論我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資的現(xiàn)狀及發(fā)展

譚歡+徐潔

摘要：自我國加入WTO以來，我國的對外經(jīng)營貿(mào)易擴張迅速、發(fā)展勢頭迅猛，與此相應(yīng)的國際貿(mào)易融資工具和貿(mào)易融資方式層出不窮，我國的商業(yè)銀行迎來走向世界的良好機遇，有了更加廣闊的發(fā)展空間。本文針對我國商業(yè)銀行的融資現(xiàn)狀進行分析，總結(jié)發(fā)展趨勢，并據(jù)此對我國商業(yè)銀行融資過程提出建議。

關(guān)鍵詞：貿(mào)易融資 商業(yè)銀行 發(fā)展趨勢

對外貿(mào)易在全球經(jīng)濟增長中扮演越來越重要的角色，隨著全球經(jīng)濟一體化的推進，這種趨勢愈發(fā)明顯。我國在加入世貿(mào)組織后，堅持改革開放、牢牢抓住機遇，對外貿(mào)易取得了巨大成就，為擴展海外市場帶來全新的機遇和廣闊的平臺。這不僅促進了國內(nèi)經(jīng)濟的發(fā)展，也為世界經(jīng)濟的發(fā)展作出貢獻，推動世界經(jīng)濟朝著更加和諧、更加均衡、更能共贏的方向發(fā)展。

近年來，我國貨物進出口額總體呈上升趨勢。其中，2010年至2014年一直呈現(xiàn)上升態(tài)勢，特別是2013年進出口總額首次榮升世界第一，達到4.16萬億美元；到2015年，雖伴隨著全球經(jīng)濟的下行我國貨物進出口額略有下降，但當(dāng)年我國貨物貿(mào)易進出口總額和出口額已連續(xù)三年蟬聯(lián)世界第一。從數(shù)據(jù)上看，在進出口貿(mào)易中，我國的出口額始終高于進口額，2015年我國出口額為2.28萬億美元，進口額僅為1.68萬億美元。（數(shù)據(jù)來源：中華人民共和國商務(wù)局官網(wǎng)）

在我國“走出去”“引進來”等經(jīng)濟政策的大背景下，近年來的進出口貿(mào)易數(shù)據(jù)也客觀的反映出進出口貿(mào)易仍然是拉動我國經(jīng)濟增長的重要力量之一。金融危機以后，全球經(jīng)濟低迷，嚴重影響了以進出口為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)的發(fā)展。與此相對應(yīng)的國際貿(mào)易融資工具和貿(mào)易融資方式的出現(xiàn)，能夠在一定程度上解決進出口企業(yè)在途資金的占用問題，同時，商業(yè)銀行也可以憑借國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的簡便操作和使用范圍廣的特點來彌補資本市場的缺陷，拓展銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展。

本文主要通過對我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資現(xiàn)狀的分析，著重研究我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資面臨的問題，總結(jié)提煉我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢，提出相關(guān)建議和措施。

一、我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資的現(xiàn)狀

貿(mào)易融資，是指銀行在進出口商的進出口商品交易中，運用一定的融資工具和融資方式，為進出口商提供與進出口貿(mào)易相關(guān)的（如預(yù)付款、應(yīng)收賬款）短期資金融通，包括信用證（含國際及國內(nèi)信用證）、托收、匯款、保理等業(yè)務(wù)項下的授信及融資（含由此派生的遠期結(jié)售匯項下授信）和本外幣非融資類保函項下的授信。

我國商業(yè)銀行于20世紀(jì)90年代開始進行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，起步較晚。伴隨著改革開放的進程，我國的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)才得到快速發(fā)展。貿(mào)易融資具有盈利高、成本低、范圍廣等特點，能夠為商業(yè)銀行帶來融資利息收入外，還有各類中間業(yè)務(wù)收入。因此，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)已悄然成為我國商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)，像中、農(nóng)、工、建、交等商業(yè)銀行已經(jīng)形成了較為全面的國際貿(mào)易產(chǎn)品線，國際結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算量及派生收益在銀行業(yè)務(wù)中的占比也越來越大。

