EPC承包模式下工程項目招標(biāo)控制價的管理

彭松

摘 要：EPC承包模式的范圍涉及到設(shè)計、施工、采購和試運(yùn)行，其承發(fā)包范圍的變化使我國現(xiàn)行計價模式不能完全滿足承發(fā)包雙方招標(biāo)控制價上的合理確定。因此，文章首先討論了該模式下的招標(biāo)控制價的兩種形式及對應(yīng)的風(fēng)險和影響，并以某房屋建筑工程項目的實(shí)例，說明了EPC承包模式下工程項目招標(biāo)控制價的形成過程及控制價產(chǎn)生變化的原因。最后提出了控制價形成過程中的注意問題及措施。

關(guān)鍵詞：PC；包模式；程項目；標(biāo)控制價

中圖分類號：TU561 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1671-2064（2017）04-0106-02

1 EPC承包模式的招標(biāo)控制價

1.1 EPC承包模式控制價形式

EPC承包模式是一個從設(shè)計到交付使用的整個過程，承包商對此過程實(shí)行全面，全過程的承包[1]，由于EPC項目在建設(shè)前期無設(shè)計或者施工圖紙，僅有項目的基本要素可以利用，因此，在EPC項目的招標(biāo)控制價形成依據(jù)控制方式是和流程，存在兩種基本形式。

第一種形式，招標(biāo)人根據(jù)EPC項目的基本要素確定EPC項目的總招標(biāo)控制價。該形式下業(yè)主不能依據(jù)《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》進(jìn)行測算[2]，只能通過工程造價概算指標(biāo)、估算指標(biāo)、工程造價指數(shù)進(jìn)行計算。這對投資控制人員的專業(yè)素質(zhì)和經(jīng)驗要求高，總結(jié)出具有代表性的工程造價指標(biāo)，并通過數(shù)理統(tǒng)計方法進(jìn)行歸納總結(jié)，形成不同類型項目的EPC項目數(shù)據(jù)庫，使EPC項目數(shù)據(jù)庫成為招標(biāo)控制價編制的依據(jù)。根據(jù)類似工程中所提取的工程造價指標(biāo)，如結(jié)構(gòu)含量指標(biāo)、單位工程預(yù)算單價等，是這些指標(biāo)成為EPC項目編制招標(biāo)控制價的參考，并根據(jù)市場變動合理地進(jìn)行價格調(diào)整，最終形成EPC項目的招標(biāo)控制價。

第二種形式，招標(biāo)人招標(biāo)時只對項目設(shè)計階段確定控制價（設(shè)計控制價），并根據(jù)招標(biāo)文件的其他標(biāo)準(zhǔn)選擇EPC項目承包人，簽訂EPC項目總承包合同并形成設(shè)計階段的合同價格，承包人履行合同規(guī)定的設(shè)計相關(guān)工作，業(yè)主根據(jù)設(shè)計完成的成果，按照新清單計價規(guī)范等進(jìn)行EPC承包后續(xù)工作控制價的測算，從而形成EPC項目的總招標(biāo)控制價，并通過相關(guān)主管部門的審核，形成最終招標(biāo)控制價，承發(fā)包雙方根據(jù)招標(biāo)控制價和其他相關(guān)規(guī)定完成總合同價格的商榷工作，承包人繼續(xù)履行合同，最終使EPC項目落成運(yùn)行。

1.2 EPC招標(biāo)控制價編制中的風(fēng)險及影響

1.2.1 第一種形式的風(fēng)險

（1）EPC項目基本要素定義不準(zhǔn)確的風(fēng)險。EPC項目的招標(biāo)控制價的編制依賴于對該項目的要素定義，是編制招標(biāo)控制價的核心，也是未來對EPC項目交付使用時考核的最基本要求。如果發(fā)包方?jīng)]有充分地定義EPC項目基本要素，出現(xiàn)不合理、遺漏或者失誤的現(xiàn)象，將可能產(chǎn)生后續(xù)的索賠費(fèi)用和工期的延后的后果。反之，發(fā)包方?jīng)]有客觀地定義EPC項目基本要素，夸大其功能或描述含糊，將可能是招標(biāo)控制價過高，從而錯過合適的潛在投標(biāo)人或者造成資金的流失。

