淺析我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

顧云

【摘要】伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，我國(guó)的商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)也經(jīng)歷了一個(gè)大起。然而，業(yè)務(wù)飛速增長(zhǎng)的同時(shí)也導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患在不斷增加。例如：缺乏先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、未形成正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、除了本身風(fēng)險(xiǎn)還受企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響、政府干預(yù)導(dǎo)致信貸的風(fēng)險(xiǎn)不斷的增加等等。本文將從商業(yè)銀行內(nèi)部管理和銀行外部環(huán)境管理兩個(gè)方面深入分析我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及其產(chǎn)生原因，并在此基礎(chǔ)上針對(duì)性的提出解決措施。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

不同與國(guó)外，我國(guó)對(duì)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)方面的管理研究起步比較晚。站在巨人肩膀上得到的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)方面的管理毫無(wú)疑問(wèn)是一個(gè)巨大成就，在推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行信貸發(fā)展的過(guò)程中，其地位舉足輕重。然而，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，市場(chǎng)環(huán)境亦是日新月異。舊有的一套體系或多或少出現(xiàn)了不適應(yīng)現(xiàn)下環(huán)境的問(wèn)題，再加，舊有的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系本身存在著不完美的地方。因此，在充分了解當(dāng)下我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題的基礎(chǔ)下，不斷深入研究和探討適應(yīng)當(dāng)下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的有效舉措就顯得不可缺失了。

經(jīng)過(guò)文獻(xiàn)研究法和訪談法，本文得出我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在著以下幾個(gè)方面的問(wèn)題。

（一）未形成正確的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理念

前面已經(jīng)說(shuō)到，我國(guó)是商業(yè)銀行信貸起步晚，除了本身信貸體統(tǒng)不完善、信貸管理環(huán)境不成熟之外，對(duì)于人特別是銀行人員來(lái)說(shuō)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的理念尚未沒(méi)有形成，銀行的員工對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)也比較淺薄，甚至于毫無(wú)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知。具體分為兩類：第一類是對(duì)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分。第二類是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)在銀行的發(fā)展和管理中落實(shí)的不夠充分。

（二）缺乏先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

當(dāng)下，國(guó)際已經(jīng)普遍采用定量分析與定性分析相結(jié)合的相對(duì)成熟、客觀的信貸風(fēng)險(xiǎn)度量方法。例如：大量采用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型，博弈模型等定量的方法來(lái)降低主觀分析帶來(lái)的偏差。然而，我國(guó)基本還是采用定性分析的方法。這里延伸出去來(lái)說(shuō)有三個(gè)方面的原因。首先是貸款的標(biāo)準(zhǔn)不明確，銀行雖然制定了貸款的標(biāo)準(zhǔn)，但是卻沒(méi)有規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)，從而導(dǎo)致了企業(yè)貸款標(biāo)準(zhǔn)制度上的強(qiáng)主觀性；接著，第一點(diǎn)制度上的要求導(dǎo)致，量化分析的方法無(wú)法派上用場(chǎng)，也就是銀行在能否給企業(yè)或是個(gè)人貸款時(shí)，依靠的僅僅是銀行的信貸人員在主觀上的判斷。最后也是最重要的一點(diǎn)是，現(xiàn)階段，在我國(guó)大量被使用的衡量是否貸款以及貸款的額度的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)是通過(guò)對(duì)需要貸款的客戶進(jìn)行評(píng)級(jí)，這樣的貸款衡量方法，雖然有一定的可信度，但是準(zhǔn)確度卻比較低。甚至，由于這一制度的缺陷的存在，一些企業(yè)為了能在銀行貸款偽造出了所需貸款資料，一定程度上銀行無(wú)法分辨出其真實(shí)性，增加了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上難度，同時(shí)也導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)了不良貸款的現(xiàn)象，這種現(xiàn)象毫無(wú)疑問(wèn)會(huì)影響商業(yè)銀行長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展。

（三）政府干預(yù)導(dǎo)致信貸的風(fēng)險(xiǎn)不斷的增加

在我國(guó)，地方政府的經(jīng)濟(jì)來(lái)源大多是企業(yè)的稅收。因此，地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)也與企業(yè)納稅密不可分。這就會(huì)造成政府施加外部壓力，讓商業(yè)銀行放寬企業(yè)貸款的約束條件。約束條件的放松，從另一方面來(lái)說(shuō)就是在增大商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（四）除了本身風(fēng)險(xiǎn)還受企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響

