普惠金融視角下農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題研究

楊兆廷++孟維福

【摘 要】 農(nóng)民專業(yè)合作社已成為我國農(nóng)村開展規(guī)模經(jīng)營的重要組織載體，成為構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營的重要主體。近年來，農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展迅速，已成為解決“三農(nóng)”問題的重要途徑之一。但是農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展受到許多因素的制約，其中資金缺乏是其面臨的最大瓶頸。文章從普惠金融視角出發(fā)，指出農(nóng)民專業(yè)合作社是普惠金融服務(wù)的對象，介紹了普惠金融和農(nóng)民合作社發(fā)展的現(xiàn)狀，然后將不同部門出臺的政策進行歸納，在此基礎(chǔ)上分析了我國農(nóng)民專業(yè)合作社在金融支持方面存在的問題，提出了加強合作社內(nèi)部管理、加大金融機構(gòu)資金支持等對策。

【關(guān)鍵詞】 普惠金融； 農(nóng)民專業(yè)合作社； 金融支持

【中圖分類號】 F832.43 【文獻標識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2017）11-0038-05

一、引言

普惠金融來源于國際發(fā)展領(lǐng)域的金融實踐，最早由聯(lián)合國在2005小額信貸年時提出。其核心思想是立足機會平等和商業(yè)可持續(xù)性原則，能夠以可負擔成本，能有效、全方位地為社會所有階層和群體提供服務(wù)的金融體系，主要任務(wù)是為貧困、低收入人口和小微企業(yè)等弱勢群體提供包括信貸、保險等一系列金融產(chǎn)品和服務(wù)，普惠金融強調(diào)包容性和公平性[ 1 ]。傳統(tǒng)的金融體系存在嚴重的金融排斥，即很多弱勢群體被排斥在正規(guī)金融服務(wù)之外，沒有獲得公平參與發(fā)展的機會。為解決金融排斥問題，就要建立普惠性的金融服務(wù)體系，要為那些不能有效獲得金融服務(wù)的群體提供服務(wù)，這就產(chǎn)生了普惠金融體系的概念。要樹立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念[ 2 ]。目前我國“三農(nóng)”金融服務(wù)是農(nóng)村普惠金融重要的任務(wù)之一，而農(nóng)民專業(yè)合作社作為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營重要的主體和開展規(guī)模經(jīng)營的重要組織載體，成為農(nóng)村普惠金融的主要服務(wù)群體，對資金的需求較為迫切。由于農(nóng)業(yè)具有弱質(zhì)性、高風險低收益等特征導致其融資難、融資貴的問題。因此，農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題成為普惠金融服務(wù)對象的題中之義。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社的基本情況——從普惠金融視角下觀察農(nóng)民專業(yè)合作社融資的普惠性和創(chuàng)新性

（一）普惠金融的發(fā)展情況

經(jīng)過多年的發(fā)展，我國普惠金融取得積極成果。從金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的角度體現(xiàn)如下：金融服務(wù)覆蓋面逐步增大，截至2013年底，已覆蓋全國24個省的鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)金融服務(wù)，且全國近三分之二的行政村得到基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋，縣區(qū)保險分支機構(gòu)、農(nóng)村保險服務(wù)網(wǎng)點分別增至6.7萬家和2.2萬個，覆蓋全部縣域和大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)；新型金融組織迅速發(fā)展，截至2014年末，全國已組建小額貸款公司8 791家，村鎮(zhèn)銀行1 106家，同比分別增長12.14%和18.92%，貸款余額分別為9 420.38億元和4 865億元，同比分別增長15.01%和33.9%；農(nóng)村支付體系不斷完善，建立了各項惠農(nóng)政策的銀行賬戶服務(wù)體系和覆蓋廣大涉農(nóng)金融機構(gòu)的支付清算網(wǎng)絡(luò)體系；征信體系建設(shè)規(guī)范發(fā)展，到2014年末，全國建立了信用檔案農(nóng)戶約1.6億，評定了1億多信用農(nóng)戶，9 012萬農(nóng)戶獲得信貸支持，貸款余額為2.2萬億元；擴大了抵押物范圍，截至2015年1月末，金融機構(gòu)對林權(quán)、農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)和農(nóng)村住房財產(chǎn)等抵押貸款余額分別為245億元、772億元和711億元。