（2）潛在的投資估算風(fēng)險。在EPC項目編制招標(biāo)控制價前，可以參考的資料僅有項目建議書、規(guī)劃設(shè)計條件、建設(shè)用地現(xiàn)狀、項目方案設(shè)計等資料，因此針對EPC項目地招標(biāo)控制價的結(jié)果只能依據(jù)類似項目中所提取的一定的工程造價指標(biāo)（單位工程預(yù)算單價）進(jìn)行參考和引用，結(jié)合工程造價指數(shù)進(jìn)行一定的價格調(diào)整。

從精確角度看，采用類似項目中所提取的工程造價指標(biāo)進(jìn)行參考引用，其精確度無法衡量，因此存在潛在投資估算風(fēng)險，風(fēng)險發(fā)生時，可能會造成招標(biāo)控制價過高或過低。

（3）承發(fā)包范圍不明確的風(fēng)險。在EPC承包模式下，項目業(yè)主進(jìn)行招標(biāo)前沒有完成工程的設(shè)計，因此不會有完整的工程設(shè)計圖紙等文件，對于標(biāo)的的定義只能通過性能和功能要求進(jìn)行描述，這就可能造成承發(fā)包范圍模糊，沒有嚴(yán)格的限制。在這樣的情況下，同樣會造成控制價過高或者過低的影響。

1.2.2 第二種形式的風(fēng)險

（1）承包人主導(dǎo)控制價的風(fēng)險。由于在這種模式下，業(yè)主已經(jīng)確定EPC項目的承包人，承包人在第二次確定招標(biāo)控制價前完成設(shè)計工作，承包人可能將工程向有利于自身條件的方向設(shè)計，而非充分考慮業(yè)主的利益訴求，從而給業(yè)主帶來不利影響。

（2）設(shè)計圖紙的設(shè)計深度和質(zhì)量風(fēng)險。由于業(yè)主根據(jù)設(shè)計圖紙成果，按照新清單計價規(guī)范等進(jìn)行EPC承包后續(xù)工作控制價的測算，設(shè)計圖紙的設(shè)計深度和質(zhì)量在很大程度上將決定招標(biāo)控制價的質(zhì)量，招標(biāo)控制價的質(zhì)量又將直接關(guān)系到業(yè)主的利益。

（3）編制人員的素質(zhì)風(fēng)險。編制招標(biāo)控制價是一項綜合性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作，編制人員應(yīng)具有相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資格和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗，同時，應(yīng)組織有類似工程的造價經(jīng)驗、施工經(jīng)驗。編制人員的專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)操守也將影響招標(biāo)控制價的質(zhì)量，從而影響項目業(yè)主的利益。

1.3 EPC承包模式下的造價管理

（1）在設(shè)計階段，造價人員與設(shè)計人員需要及時溝通，設(shè)計人員需要擁有設(shè)計控制的理念，推行限額設(shè)計的運(yùn)用，可以避免施工圖設(shè)計材料的大量浪費(fèi)。推行限額設(shè)計是總承包模式下控制工程造價的重要手段，一方面要求專業(yè)間有機(jī)配合，采用先進(jìn)的設(shè)計手段，科學(xué)合理選擇設(shè)備參數(shù)，使得設(shè)計之初，就不會超過投資估算的最高限制。