對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其大部分客戶是各大企業(yè)。這就導(dǎo)致，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)除了包括銀行信貸本身存在的風(fēng)險(xiǎn)外，也和企業(yè)的興榮息息相關(guān)。本來(lái)，這對(duì)于全世界的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，都存在這樣的額外風(fēng)險(xiǎn)，然而，與國(guó)外相比，我國(guó)各大企業(yè)為商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)更大。追究其原因，我國(guó)企業(yè)的管理模式并不成熟，許多企業(yè)管理層過(guò)度自信，不考慮市場(chǎng)因素及其自身資金的實(shí)際狀況，單純的看到了眼前的利益而去盲目的貸款來(lái)擴(kuò)大生產(chǎn)，這種投資的盲目性毋庸置疑的增大了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。再加，商業(yè)銀行在貸中及貸后管理中不能對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控與管理。兩大原因一起，造就了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的較大的影響。

（五）我國(guó)金融體系的滯后性

由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)間短，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)并不發(fā)達(dá)，我國(guó)金融體系尚處于成長(zhǎng)階段，目前尚存在諸多問(wèn)題。其中，企業(yè)融資渠道狹隘，基本上只能依靠貸款來(lái)進(jìn)行融資。融資渠道的單一性在一定程度上有利于國(guó)家宏觀調(diào)控政策的實(shí)施，然而更多的是造成企業(yè)發(fā)展受限制，銀行放貸壓力劇增。進(jìn)一步增大了我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的難度。

（六）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不夠健全

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理除了各個(gè)環(huán)節(jié)的問(wèn)題之外，一個(gè)健全的體系亦是非常重要的。取得了可觀的進(jìn)步并不意味著信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系就沒(méi)有問(wèn)題了。實(shí)際上，我國(guó)的商業(yè)銀行信貸管理體系相對(duì)國(guó)外還處于落后狀態(tài)。如：整個(gè)體系的協(xié)調(diào)性不好、我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善，我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部管理體系還不健全，風(fēng)險(xiǎn)的管理水平有待提高，缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計(jì)劃性，我國(guó)商業(yè)銀行還缺乏相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理控制方面的人才等等。

二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題的解決措施

（一）加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念的培養(yǎng)

對(duì)于銀行的人員，通過(guò)組織學(xué)習(xí)、開(kāi)會(huì)等方式加強(qiáng)其對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念的培養(yǎng)，使其認(rèn)識(shí)到，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理并非只是風(fēng)險(xiǎn)控制部門的事，它與貸款的每一個(gè)環(huán)節(jié)都有關(guān)，從而提高銀行人員對(duì)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)。在從理念上轉(zhuǎn)變信貸管理的基礎(chǔ)上，再在銀行的發(fā)展和管理中充分落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。

（二）提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

在經(jīng)過(guò)上面的詳細(xì)分析過(guò)后我們知道，要想增加我國(guó)商業(yè)銀行信貸的準(zhǔn)確度，從而降低我國(guó)商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行信貸的文件發(fā)展，僅僅依靠以定性分析為主是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，因此，我國(guó)應(yīng)大力培養(yǎng)數(shù)量經(jīng)濟(jì)型人才，把數(shù)學(xué)這樣相對(duì)更客觀、更科學(xué)地方法引進(jìn)到商業(yè)銀行信貸行業(yè)。采用定量分析與定性分析相結(jié)合的方式，建立起信用評(píng)級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)量化模式。貸前，對(duì)貸款客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、信用情況進(jìn)行充分、整體的了解。在此基礎(chǔ)上，獲取相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行量化評(píng)判。量化評(píng)判后根據(jù)具體情況再次進(jìn)行綜合性的分析并做出貸款與否以及貸款數(shù)額的決定，整個(gè)過(guò)程一定要嚴(yán)謹(jǐn)、仔細(xì)、客觀、真實(shí)。只有這樣，才是對(duì)企業(yè)以及對(duì)銀行本身的負(fù)責(zé)，才能出現(xiàn)銀、企雙贏的美好局面。endprint

（三）加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的力度

在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理這一方面，加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范毫無(wú)疑問(wèn)是一個(gè)非常重要的板塊。而要達(dá)到加強(qiáng)防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的目的，本文將從商業(yè)銀行及政府兩個(gè)層面上來(lái)展開(kāi)訴說(shuō)。

