金融機構全面風險管理探究

宋麗菊

摘 要：在金融機構發(fā)展中經(jīng)常需要面對各種各樣的風險，如果不能做好風險管理，很容易讓金融機構陷入危機中，盡管現(xiàn)代金融機構已經(jīng)加強了風險管理，但其中依然存在很多不足?；诖?，文章將從金融機構風險管理存在的不足入手，重點分析與研究金融機構全面風險管理策略。

關鍵詞：危機；金融機構；風險管理

當前，風險無處不在，它是不可以避免的，只能轉(zhuǎn)移或弱化，金融機構的發(fā)展與風險是同時存在的，一般來講金融機構發(fā)展狀況越好，風險也就越大，如果缺少了必要的風險管理，很容易讓金融機構陷入比較被動的境地。為了更好的解決這一問題，全面風險管理在金融機構中應用，在全面風險管理的作用下可以更好的適應形勢變化，促進新任務的完成，否則將限制金融機構發(fā)展，導致各種風險不斷出現(xiàn)，因此，本文就如何開展全面風險管理來展開相關研究。

1 金融機構風險管理存在的不足

1.1 缺乏完善的風險管理體系

通過對我國金融機構風險管理現(xiàn)狀的研究可以發(fā)現(xiàn)，很多金融機構的風險管理體系并不完善，或多或少都存在不足的方面，那么具體主要表現(xiàn)在以下幾方面：

第一缺乏完善的管理體制。盡管風險防范與管理十分重要，一旦出現(xiàn)風險將給機構發(fā)展帶來惡劣影響，但依然有不少金融機構并沒有重視風險管理體制建設，并且沒有設置專門負責風險管理的部門與人員，而是將風險管理工作分散開，由于其他崗位的工作人員需要完成自己的本職工作，很容易放松與懈怠風險管理，這樣一來就會給風險發(fā)生留下可趁之機，在風險出現(xiàn)以后各個工作人員為擺脫責任則會互相推卸責任，不僅使風險無法得到解決，還會造成嚴重損失[1]。

第二風險管理過于集中。對于風險管理來說，應存在于金融整個系統(tǒng)中，但部分金融機構的風險管理卻存在過于集中的情況，多數(shù)金融機構僅將管理重點放在傳統(tǒng)信貸中，而輕視了其他部分的風險管理，由于這一問題的存在使得很多金融機構在發(fā)展中依然會遇到各種各樣的風險，并不利于金融機構健康、穩(wěn)定、長久的發(fā)展。

1.2 內(nèi)部控制機制不足

為更好的促進金融機構發(fā)展，很多金融機構已經(jīng)在風險管理與方法中取得了一定成績，然而多數(shù)金融機構卻忽視了內(nèi)部控制機制建設，由于內(nèi)部控制機制的缺失，在金融機構發(fā)展中經(jīng)常會出現(xiàn)違規(guī)操作的情況，尤其是鄉(xiāng)村金融機構貸款時，負責貸款的人員經(jīng)常會將資金借貸給自己較為熟悉的人，從而忽略了或者沒有重視他們的財務狀況，由于這一問題的存在經(jīng)常會出現(xiàn)資金無法收回的情況。同時，多數(shù)金融機構的監(jiān)督并不到位，這與內(nèi)部控制機制不足有直接關系[2]。此外，在很多金融機構中都存在輕視風險防范的情況，相關工作人員的風險管理意識較差，并不了解應如何做好風險防范，甚至還存在認為不存在風險的情況，由于這些問題的存在嚴重限制了金融機構的進一步發(fā)展。

1.3 風險管理技術較為落后

金融機構要做好風險管理應注意相應技術的使用，然而當前由于多種因素的影響，現(xiàn)代金融機構所使用的風險管理較為落后，具體表現(xiàn)在以下幾方面：

第一缺少必要的定性定量分析。現(xiàn)階段，很多金融機構在進行風險管理的過程中僅注重定性分析，輕視了定量分析，這樣一來就出現(xiàn)了分析不全面的情況，進而埋下了隱患。同時，還存在靜態(tài)分析為主的情況，由于社會是不斷變化的，風險也是隨時可能發(fā)生的，但多數(shù)金融機構卻輕視了這一點，只將關注點落在靜態(tài)分析上，并沒有認識到動態(tài)分析的重要性，這樣一來便給風險留下了可趁之機。