（一）貿(mào)易融資的優(yōu)勢和重要性。從銀行角度來說，首先，范圍廣。貿(mào)易融資的對象不僅包括大中型的制造業(yè)企業(yè)，而且包括般的中小型企業(yè)和大宗產(chǎn)品貿(mào)易商，范圍相對較廣泛。其次，收益高。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在銀行創(chuàng)收和銀行收入結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)上起到了至關(guān)重要的作用。一方面，商業(yè)銀行能夠在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中直接獲得融資利息收入和手續(xù)費等中間業(yè)務(wù)收入，如進出口信用證、進出口押匯、保理等業(yè)務(wù)手續(xù)費；另一方面，由于貿(mào)易融資利率實現(xiàn)了自由化，融資綜合定價較為靈活，各家銀行根據(jù)對客戶的綜合考量可自行調(diào)控對客報價，在符合內(nèi)部管理要求的情況下可有效調(diào)節(jié)銀行的利息收入和中間業(yè)務(wù)收入。第三，風(fēng)險低。貿(mào)易融資是基于企業(yè)真實有效的貿(mào)易背景的融資，更注重的是企業(yè)貿(mào)易背景的真實性和連續(xù)性，商業(yè)銀行對企業(yè)交易單據(jù)進行審核，調(diào)查其上下游交易對手、企業(yè)信用、貿(mào)易周期、還款能力等，資金不易產(chǎn)生移位，融資期限與貿(mào)易周期嚴格匹配，風(fēng)險相對較小。第四，審批流程簡便。相對于流動性貸款而言，貿(mào)易融資審批流程相對簡便，時效性強，能夠滿足進出口企業(yè)特別是中小企業(yè)的短期融資需要，更易贏得優(yōu)質(zhì)客戶，提高核心競爭力。

從企業(yè)角度來說，第一，門檻低。在貿(mào)易融資中，銀行對企業(yè)的準(zhǔn)入要求不同于流動資金貸款，在對企業(yè)規(guī)模、盈利能力等授信評級條件的要求上較為寬松，主要重點審核企業(yè)貿(mào)易背景的真實性及信用情況等，因此企業(yè)通過真實的交易背景來獲得短期融資的可能性加大，在一定程度上解決了中小企業(yè)融資困難的問題。第二、成本低。在我國，貿(mào)易融資利率實現(xiàn)了自由化，貿(mào)易融資利率普遍低于銀行貸款利率，因此企業(yè)的融資成本相對較低。

貿(mào)易融資相對于一般流動貸款而言具有明顯優(yōu)勢，對銀行、對企業(yè)、對社會經(jīng)濟能形成一種多贏的局面。貿(mào)易融資的發(fā)展，可以使商業(yè)銀行獲得更大的收益和發(fā)展，可以使企業(yè)借助貿(mào)易融資手段在競爭中鞏固市場地位，更可以促進解決宏觀經(jīng)濟運行中的問題，促進國家貿(mào)易的發(fā)展。

（二）我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資的現(xiàn)狀。隨著改革開放之后的一系列探索和發(fā)展，進出口額不斷上升，為商業(yè)銀行發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)帶來了巨大的機遇。近年來，我國商業(yè)銀行十分看好貿(mào)易融資市場的前景，在不同程度上加大推廣貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，提升了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中的占比份額。結(jié)合我國當(dāng)前的市場經(jīng)濟環(huán)境，我國的貿(mào)易融資現(xiàn)狀可歸納如下：

第一，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴大，貿(mào)易融資力度進一步加大。國內(nèi)商業(yè)銀行紛紛發(fā)展國際結(jié)算業(yè)務(wù)，搶占國際結(jié)算市場份額，以應(yīng)對我國對外貿(mào)易的飛速增長，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)因此得到了巨大的發(fā)展。整體規(guī)模逐步擴大，貿(mào)易融資總量日益增長，并帶動了貸款額度的增長，銀行業(yè)務(wù)范圍的進一步拓寬；貿(mào)易融資力度也進一步加大，為支持國內(nèi)企業(yè)大力發(fā)展海外業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行加大了貿(mào)易融資的資源投入，加快設(shè)立海外機構(gòu)步伐，如中國銀行，目前海外機構(gòu)達600余家，中國工商銀行400余家。第二，商業(yè)銀行融資結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，但仍以傳統(tǒng)貿(mào)易融資產(chǎn)品為主。雖然我國商業(yè)銀行為滿足客戶需要，不斷進行改革創(chuàng)新，適時地推出了一些新興的貿(mào)易融資產(chǎn)品和服務(wù)手段，國際結(jié)算方式逐漸從信用證轉(zhuǎn)向賒銷，應(yīng)收賬款融資已逐步成為貿(mào)易融資的主要品種，但我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)仍然以傳統(tǒng)基礎(chǔ)融資方式為主，如貼現(xiàn)、出口押匯等業(yè)務(wù)，在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中占了將近70%。第三，受全球經(jīng)濟波動的影響，貿(mào)易融資風(fēng)險呈上升趨勢。

方面，伴隨著我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資規(guī)模的不斷擴大，貿(mào)易融資進一步滲入到進出口商雙方以及其“供應(yīng)鏈”中上下游多個企業(yè)的各類商品交易的全過程中，貿(mào)易融資風(fēng)險也隨之上升；另一方面，在2008年美國次貸危機以后，全球金融危機的余溫仍然存在，一些中小企業(yè)面臨訂單減少甚至倒閉的危險，一些外資企業(yè)受境外母公司的影響資產(chǎn)減少等，都會直接導(dǎo)致貿(mào)易融資的風(fēng)險急劇上升。