（二）農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的基本狀況

1.數(shù)量不斷增加，質(zhì)量有所提高

近年來，我國農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展迅猛。2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布實施后，加快了農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展步伐，如表1所示，全國農(nóng)民專業(yè)合作社從2007年到2015年增長了57倍，得到了持續(xù)快速的發(fā)展。截至2015年底，全國依法登記的農(nóng)民專業(yè)合作社153.1萬家，比上年底增長18.79%，實際入社農(nóng)戶10 090萬戶，約占全國農(nóng)戶總數(shù)的42%，較上年提高6.5個百分點。截至2015年底，共評出國家級農(nóng)民合作社示范社7 000家，有力帶動了當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。

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2.分布領(lǐng)域廣泛，并向深度拓展

農(nóng)民專業(yè)合作社廣泛分布在農(nóng)、林、牧、副、漁業(yè)等各個行業(yè)，其中部分合作社已實現(xiàn)了跨縣域、市域、省域的拓展，合作社的輻射帶動能力不斷增強。2014年底，在調(diào)查的農(nóng)民專業(yè)合作社中，種植業(yè)合作社占比超一半以上，畜牧業(yè)、服務(wù)業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)合作社數(shù)占合作社總數(shù)的比重分別為25.0%、8.2%、5.8%、3.5%。同時，合作社服務(wù)范圍不斷向深度拓展，由單一經(jīng)營模式逐步向產(chǎn)加銷一體化經(jīng)營方向轉(zhuǎn)變。其中，實行產(chǎn)加銷一體化合作社占總數(shù)的一半以上，生產(chǎn)服務(wù)型合作社占合作社總數(shù)的28.0%，以購買、倉儲、運銷、加工和其他服務(wù)為主的合作社所占比重約為19%[ 3 ]。

3.經(jīng)營發(fā)展模式不斷創(chuàng)新

農(nóng)民專業(yè)合作社不斷創(chuàng)新經(jīng)營模式，根據(jù)各地區(qū)各行業(yè)的具體實際，探索出了各種發(fā)展模式，主要包括“能人大戶+合作社+基地+農(nóng)戶”模式、“政府部門+合作社+農(nóng)戶”模式、“龍頭企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”模式以及其他主體領(lǐng)辦的合作社，2014年底，四種模式占合作社的比重分別為91.0%、1.6%、2.6%、4.8%。此外，河北省打造股份合作制模式，支持農(nóng)戶以土地承包經(jīng)營權(quán)、大型農(nóng)機具等入股合作社，形成“公司+合作社+農(nóng)戶”的利益聯(lián)合體。

4.輻射帶動作用持續(xù)增強

農(nóng)民專業(yè)合作社通過采取多種合作形式，建立起利益共享、風險共擔的發(fā)展方式。首先，農(nóng)民專業(yè)合作社在推進農(nóng)業(yè)改革中起到引領(lǐng)和支撐作用，帶動更多的農(nóng)戶增加收入，促進農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展。其次，農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)揮組織優(yōu)勢，創(chuàng)建利益共同體，積極引導貧困地區(qū)農(nóng)民集中力量發(fā)展本地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)，進一步帶動一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展[ 4 ]。截至2014年底，納入統(tǒng)計調(diào)查的農(nóng)民專業(yè)合作社總數(shù)達113.8萬個，農(nóng)民專業(yè)合作社實有成員達5 593萬個，通過合作社帶動非入社成員6 542萬戶；農(nóng)民專業(yè)合作社為成員提供的經(jīng)營服務(wù)總值為10 110億元，各類合作社經(jīng)營收入和當年可分配盈余分別為5 135.6億元、907.0億元，平均每個合作社分別為45.1萬元和8.0萬元。

三、我國對農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的政策支持——從普惠金融視角研究專業(yè)合作社融資的可能性和公平性