（2）在施工階段，造價受設(shè)計階段造價的成果影響，與總承包企業(yè)的機(jī)構(gòu)設(shè)置和現(xiàn)場管理人員有關(guān)，要加強(qiáng)施工圖設(shè)計的審查。與招投標(biāo)文件認(rèn)真對比，把好建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計質(zhì)量和設(shè)計深度關(guān)，避免施工圖設(shè)計錯漏、不安全隱患，減少施工過程中不必要的設(shè)計變更，改變過去先施工后結(jié)算的程序，由造價工程師先確認(rèn)變更價格后再施工，這樣才能在施工過程中對合同價的變化做到心中有數(shù)。

（3）對于材料設(shè)備采購，由于設(shè)備、材料費(fèi)在整個項目造價中所占的比重很大，做好采購工作對降低整個工程項目的造價有重要作用。材料設(shè)備采購管理應(yīng)成立專門的機(jī)構(gòu)和專職人員，采購人員應(yīng)將“質(zhì)量第一”和“經(jīng)濟(jì)合理”結(jié)合起來，堅持“比質(zhì)比價”和“壽命周期費(fèi)用最經(jīng)濟(jì)”的原則，在確保工程質(zhì)量、數(shù)量和時間要求的前提下，選擇最好的供應(yīng)商，以合理的價格，獲得必要的設(shè)備及相關(guān)服務(wù)。

2 案例分析—成都市某房屋建筑工程項目

成都某房屋建筑工程項目，總建筑面積為253941.00m2（地上面積210800.7m2，地下面積43140.3m2）。因本工程設(shè)計、采購、施工細(xì)分，項目業(yè)主采用述EPC項目招標(biāo)模式中的第二種，案例只選取施工控制價的形成過程進(jìn)行分析。

（1）項目建議書階段。采用類似項目對比法對擬建的項目進(jìn)行初步的匡算。于2011年發(fā)改委確定立項報告，批復(fù)立項金額為77400萬元。建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模為25.08萬平方米，包括綠化、水、電等附屬配套工程。

（2）可行性研究報告階段。在項目建議書的基礎(chǔ)上對項目建設(shè)規(guī)模和方案進(jìn)行論證、比選以及優(yōu)化。確定項目建設(shè)方案后采用相對詳細(xì)的指標(biāo)估算法進(jìn)行投資估算。于2015年1月發(fā)改委批復(fù)的總投資為84550.42萬元。與立項批文的投資額相比，增加了7150.42萬元，主要原因有：立項階段是匡算，存在較大誤差；可研階段有了初步內(nèi)容和規(guī)模；時間相差4年。

（3）設(shè)計階段。EPC項目業(yè)主確定設(shè)計階段招標(biāo)控制價，并完成招標(biāo)。承包人按照合同完成項目的設(shè)計工作。業(yè)主根據(jù)承包人完成的項目設(shè)計，于2015年3月編制項目設(shè)計概算，總金額為81512.91萬元。與可研報告批文投資額相比較，減少了3037.51萬元，主要原因有：總承包方完成項目設(shè)計，依圖的概算準(zhǔn)確性較高；設(shè)計遵循了規(guī)范和方案優(yōu)化比較。

（4）招標(biāo)控制價階段。結(jié)合設(shè)計階概算，招標(biāo)控制價送審金額為71761.96萬元，與設(shè)計概算相比較減少了9750.95萬元，主要原因是：對EPC項目的要素定義進(jìn)行了詳細(xì)定義；提取一定的工程造價指標(biāo)進(jìn)行參考和引用；聘請了富有經(jīng)驗的專業(yè)人員進(jìn)行編制。經(jīng)過財政部門組織專家評審后最終招標(biāo)控制價金額為67836.66萬元，相較于招標(biāo)控制價送審額減少了3925.30萬元。主要原因是：專家對EPC項目要素中不合理的部分進(jìn)行篩除；主管部門規(guī)范調(diào)整了項目措施費(fèi)用的合理性；招標(biāo)控制價再次復(fù)核并調(diào)整優(yōu)化。