二、我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資存在的問題

目前，我國商業(yè)銀行在貿(mào)易融資市場競爭日趨白熱化，國際貿(mào)易結(jié)算工具多樣化，新業(yè)務(wù)不斷推出。如何抓住機遇，轉(zhuǎn)變增長方式，提升國際結(jié)算量，提高融資效益和中間業(yè)務(wù)，已漸漸成為各大商業(yè)銀行提升服務(wù)質(zhì)量、增強競爭力的首要任務(wù)。縱觀我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資的發(fā)展情況，仍存在諸多問題：

（一）商業(yè)銀行貿(mào)易融資發(fā)展理念滯后。第一，我國商業(yè)銀行對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)未從根本上予以重視。首先，傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)依舊是商業(yè)銀行的首推業(yè)務(wù)，銀行從業(yè)人員對貿(mào)易融資的認知和關(guān)注度遠不及傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)。在銀行的盈利模式下，貿(mào)易融資盡管風(fēng)險小、收益高，能夠為銀行帶來衍生業(yè)務(wù)，但貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在體量和派生收益上依舊遠小于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)。以中國銀行為例，貿(mào)易融資收入占其毛收入的比重不超過10%，其他商業(yè)銀行的比重基本不足5%。其次，大多數(shù)銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品是依附在公司業(yè)務(wù)條線產(chǎn)品上的，產(chǎn)品營銷、風(fēng)險管理等分散在多個部門，職能界定不清晰，流程環(huán)節(jié)復(fù)雜，無法滿足貿(mào)易融資時效性的要求，缺乏專業(yè)化經(jīng)營的保障。第二，我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程不適應(yīng)貿(mào)易融資特點。

（二）商業(yè)銀行貿(mào)易融資創(chuàng)新力度不夠。第一，我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新機制缺乏，動力不足。第二，商業(yè)銀行電子信息技術(shù)落后，產(chǎn)品創(chuàng)新難以跟上時代的步伐。

（三）我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險管理能力落后。第一，對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險意識薄弱，認識不足。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理起步較晚，開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時間也較晚，尚處于探索和發(fā)展階段，皆不成熟，各種約束機制不健全，缺乏對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的有效分析。第二，缺乏有效的風(fēng)險管理體系，風(fēng)險管理業(yè)務(wù)流程有待完善。

（四）我國貿(mào)易融資立法不完善，外匯監(jiān)管存在缺陷。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及范圍較廣，客觀上要求對國際貿(mào)易過程中各種行為的權(quán)利和責(zé)任有明確而具體的法律界定，但我國的金融立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，與國際法律法規(guī)相差甚大。例如，對如何管理海外代付等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，如何理解押匯業(yè)務(wù)中銀行對貨物單據(jù)與貨物權(quán)利等都缺少明確的規(guī)定。當(dāng)前，國際市場競爭、貿(mào)易規(guī)則博弈的加劇也給我國外貿(mào)管理體制帶來了挑戰(zhàn)。

外匯管理部門等外部監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行貿(mào)易融資操作風(fēng)險的監(jiān)控力度較為乏力，很多貿(mào)易融資產(chǎn)品均涉及到法律、政策的空白，因此難以監(jiān)測到銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展、風(fēng)險等真實情況，缺少監(jiān)測、統(tǒng)計手段，也沒有有效的事前監(jiān)管，缺乏效率。

（五）貿(mào)易融資專業(yè)人員整體素質(zhì)有待加強。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是一項專業(yè)性較強、操作較復(fù)雜的業(yè)務(wù)，因此對從業(yè)人員的要求較高。但目前我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資專業(yè)人才匱乏，人才結(jié)構(gòu)單一我國商業(yè)銀行對貿(mào)易融資人才的培養(yǎng)也不成熟，各大銀行人才競爭又非常激烈，因此，既具備良好的專業(yè)知識背景，又了解各種金融外匯監(jiān)管政策的高素質(zhì)人才相對匱乏。而大多數(shù)的銀行貿(mào)易融資從業(yè)人員也只熟悉國際結(jié)算的流程而對信貸管理和企業(yè)商品交易過程缺乏深入的理解，無法準(zhǔn)確判斷和掌握客戶資信情況，這不僅影響了貿(mào)易融資產(chǎn)品的推廣，也無形中加大了貿(mào)易融資的風(fēng)險性。