在構(gòu)建和發(fā)展農(nóng)村普惠金融體系的過程中，政府出臺了一系列有利于普惠金融服務(wù)“三農(nóng)”的措施，要在政策支持的基礎(chǔ)上，走保本微利的可持續(xù)發(fā)展道路，從而為“三農(nóng)”提供高效率、低成本的金融服務(wù)，體現(xiàn)普惠金融的公平性。

2013年十八屆三中全會通過《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題意見的決定》正式提出：發(fā)展普惠金融，鼓勵金融創(chuàng)新[ 5 ]。2014年國務(wù)院辦公廳發(fā)布的《關(guān)于金融服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的若干意見》中明確提出大力發(fā)展農(nóng)村普惠金融，推動農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)全覆蓋，加大力度進行金融扶貧，發(fā)揮好政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融的互補優(yōu)勢[ 6 ]。2016年國務(wù)院印發(fā)《推進普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016—2020年）》指出把發(fā)展普惠金融上升為國家級戰(zhàn)略規(guī)劃，確立了到2020年，要讓小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入人群等及時獲取便捷安全、價格合理的金融服務(wù)，有效提高金融服務(wù)的覆蓋率、可得性和滿意度。

2015年農(nóng)業(yè)部《關(guān)于進一步促進農(nóng)民專業(yè)合作社健康發(fā)展的建議》提出：加大財稅支持，完善農(nóng)村金融體系，鼓勵政策性金融機構(gòu)加大對合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的支持等。為加大對農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸支持力度，中國農(nóng)業(yè)銀行修訂完善了《中國農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)民專業(yè)合作社貸款管理辦法》，提出：農(nóng)行將從重點支持的國家級、省級示范社擴展到部分經(jīng)營效益較好的市縣級示范社，并且取消貸款額度上限，更好地滿足合作社生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)?；?、資金需求大額化等特點。2016年《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推進農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展的指導意見》提出：發(fā)展農(nóng)村普惠金融，創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)，鼓勵金融機構(gòu)與農(nóng)民專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體建立緊密合作關(guān)系，推廣產(chǎn)業(yè)鏈金融模式。2016年的中央一號文件明確提出進一步發(fā)揮財政資金引導作用，加大金融對農(nóng)民專業(yè)合作社的金融支持力度。2015年8月，國務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于開展農(nóng)村承包土地的經(jīng)營權(quán)和農(nóng)民住房財產(chǎn)權(quán)抵押貸款試點的指導意見》，賦予“兩權(quán)”抵押融資功能，推進農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，建立抵押物處置機制，盤活農(nóng)村土地資產(chǎn)，激活農(nóng)村金融[ 7 ]。

四、我國農(nóng)民專業(yè)合作社融資存在的問題——從普惠金融視角審視農(nóng)民專業(yè)合作社信貸的難以可得性和有效性

我國農(nóng)村普惠金融體系是為了在廣大農(nóng)村地區(qū)構(gòu)建全面和適度競爭的金融服務(wù)體系，提供便捷安全、價格合理的金融服務(wù)。提高農(nóng)村金融服務(wù)的普惠性，加大對合作社等弱勢群體金融服務(wù)的全面性，實現(xiàn)包容性增長和可持續(xù)發(fā)展，需要了解影響信貸的因素。

（一）農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善、經(jīng)營風險較大

從內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)來看：近年來，農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展規(guī)模和經(jīng)營能力有明顯提高，但由于起步較晚、成立時間短等原因，發(fā)展并不成熟。一是由于受到文化素質(zhì)和知識水平的限制，現(xiàn)有的組織機構(gòu)不健全，利益聯(lián)結(jié)機制不緊密，民主管理和財務(wù)管理制度不規(guī)范，分配和監(jiān)督機制不完善。二是寬松的市場準入制度加速了其數(shù)量的擴張，“重數(shù)量輕質(zhì)量”導致有的合作社規(guī)章制度形同虛設(shè)，借此套取國家補貼，形成“掛牌社”、“空殼社”，甚至有的合作社進行非法吸儲，嚴重降低了合作社的整體信用水平。從風險角度來看：農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)主要集中于種植業(yè)和畜牧業(yè)，具有高風險低收益的特性。一是自然災害風險，農(nóng)業(yè)仍然主要受自然條件的影響，如果出現(xiàn)異常氣候和自然災害，農(nóng)民將會遭受巨大損失。二是市場風險，農(nóng)產(chǎn)品具有生產(chǎn)周期長、儲存和運輸成本大以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有盲目性的特點，導致農(nóng)產(chǎn)品的供需經(jīng)常不平衡，價格很容易受到市場的沖擊，市場風險極大。金融機構(gòu)是以盈利為目的，由于農(nóng)民專業(yè)合作社高風險低收益特性，因而金融機構(gòu)向合作社提供金融支持的動力不足。

