關于農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題的思考

■李天舒

關于農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題的思考

■李天舒

近年來，隨著國家《農(nóng)業(yè)合作社法》頒布，農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展迅速，甘肅省就有上萬家合作社，合作社的發(fā)展已經(jīng)引起社會各界的關注，目前關注最多的就是合作社的融資問題，筆者作為甘肅省農(nóng)業(yè)信貸擔保公司的一名業(yè)務員，承擔了本次“全省百社互助”合作社融資項目隴南、定西地區(qū)的調(diào)查工作。通過對合作社的融資歷史、當前融資情況的了解，以及與合作社有業(yè)務關聯(lián)的金融機構(gòu)的座談，了解到了甘肅省合作社融資存在的一些問題。

農(nóng)民專業(yè)合作社的融資概況

農(nóng)民專業(yè)合作社主要由農(nóng)村中的一些種植大戶、致富能人、農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)銷商等發(fā)起、聯(lián)合周圍一些種植農(nóng)戶或者收購農(nóng)戶成立。合作社主要經(jīng)營的是當?shù)靥厣r(nóng)副產(chǎn)品、有種植型的、轉(zhuǎn)銷售型的、加工型的，還有三種模式互相結(jié)合的?？傮w來說，甘肅合作社發(fā)展迅速，合作社總體數(shù)量大，各類合作社都有。但是合作社發(fā)展也是良莠不齊，許多合作社僅僅是滿足注冊條件而已。

同樣有些合作社發(fā)展較好，規(guī)模比較大，在當?shù)赜泻芨叩闹?，一些金融機構(gòu)也愿意同這些合作社合作，合作社資金來源相對有保障，合作社能夠通過簽訂單的方式銷售產(chǎn)品，但是由于合作社處于上游產(chǎn)業(yè)鏈階段，同質(zhì)化競爭影響嚴重，大部分合作社都存在下游銷售方拖欠貨款的情況，合作社回款很難有保障。在這種情況下，合作社同當?shù)剞r(nóng)商銀行、城市商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行合作，以合作社的固定資產(chǎn)抵押，取得金融機構(gòu)一年期的流動資金貸款，也有八個月的資金貸款，一些合作社在資金緊張的時候還會和一些小貸公司合作以獲取1到3個月的小額貸款，還有一些合作社由于征信不是太好、抵押物不足、合作社經(jīng)營規(guī)模不夠大，無法獲得金融機構(gòu)的貸款。只能采取民間借貸的方式來融資。這種融資資金來源不確定。期限不定、利息較高，并不適合合作社的發(fā)展，因此導致一些合作社利潤全部被民間借貸吞噬。農(nóng)民增收的目的無法實現(xiàn)。

目前，政府部門正在積極介入，通過成立擔保公司，對發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款的金融結(jié)構(gòu)給予獎勵和優(yōu)惠等政策，引導和鼓勵金融資本能夠進入農(nóng)業(yè)領域，尤其是農(nóng)民專業(yè)合作社。同時，合作社自身也在積極創(chuàng)設辦法，通過合作社多戶聯(lián)保的方式來彌補抵押物不足的缺陷，來爭取銀行貸款。

農(nóng)民專業(yè)合作社融資中存在的問題

合作社缺乏有效的管理

這是合作社普遍存在的問題，由于合作社理事長、理事，文化水平較低，長期在農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，缺乏必要的管理經(jīng)驗，因此大部分合作社都是采取最原始的合伙制方式，很多都是家族式的，由合作社法人的配偶擔任合作社會計，再由法人子女擔任市場銷售，理事，監(jiān)事興同虛設。這種情況下合作社成員對合作社發(fā)展情況之情況不夠，導致對合作社發(fā)展不夠信任。這種情況下合作社發(fā)展較好，分紅較好時，合作社成員會積極加入，甚至不計后果的盲目加入，而合作社發(fā)展不好，經(jīng)營遇到困難，正需要資金和支持的時候，很多成員由于不信任，退社較多，給本來就困難的合作社雪上加霜。這種信任危機造成的合作社內(nèi)部融資不穩(wěn)定根本原因還是合作社管理不善，合作社理事長對合作社人員設置隨意造成的。