第二信用評價內(nèi)容過于狹隘。一些金融機構為避免企業(yè)在發(fā)展中受到損失，會對資金借貸者進行必要的信用評價，而它們的評價重點主要有貸款定價與經(jīng)營績效考核等，由于現(xiàn)有評價內(nèi)容較為有限，在對借貸者進行評估的過程中很容易出現(xiàn)重要信息遺漏的情況，這樣就會給金融機構留下風險隱患。

第三風險管理信息系統(tǒng)滯后。為促進金融機構發(fā)展，需要相關工作人員做到風險精細化控制與管理，然而現(xiàn)代金融機構卻沒有做到這一點，在實際工作中很被動，進而帶來了風險發(fā)生的隱患。

1.4 缺乏內(nèi)部風險管理文化

對于金融機構來說，要做好風險管理，首先應有良好的內(nèi)部風險管理文化，但很多金融機構卻缺少這一點，尤其是中小型金融機構經(jīng)常會出現(xiàn)風險管理理念不健全的情況，只注重信用風險管理，進而輕視了市場風險管理與操作風險管理等，這樣便提供了風險發(fā)生的可能。其次很多金融機構還存在風險管理不全面的情況，甚至部分金融機構認為風險管理只是風險控制部門的事情，和其他部門無關，這樣便會導致各種風險的發(fā)生，據(jù)調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，多數(shù)風險的出現(xiàn)都不是由于風險管理部門工作失誤造成的，而是由其他部門的失誤導致的。由此可見，良好的內(nèi)部風險管理文化可以降低風險發(fā)生幾率，因此應加大對這一問題的重視，盡可能的規(guī)避風險的發(fā)生。

2 金融機構全面風險管理策略分析

2.1 風險管理要立足整體，從全面角度出發(fā)

對于金融機構的風險來說是由于多種原因?qū)е碌?，為做好全面風險管理就需要從整體角度入手，形成良好的風險管理意識，各個部門都要參與到風險管理中，具體來講可以從以下幾方面開展工作：

第一組建專門負責風險控制的部門，明確相關工作人員及職責，將具體工作落實到具體人員身上，并將該部門的工作職責寫到工作制度中，并做好內(nèi)外監(jiān)督。

第二重視信用風險、市場風險以及操作風險，對于不同類型的風險在實際管理中應采取不同的管理措施，并統(tǒng)一按照金融機構相關規(guī)定對這些公司進行必要的風險測量，如果發(fā)現(xiàn)該公司風險較大，則可以拒絕為其貸款。

第三風險可能隨時出現(xiàn)，由于風險帶有一定的隱蔽性且不易被發(fā)現(xiàn)，這時就需要金融機構做好全面分析，了解可能出現(xiàn)的風險，并聯(lián)系實際情況做出合理的解決措施，只有這樣才能最大程度的降低風險所帶來的損失，或?qū)L險轉(zhuǎn)移出去[3]。

2.2 加強內(nèi)部控制機制建設，實現(xiàn)全方位管理endprint

內(nèi)部控制是金融機構做好全面風險管理不可缺少的一部分，良好的風險管理可以避免不良問題的出現(xiàn)，也可以促進金融機構的發(fā)展。所以加強金融機構內(nèi)部控制機制建設就成為一項十分重要的工作，在內(nèi)部控制機制建設中應從以下幾方面著手：

第一重視制度風險建設。在制定這一風險的過程中應堅持制度先行的原則，所有工作的開展都要有完善的管理機制做基礎，在內(nèi)部控制機制中應明確指出相關工作人員與部門的工作職責，細致到具體環(huán)節(jié)上，做到全方位覆蓋，相關工作人員應認真學習與理解相關制度，并將所學知識應用到實踐中，只有這樣才能降低風險發(fā)生幾率。