（二）農(nóng)民專業(yè)合作社缺乏有效的擔保和抵押資產(chǎn)

金融機構(gòu)發(fā)放貸款的要求是企業(yè)產(chǎn)權(quán)明晰、管理規(guī)范、有較強的盈利能力和償還能力，而大部分農(nóng)民專業(yè)合作社由于規(guī)模小、實力弱，大多缺乏可供抵押的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。一是許多農(nóng)民專業(yè)合作社的辦公場所、營業(yè)場所都是租借的，只具有使用權(quán)，不符合金融機構(gòu)抵押物的標準。二是農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)市場發(fā)展滯后，土地承包經(jīng)營權(quán)、林地承包權(quán)等資產(chǎn)缺乏統(tǒng)一的資產(chǎn)評估體系，產(chǎn)權(quán)不明晰，變現(xiàn)難度大，難以取得金融機構(gòu)的信貸支持。目前，雖然允許農(nóng)民可以通過“兩權(quán)”抵押來進行融資，但存在一定的兌付風險，經(jīng)常出現(xiàn)貸款人“跑路”、“毀約棄耕”、土地“非農(nóng)化”與“非糧化”的現(xiàn)象，抵押物難以有效處置，抵押物處置機制待建立。三是農(nóng)民專業(yè)合作社的出資形式不規(guī)范，且不需要驗資，導致合作社財產(chǎn)的虛擬化，銀社信息不對稱，使得它難以獲得商業(yè)銀行貸款。此外，也難以得到關(guān)聯(lián)企業(yè)和商業(yè)擔保公司的擔保，且商業(yè)性擔保機構(gòu)擔保費率較高，也增加了融資成本。這些嚴重制約了金融機構(gòu)對農(nóng)民專業(yè)合作社的金融支持。

（三）農(nóng)民專業(yè)合作社缺少必要的金融服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式

近些年，雖然對農(nóng)民專業(yè)合作社在金融服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式上有所提高，但仍然難以滿足合作社對金融服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式的需求。一是金融服務(wù)機構(gòu)較少，融資渠道單一。整體來看，我國農(nóng)村金融體系比較完善，但實際上存在的商業(yè)銀行“不為”、政策性銀行“不能”、郵政儲蓄“分流”、農(nóng)村信用合作社“有限”的諸多現(xiàn)實問題，農(nóng)村金融機構(gòu)存在非農(nóng)化傾向，使農(nóng)村金融體系的整體功能受到削弱，金融供給嚴重不足[ 8 ]。此外，國有商業(yè)銀行在縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村設(shè)立支行和網(wǎng)點較少，一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)一個網(wǎng)點，難以滿足農(nóng)民對信貸的基本需求?？傮w來說，農(nóng)民的儲蓄存款遠大于金融機構(gòu)的信貸供給。二是貸款條件嚴格，難以滿足需求。貸款利率水平較高，貸款期限不合理，貸款額度較少，難以滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期和對大量資金的需求[ 9 ]。金融機構(gòu)風險管理理念進一步加強，產(chǎn)生慎貸心理，在辦理大額貸款時審批環(huán)節(jié)較多，手續(xù)繁雜。三是在金融產(chǎn)品、服務(wù)方式等方面都缺乏創(chuàng)新。提供的金融產(chǎn)品主要是存單質(zhì)押、企業(yè)擔保、農(nóng)民聯(lián)保貸款和農(nóng)戶小額貸款等傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品，金融產(chǎn)品的創(chuàng)新性、靈活性不足，難以滿足農(nóng)民對不同規(guī)模和不同方式的信貸資金需求。