我們在實際調(diào)查中還了解有些合作社發(fā)生過合作社成員挪用資金問題，還有一些合作社由于管理不規(guī)范，被外地經(jīng)銷商違約的情況。

合作社財務制度不健全

合作社財務嚴重不健全，很多合作社甚至沒有財務，合作社理事長對合作社財務一無所知，會計，出納，財務一人兼職等情況普遍存在。合作社財務制度不健全，沒有財務，合作社報表只是合作社找臨時會計人員制作，這種情況會給貸款的金融結(jié)構(gòu)調(diào)查人員的調(diào)查帶來很大的困難，調(diào)查人員沒有財務數(shù)據(jù)，只能通過別的渠道來了解合作社的經(jīng)營收入，這必然導致合作社貸款審批流程變長、變慢。合作社貸款申請的額度和實際審批額度差距較大。同時合作社財務制度不健全，也導致一些外部投資機構(gòu)，對于一些發(fā)展良好，未來有前景的合作社投資造成困難。合作社目前除了銀行貸款很少有外部機構(gòu)資金介入，合作社財務制度不健全是一個很重要的原因。

合作社缺少抵押物

合作社由于啟動資金不足，很多沒有金融機構(gòu)認可的抵押物，一些合作社由于經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)的問題，土地證未能足額繳納，導致合作社房屋、土地等沒有土地證，這種情況導致一些金融機構(gòu)不愿意給合作社貸款，即使一些合作社經(jīng)營良好，很多銀行也是望而卻步。

合作社發(fā)展方向不明

一些合作社成立之初只是為了幫助成員銷售農(nóng)產(chǎn)品，但是隨著合作社的發(fā)展，合作社未來是朝著企業(yè)加工方向發(fā)展，還是繼續(xù)當前的聯(lián)合銷售模式，許多合作社的理事長也沒有明確的計劃。一些合作社盲目跟風，看到了加工市場的利潤之后就希望從事加工，甚至希望能夠建立自己的加工廠房。在隴南一些中藥材合作社開始從事藥材加工，但是由于國家質(zhì)檢部木對于藥材加工要求門檻較高，必須要有GMP認證，對于一些合作社，這是一筆很大的費用，加上前期投資，會使得整個合作社資金全部投入到該項目上來，如果認證不能通過，合作社之前的投資就相當于全部失敗了，合作社未來發(fā)展也會陷入困境，即使認證通過，合作社未來生產(chǎn)、銷售都還需要資金投入，這種盲目發(fā)展會使得合作社陷入困境。

對農(nóng)民專業(yè)合作社融資發(fā)展的建議

針對合作社在融資方面出現(xiàn)的問題，結(jié)合合作社的具體情況，提出以下建議：

優(yōu)化政府對合作社的扶持政策

地方政府各職能部門尤其是農(nóng)牧部門對合作社的發(fā)展很重視、尤其是在合作社規(guī)范、合作社理事長管理能力方面做了大量工作，通過合作社的分級工作，有效減少了金融機構(gòu)對合作社調(diào)查的成本。但是政府部門對合作社管理方面還是存在一定問題，需要繼續(xù)改進。最突出的問題就是政府對合作社的補貼問題，對于怎么樣的合作社能夠享受到補貼，補貼如何申請、領取，很多合作社仍然不明確，一些合作社由于在申請補貼的過程中遇到各種阻礙，導致他們認為和政府人員關系好的合作社才能申請到補貼，這種觀念一定要扭轉(zhuǎn)。另一方面政府讓一些合作社承擔了地方經(jīng)濟發(fā)展和扶貧的責任，這種情況下，政府對于合作社的成本補償要盡量做到公平，公正，交易價格要公允。不能讓合作社覺得和政府合作就可以套取補貼，也不能讓合作社因為承擔了責任而得不到相應補償而受損失。