1.商業(yè)銀行層面上

對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，主要做到以下三點(diǎn)：第一，加強(qiáng)貸款資格審核管理。制定嚴(yán)格的資格審核管理制度。審核申請(qǐng)資料的真實(shí)性、申請(qǐng)資格的有無(wú)性、申請(qǐng)數(shù)額的必要性。第二，貸款前、中、后全過(guò)程定時(shí)全面分析和研究企業(yè)的資金流動(dòng)情況，詳細(xì)評(píng)估企業(yè)資信，盡可能的排查掉企業(yè)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，以較低銀行自身信貸的風(fēng)險(xiǎn)。第三，除了對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)估外，也要把企業(yè)置身于大環(huán)境下進(jìn)行評(píng)估，即評(píng)估企業(yè)的成長(zhǎng)值，只有擁有足夠價(jià)值的企業(yè)，才能還得起貸款，若是成長(zhǎng)空間不大，貸款風(fēng)險(xiǎn)將大大增加。而要對(duì)企業(yè)的成長(zhǎng)值進(jìn)行評(píng)估就必須要考慮企業(yè)在市場(chǎng)上的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r和政府的政策傾向。第四，這也是經(jīng)常性被我國(guó)商業(yè)銀行忽略的一點(diǎn)，即是要加強(qiáng)貸后管理。當(dāng)下我國(guó)很多銀行在貸后管理這一方面做得并不好，加強(qiáng)貸后管理，是有效降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施之一。對(duì)銀行方面來(lái)說(shuō)，必須要建立貸后管理考核體系。動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)企業(yè)客戶的動(dòng)態(tài)發(fā)展。以構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)警體系，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，信用資產(chǎn)質(zhì)量在惡化的過(guò)程中會(huì)發(fā)出諸如貸款企業(yè)銷售收入大幅度下降等現(xiàn)象，因此，銀行必須要進(jìn)行動(dòng)態(tài)、有效的監(jiān)控，從而及時(shí)發(fā)出這些預(yù)警信號(hào)，方便提前采取預(yù)防措施。關(guān)于動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)警體系的構(gòu)建，我們則可以在充分考慮國(guó)內(nèi)市場(chǎng)現(xiàn)實(shí)的基礎(chǔ)上，借鑒國(guó)外先進(jìn)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，建立健全我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全覆蓋的監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)，實(shí)時(shí)進(jìn)行監(jiān)控并且定期進(jìn)行評(píng)估和分析。

2.政府層面上

政府要不斷的建立健全企業(yè)的信貸管理的法律法規(guī)。保障銀行的合法權(quán)益。同時(shí)立法明確銀、企雙方的責(zé)任與義務(wù)、不按時(shí)或不還貸所要承擔(dān)的法律責(zé)任。企業(yè)必須按期還貸款，如若不可，則商業(yè)銀行可以依據(jù)法律法規(guī)來(lái)維護(hù)自身的合法權(quán)益。從法律的層面上來(lái)降低因企業(yè)不還款而導(dǎo)致的銀行所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）加強(qiáng)對(duì)地方政府融資貸款的監(jiān)督及管理

實(shí)現(xiàn)政府、銀行、企業(yè)三方都贏的局面是我們的最終目標(biāo)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，地方政府扶持當(dāng)?shù)仄髽I(yè)發(fā)展這一點(diǎn)的好處無(wú)可非議。但是，政府在給企業(yè)進(jìn)行貸款擔(dān)保時(shí)，不能主觀的進(jìn)行能否的判斷，必須對(duì)所擔(dān)保企業(yè)信息的真實(shí)性，其發(fā)展的潛力等進(jìn)行認(rèn)真地審核。比較可行的一個(gè)建議是成立一個(gè)專門的融資扶助機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)搭建銀行與企業(yè)的橋梁，利用政府自身的優(yōu)勢(shì)，對(duì)企業(yè)的信用水平、償還能力和資金的狀況等進(jìn)行具體詳細(xì)的調(diào)查，并長(zhǎng)期跟蹤、監(jiān)督政府所擔(dān)保的貸款項(xiàng)目。只有這樣，才能幫助企業(yè)獲得更長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展，同時(shí)保障商業(yè)銀行的利益，幫助政府部門實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的增長(zhǎng)。

三、結(jié)語(yǔ)

總的來(lái)說(shuō)，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)就是從貸款的各個(gè)環(huán)節(jié)出發(fā)來(lái)降低不良貸款的發(fā)生率。而本文則是重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了從加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)文化的培育、健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制、構(gòu)建高效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制三個(gè)方面來(lái)加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。通過(guò)這三個(gè)大的方面的改善，從而保障商業(yè)銀行的安全性流動(dòng)性發(fā)展性和效益性，使得商業(yè)銀行得到長(zhǎng)足的發(fā)展，間接促進(jìn)我國(guó)企業(yè)的發(fā)展，從而為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展添磚加瓦。

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