第二做好風險檢查。任何管理機制的推行與實施都不能缺少檢查，做好風險檢查可以降低風險發(fā)生幾率，所以金融機構高層管理者應經(jīng)常到這些部門檢查，了解相關機制的落實情況，如果在檢查中發(fā)現(xiàn)漏洞應及時修補，避免問題擴大化影響到金融機構整體發(fā)展。

第三控制好風險?？刂剖墙ㄔO內(nèi)部控制機制中不可缺少的一部分，所以一定要根據(jù)實際情況強化控制力度，結合實際情況推出合適的風險改善措施，只有這樣才能完成風險管理。

2.3 吸收風險管理技術經(jīng)驗，為全面風險管理打下堅實基礎

西方發(fā)達國家對風險管理的研究較多也較為完善，所以在全面風險管理中應借鑒與吸收西方發(fā)達國家的相關經(jīng)驗與技術，將有價值內(nèi)容有針對性的融入到我國金融機構中。

首先應重視內(nèi)部評價體系的建設。西方發(fā)達國家的金融機構在全面風險管理中不僅注重內(nèi)部評價，還注重評價結果分析，而我國的金融機構則缺少了這些內(nèi)容，所以，在這一過程中可以模仿西方國家金融機構的全面風險管理體系做好建設，同時做好業(yè)務流程改進與完善，只有這樣才能為全面風險管理體系的完成奠定基礎。

其次做好內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)建設。它也是現(xiàn)代金融機構實現(xiàn)全面風險管理不可缺少的一部分，在開展業(yè)務的過程中應將核算落實到每個客戶身上，全面了解客戶真實情況，不放過任何細節(jié)。

最后重視數(shù)據(jù)庫與管理信息系統(tǒng)建設。在金融機構全面風險管理體系假設中經(jīng)常會涉及到各種數(shù)據(jù)，而這些數(shù)據(jù)往往會成為金融機構了解客戶的重要依據(jù)，所以，一定要加大對數(shù)據(jù)庫建設的重視，做好數(shù)據(jù)的收集與整理，進而實現(xiàn)全面風險管理。

2.4 做好風險管理文化建設，提升人員專業(yè)素質(zhì)

在金融機構全面風險管理中還需要做好風險管理文化建設，使機構中所有工作人員認識到風險管理的重要意義，明確指出在全面風險管理對金融機構的影響。同時，做好相關工作人員的專業(yè)素質(zhì)教育，對于一名優(yōu)秀的風險管理人員來說，不僅需要掌握金融知識與會計知識，還需要懂得相關法律法規(guī)，且具有良好的實踐能力，這就需要金融機構在選拔人才的階段提高對人才的要求。要求其具備以上能力，同時對現(xiàn)有員工進行必要的業(yè)務培訓，并做好考試，每名員工有三次的考試機會，如果三次考試中無法順利通過，那么可以解除與其合作關系，這樣可以增強員工終身學習的意識，避免員工產(chǎn)生得過且過的心理，這對促進金融機構發(fā)展有一定好處，也可以為金融機構培養(yǎng)大量優(yōu)秀人才，隨著人才的參與不僅可以控制風險發(fā)生，還能在風險出現(xiàn)以后及時將問題解決。

3 結束語

通過以上研究得知，由于多種因素的影響使得現(xiàn)代金融機構在風險管理中存在不少問題，難以實現(xiàn)全面風險管理，極大的限制了金融機構的快速發(fā)展。因此，本文通過聯(lián)系實際情況分析與研究了促進金融機構全面風險管理發(fā)展的措施，如果能夠?qū)⑦@些措施合理的應用到金融機構中，勢必會起到一定的促進作用，彌補當前金融機構風險管理中的不足，最終促進我們金融業(yè)健康、穩(wěn)定的發(fā)展下去。

參考文獻

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[2]任駿. 金融機構創(chuàng)新與風險管理探究[J]. 企業(yè)改革與管理，2016，22：101.

[3]本刊訊. 銀監(jiān)會就《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引（征求意見稿）》公開征求意見[J]. 金融電子化，2016，08：93.endprint