金融機構(gòu)應該簡化流程

通過我們這次調(diào)查、合作社反映最突出的問題之一就是一些金融機構(gòu)在貸款方面手續(xù)太過繁瑣，條件苛刻、流程太長，一些針對種植、收購的流動資金貸款由于審批手續(xù)多、放款時間長、導致耽誤了計劃的種植、收購任務、從而貸款起到了反作用。

通過我們走訪了解，農(nóng)商行、城市商業(yè)銀行在合作社貸款上面手續(xù)簡單、流程較快，能夠針對合作社的具體情況發(fā)放相應貸款。這主要和農(nóng)商行、城市商業(yè)銀行長期扎根農(nóng)村、對農(nóng)村金融投入了大量精力有很大關系。

合作社反映流程過于復雜的主要是國有商業(yè)銀行和擔保公司。由于國有商業(yè)銀行對農(nóng)村金融發(fā)展控制較嚴格、投入精力較少、導致他們在對合作社放款時審查嚴格、手續(xù)過多、時間較長、耽誤合作社正常的生產(chǎn)經(jīng)營，使得合作社對國有銀行貸款望而卻步。

一些擔保公司對于擔保貸款同樣要求和銀行一樣的抵押物，調(diào)查流程同樣較長，由于擔保公司的介入，使得合作社貸款調(diào)查、審批時間更長。因此，針對農(nóng)業(yè)的擔保貸款，擔保公司和和銀行之間應該互相簡化重復的審批程序，針對農(nóng)業(yè)抵押薄弱的問題，創(chuàng)新適合農(nóng)業(yè)的貸款產(chǎn)品，比如倉單質(zhì)押、股權質(zhì)押、合作社聯(lián)保等方式。

加強合作社的管理

聘請或者邀請專業(yè)化的管理人員，通過對合作社理事長和理事的培訓，使得他們能夠重視合作社管理，能夠用現(xiàn)代化的管理理念來管理合作社，增強合作社于社員之間，合作社與金融機構(gòu)之間的信任，減少金融機構(gòu)調(diào)查的困難。

合作社要想通過金融機構(gòu)融資，就必須規(guī)范自己的財務制度，使得合作社的財務報表能夠反映合作社的真實生產(chǎn)經(jīng)營，銷售、現(xiàn)金流動等情況。合作社財務制度健全也有利于合作社成員以及合作社以外的周邊農(nóng)戶、種植大戶、關聯(lián)企業(yè)等了解合作社發(fā)展情況，有利于合作社成員進一步投資以及吸收外部成員的加入。

如果能夠促使同合作社合作的企業(yè)能夠為合作社投資、那么將極大的解決合作社融資問題。

重視合作社的征信

我們在調(diào)查中了解到很多合作社不重視自己或者成員的征信，在目前經(jīng)濟下行壓力較大，銀行等金融機構(gòu)收縮信貸的情況下，征信記錄良好成了每一家銀行選擇客戶的首要條件。

農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展一定程度上代表了甘肅農(nóng)業(yè)的發(fā)展，國家對農(nóng)業(yè)高度重視，要推行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營的目標的實現(xiàn)離不開合作社的發(fā)展。因此國家農(nóng)業(yè)部門對于合作社應該加大關注力度、著實解決合作社發(fā)展的瓶頸問題，培養(yǎng)出一批優(yōu)秀的有規(guī)模、有特色、有優(yōu)勢的合作社、帶動其他合作社和農(nóng)戶發(fā)展。

農(nóng)民專業(yè)合作社這種新型的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在快速發(fā)展的過程中存在著很多問題，其中融資問題是困擾合作社發(fā)展的重要難題，如何化解合作社融資中存在的諸多問題，讓資金不再是困擾合作社發(fā)展的攔路虎是我們社會各界都需要努力解決的問題。我們相信在國家的大力支持、在社會各界的努力配合下、合作社發(fā)展一定會越來越好。（甘肅省農(nóng)業(yè)信貸擔保有限公司 供 稿）

（編輯：王駿杰）