)助政策。2015年尤溪縣政府實(shí)施“四項(xiàng)”財(cái)政支持農(nóng)業(yè)政策，但其中三項(xiàng)補(bǔ)貼都是直接發(fā)放給合作社的農(nóng)戶，合作社只能得到一項(xiàng)購買補(bǔ)貼。二是尤溪縣政府補(bǔ)貼覆蓋面較單一。尤溪縣財(cái)政補(bǔ)貼主要發(fā)放給成立時間長、生產(chǎn)規(guī)模較大的農(nóng)民合作社，對處于萌芽階段的合作社財(cái)政扶持不足。三是缺乏農(nóng)業(yè)保護(hù)政策，尤溪縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)無法得到有效的降低，農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)支持力度薄弱，很難增大合作社得到金融資金的可能性。

三、相關(guān)建議

（一）加強(qiáng)農(nóng)民合作社自身建設(shè)

一是推進(jìn)合作社規(guī)范發(fā)展。尤溪縣合作社應(yīng)根據(jù)自身的成長狀況，在遵循法律的基礎(chǔ)上制定內(nèi)部組織制度，規(guī)范內(nèi)部管理部門。二是尤溪縣合作社應(yīng)致力于發(fā)展綠竹、金柑、茶業(yè)等特色產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)與相關(guān)企業(yè)、農(nóng)場的聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)與重點(diǎn)龍頭企業(yè)、家庭農(nóng)場、產(chǎn)業(yè)大戶的對接，運(yùn)用“合作社+重點(diǎn)龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”“重點(diǎn)龍頭企業(yè)+農(nóng)林基地+農(nóng)戶”等新型農(nóng)民合作社經(jīng)營成長模式，提高合作社整體抗風(fēng)險(xiǎn)水平。

（二）提高金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)民合作社支持力度

一是增加金融供給主體，健全金融服務(wù)體系。尤溪縣農(nóng)業(yè)金融供給主體數(shù)目較少且結(jié)構(gòu)單一。根據(jù)合作社信貸需求特點(diǎn)，可以考慮推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行、信貸公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融服務(wù)主體的設(shè)立。二是尤溪縣農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)合作社擁有的資產(chǎn)情況探索新型抵押形式，推出更多適合尤溪縣農(nóng)民合作社發(fā)展的農(nóng)業(yè)金融產(chǎn)品，為合作社提供更多貸款方式選擇，增加信貸資金獲取的可能性。三是增強(qiáng)尤溪縣農(nóng)業(yè)金融服務(wù)水平，提高農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)的覆蓋率，同時提高工作人員的辦事質(zhì)量。

（三）完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系、信用擔(dān)保體系

由于種植業(yè)合作社在尤溪縣合作社中占比最大，故種植業(yè)經(jīng)營的高風(fēng)險(xiǎn)性決定尤溪縣合作社成長需要農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大力支持。首先，應(yīng)建立健全尤溪縣農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系的扶持力度，拓寬農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域，降低農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，增大合作社得到金融資金的可能性。其次，應(yīng)完善尤溪縣農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系，一方面通過設(shè)立擔(dān)?；饡橛认h農(nóng)村信用社發(fā)放信貸提供重要保障，另一方面應(yīng)增強(qiáng)對農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保的扶持力度，為擔(dān)保公司的設(shè)立創(chuàng)造有利的政策環(huán)境，從而降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)政府對農(nóng)民合作社扶持力度

合作社實(shí)際承擔(dān)了部分的社會功能，因此政府加強(qiáng)對合作社的扶持具備合理性。加上合作社作為弱勢群體的聯(lián)合，獲取正規(guī)金融的支持需要政府給予政策傾斜。目前，政府對合作社的支持主要是針對發(fā)展較好的合作社，而對于發(fā)展初期的合作社可以考慮給予針對性的補(bǔ)助和輔導(dǎo)。同時，制定符合合作社的財(cái)政政策和稅收優(yōu)惠政策，有利于營造一個良好的發(fā)展環(huán)境。

（作者單位：福建農(nóng)林大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院）

欄目編輯：孫超超