三、我國商業(yè)銀行貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢

（一）樹立創(chuàng)新理念，形成貿(mào)易融資業(yè)務(wù)“鏈?zhǔn)桨l(fā)展”。我國對外貿(mào)易進出口總額的大幅提升為發(fā)展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供了巨大的市場空間。各大商業(yè)銀行必須要更新理念，提高對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的認識，調(diào)整工作思路，創(chuàng)新經(jīng)營策略，形成“鏈?zhǔn)桨l(fā)展”，才能在國際貿(mào)易市場占有一席之地。

（二）加強風(fēng)險管理，健全貿(mào)易融資內(nèi)部控制機制。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展必須要突破傳統(tǒng)的風(fēng)險控制理念。一是要建立貿(mào)易融資風(fēng)險預(yù)警機制和風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行要根據(jù)該行實際情況，制定貿(mào)易融資風(fēng)險管理相關(guān)的制度和規(guī)定，建立貸前、貸中、貸后風(fēng)險控制制度，覆蓋國際結(jié)算所有崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對整個貿(mào)易融資業(yè)務(wù)過程實行全方位、全過程的風(fēng)險監(jiān)控。二是設(shè)立專門的貿(mào)易融資風(fēng)險管理機構(gòu)，分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，找出防范和解決的辦法，對風(fēng)險進行統(tǒng)籌管理。三是強化銀行內(nèi)部稽核部門的監(jiān)督，加大對貿(mào)易融資風(fēng)險管理的投入。

（三）適應(yīng)經(jīng)濟形勢，加大貿(mào)易融資產(chǎn)品創(chuàng)新力度。一是挖掘傳統(tǒng)貿(mào)易融資產(chǎn)品的發(fā)展?jié)摿?。傳統(tǒng)貿(mào)易融資產(chǎn)品在商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中雖占比較大，但仍有潛力待挖掘。商業(yè)銀行應(yīng)從業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品組合、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等多角度著手改進，發(fā)揮傳統(tǒng)產(chǎn)品的優(yōu)勢。二是認真分析客戶群，全方位地開發(fā)設(shè)計新型產(chǎn)品。商業(yè)銀行應(yīng)注重研究客戶需求，加大投入力度，挖掘和創(chuàng)造金融需求，研發(fā)、設(shè)計符合企業(yè)需求的產(chǎn)品，逐漸擴大新產(chǎn)品的覆蓋，為客戶提供更多的方案選擇。三是加強同業(yè)特別是與外資銀行的合作。借鑒外資銀行的先進經(jīng)驗，引進成熟的貿(mào)易融資產(chǎn)品，結(jié)合國內(nèi)貿(mào)易背景，創(chuàng)新適合國內(nèi)貿(mào)易融資的產(chǎn)品。

（四）強化外部監(jiān)管，構(gòu)建貿(mào)易融資良好市場環(huán)境。一是我國應(yīng)與國際接軌，在借鑒國際法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，加強對我國貿(mào)易融資現(xiàn)有法律法規(guī)的研究，“取其精華，去其糟粕”，完善相關(guān)立法，建立切實可行的方案，為貿(mào)易融資的發(fā)展保駕護航。二是發(fā)揮外部監(jiān)管作用。

（五）借助科技力量，建立貿(mào)易融資電子化綜合信息平臺。目前，供應(yīng)鏈融資已成為貿(mào)易融資創(chuàng)新發(fā)展的一條思路，各大商業(yè)銀行也紛紛予以高度重視，結(jié)合上述提及的“鏈?zhǔn)桨l(fā)展”，想要促進整個供應(yīng)鏈的快速發(fā)展，客觀上需要為供應(yīng)鏈上的各個企業(yè)（包括供應(yīng)商、經(jīng)銷商、物流企業(yè)等）建立一個電子化綜合信息平臺。商業(yè)銀行可以通過這個平臺，實現(xiàn)單證的無紙化傳輸和貿(mào)易信息的電子傳遞，實時、高效地獲得整個供應(yīng)鏈的信息數(shù)據(jù)，而企業(yè)可以通過這個平臺省去跑銀行的時間，直接向銀行反映需求，突破了時間和空間的界限，實現(xiàn)金融需求與業(yè)務(wù)辦理的同步。

（六）加強人才培養(yǎng)，打造貿(mào)易融資復(fù)合型專業(yè)人員隊伍。一支擁有豐富經(jīng)驗、敢于創(chuàng)新拼搏的專業(yè)化隊伍，是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)得以發(fā)展和創(chuàng)新的關(guān)鍵因素之一。我國開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)起步晚、時間短，因此急需精通國際慣例、操作技術(shù)及信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型專業(yè)人才。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)提高貿(mào)易融資高級管理人員的素質(zhì)，增強風(fēng)險防范意識，加大資源傾斜，加快培養(yǎng)一批高水平、高素質(zhì)的人才。