3 EPC承包模式下控制價形成過程中的注意問題及措施

首先是EPC項目承發(fā)包范圍。業(yè)主在招標(biāo)文件和合同中應(yīng)對EPC項目的性能和功能要求進(jìn)行描述，項目特征描述清晰與否直接關(guān)系到施工過程中工程量大小，甚至還有可能造成施工過程中的設(shè)計變更，產(chǎn)生不必要的索賠等開支。EPC項目應(yīng)當(dāng)注意工程項目特征的描述問題，以免造成招標(biāo)控制價喪失其準(zhǔn)確性和可靠性。同時要明確規(guī)定項目質(zhì)量、進(jìn)度等指標(biāo)，在合同中明確規(guī)定承發(fā)包雙方的權(quán)利與義務(wù)，避免在合作過程中因為項目承發(fā)包范圍不明確而產(chǎn)生糾紛。

其次是控制價形成過程。參與編制招標(biāo)控制價的工作人員必須具有扎實(shí)的理論基礎(chǔ)和良好的實(shí)踐經(jīng)驗，從而在編制招標(biāo)控制價的過程中，可以通過自我檢查找出其中潛在的錯。招標(biāo)控制價的編制負(fù)責(zé)人對控制價進(jìn)行檢查時應(yīng)當(dāng)從開始到結(jié)尾綜合檢查，不能進(jìn)行隨機(jī)抽樣檢查。同時，必須充分重視計算過程中的小數(shù)點(diǎn)的位數(shù)問題以免造成重大的差錯，并對其中比較容易犯錯的地方進(jìn)行反復(fù)的檢查。

第三是利益分配與風(fēng)險分擔(dān)。在利益分配中，雙方應(yīng)該遵循公平與誠實(shí)信用原則，做到既滿足各方的期望要求，又不影響各方的工作積極性；遵循收益與風(fēng)險對等原則，不存在無風(fēng)險的收益，也不存在無收益的風(fēng)險，一定的收益對應(yīng)一定的風(fēng)險，要獲得一定的收益就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)一定的風(fēng)險，各方應(yīng)做到利益共享、風(fēng)險共擔(dān)；遵循利于合同履行原則，項目是否能夠順利進(jìn)行取決于合同能否得到有效履行，與合同雙方之間的收益分配有著很大的關(guān)系。

4 結(jié)語

EPC承包模式的承包企業(yè)按照合同約定，承擔(dān)工程設(shè)計、采購以及施工，并對該項目的質(zhì)量、安全、工期以及造價全面負(fù)責(zé)。目前我國在EPC承包模式下的工程項目招標(biāo)控制價管理尚且處于探索階段，已經(jīng)采用EPC承包模式的工程項目的招標(biāo)控制價差異較大，從而導(dǎo)致項目在建設(shè)過程中變更大、整體項目結(jié)算超支的現(xiàn)象。綜合其原因：大部分業(yè)主對當(dāng)前EPC承包模式下工程項目招標(biāo)控制價的內(nèi)涵、風(fēng)險等不清楚。本文研究了如何合理地對招標(biāo)控制價進(jìn)行管理，使施工圖紙設(shè)計和施工等過程緊密相連，對工程實(shí)施整體安排、系統(tǒng)優(yōu)化，從而顯著的提高了工程成本和質(zhì)量的管理。在EPC承包模式下，科學(xué)合理地確定項目的招標(biāo)控制價對于控制工程造價，減少資源浪費(fèi)具有重要的意義。同時，作為EPC項目的發(fā)包企業(yè)，應(yīng)該加強(qiáng)招標(biāo)控制價編制人員的培訓(xùn)，提高他們的專業(yè)素質(zhì)，從而更高水平地編制招標(biāo)控制價，確保招標(biāo)控制價的準(zhǔn)確性和可靠性，使其能夠發(fā)揮應(yīng)有的作用。

參考文獻(xiàn)

[1]孫凌志，賈宏俊，李海英.建設(shè)工程招標(biāo)控制價研究[J].工程管理學(xué)報，2014，02：92-96.

[2]中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部.建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范[S].北京：中國計劃出版社，2013.