淺談施工合同風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

茅 偉

(萬(wàn)隆建設(shè)工程咨詢集團(tuán)有限公司, 上海 200011)

淺談施工合同風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

茅 偉

(萬(wàn)隆建設(shè)工程咨詢集團(tuán)有限公司, 上海 200011)

施工合同作為一項(xiàng)具有法律效力的證明文件，可以保障企業(yè)合法利益不受損害，對(duì)于維護(hù)企業(yè)的商業(yè)形象和經(jīng)濟(jì)利益都發(fā)揮著重要作用。但是由于現(xiàn)階段市場(chǎng)秩序不規(guī)范、法律法規(guī)不完善等因素的影響，施工企業(yè)需要承擔(dān)較大的合同風(fēng)險(xiǎn)。如果不能對(duì)施工合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范和控制，不僅會(huì)損害施工單位利益，也不利于整個(gè)市場(chǎng)的健康和可持續(xù)發(fā)展。因此，必須要探究施工合同風(fēng)險(xiǎn)防控的有效措施，營(yíng)造公平、有序的市場(chǎng)環(huán)境。

施工合同；風(fēng)險(xiǎn)形式；防控措施

0 引言

施工合同是工程項(xiàng)目的發(fā)包人和承包人為了完成商定的工程，而對(duì)雙方的權(quán)利、義務(wù)進(jìn)行明確規(guī)定和說(shuō)明的合同。施工合同具備法律效力，一旦簽署后雙方必須履行合同中規(guī)定的義務(wù)。而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下“先定價(jià)后成交”的期貨交易模式和遠(yuǎn)期交割的特性，也決定了施工合同面臨較高的風(fēng)險(xiǎn)。文章首先列舉了施工合同常見(jiàn)的幾種風(fēng)險(xiǎn)形式，然后從實(shí)際出發(fā)，分別對(duì)施工合同的防范和控制策略進(jìn)行了簡(jiǎn)單分析。

1 施工合同風(fēng)險(xiǎn)的常見(jiàn)形式

1.1 內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

首先，施工單位內(nèi)部管理人員對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的重視不足，不能有效預(yù)見(jiàn)施工合同風(fēng)險(xiǎn)，也就無(wú)法提前采取風(fēng)險(xiǎn)的控制對(duì)策。等到雙方出現(xiàn)糾紛或是工程項(xiàng)目出現(xiàn)問(wèn)題后才想起施工合同，給施工單位造成了經(jīng)濟(jì)損失；其次，管理人員業(yè)務(wù)能力不足，對(duì)于《合同法》及其他相關(guān)法律法規(guī)不夠了解，不能運(yùn)用法律武器維護(hù)本公司的合法權(quán)益。例如，當(dāng)工程項(xiàng)目施工過(guò)程中發(fā)現(xiàn)建設(shè)方存在抽逃資金或拖欠工程款等問(wèn)題時(shí)，沒(méi)有及時(shí)行使合同中的權(quán)利，也會(huì)增加施工合同風(fēng)險(xiǎn)；最后，施工單位內(nèi)部沒(méi)有完善的合同管理體系，既不能明確本公司在施工過(guò)程中應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)，又不能掌握建設(shè)方實(shí)際履行的真實(shí)信息，導(dǎo)致合同管理流于形式，增加了施工合同管理風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 信用風(fēng)險(xiǎn)

受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐利特性的影響，許多合同當(dāng)事人不守商業(yè)信用的現(xiàn)象屢屢發(fā)生。近年來(lái)，因拖欠工程款、拖欠農(nóng)民工工資而引發(fā)的社會(huì)糾紛也頻繁見(jiàn)諸報(bào)端，充分說(shuō)明了施工合同中信用風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅損害了施工單位的經(jīng)濟(jì)利益，還會(huì)危及社會(huì)的和諧穩(wěn)定，雖然各級(jí)政府提高了對(duì)資金拖欠問(wèn)題的解決力度，清欠工作也取得了顯著成效，但是仍然不能從源頭上解決信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。對(duì)于工程項(xiàng)目的承包商來(lái)說(shuō)，一方面需要應(yīng)對(duì)建設(shè)方可能存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也要考慮工程項(xiàng)目材料供應(yīng)商、分包商的信用風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，承包商對(duì)于施工合同風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制面臨較大壓力，也不利于其他施工工作的開(kāi)展。

1.3 合同價(jià)款風(fēng)險(xiǎn)

工程項(xiàng)目的招投標(biāo)是典型的“買方市場(chǎng)”，在這種市場(chǎng)環(huán)境下，許多施工企業(yè)為了能夠順利中標(biāo)，不得不盡量降低競(jìng)標(biāo)價(jià)格。同時(shí)，由于缺乏有效的市場(chǎng)監(jiān)督，個(gè)別施工企業(yè)之間惡性競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)象也時(shí)有發(fā)生，導(dǎo)致中標(biāo)價(jià)格越來(lái)越低，甚至有效工程的中標(biāo)價(jià)低于標(biāo)底價(jià)的 20%還要多。而施工企業(yè)中標(biāo)后，為了保證自身的經(jīng)濟(jì)利益，也必然會(huì)在工程項(xiàng)目中采取“措施”，例如以低價(jià)采購(gòu)劣質(zhì)材料，或是縮短施工工期等。在這種情況下，工程項(xiàng)目的質(zhì)量得不到保證，從而引發(fā)合同價(jià)款風(fēng)險(xiǎn)。

2 施工合同風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

2.1 企業(yè)參與投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

首先，在進(jìn)行投標(biāo)之前，除了需要對(duì)該工程項(xiàng)目的合法性進(jìn)行審查外，還應(yīng)當(dāng)重視對(duì)業(yè)主資金信用、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)的全面了解，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。另外，還需要查看工程項(xiàng)目的手續(xù)，包括有關(guān)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)的文件資料、土地規(guī)劃和建設(shè)許可證明等，這些都會(huì)對(duì)施工合同產(chǎn)生影響，需要在投標(biāo)之前有一個(gè)大體的了解。其次，在開(kāi)展投標(biāo)工作時(shí)，還要對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行深入研究，尤其是文件中對(duì)雙方責(zé)任、義務(wù)的說(shuō)明，要進(jìn)行逐一確定，維護(hù)自身的合法權(quán)益。此外，還需要審核與工程項(xiàng)目相關(guān)的施工方案、規(guī)劃圖紙、工程報(bào)價(jià)等文件，在對(duì)工程項(xiàng)目有一個(gè)全面的了解后，可以有效規(guī)避項(xiàng)目投標(biāo)階段存在的風(fēng)險(xiǎn)。最后，還有部分業(yè)主可能會(huì)在發(fā)布中標(biāo)通知書(shū)之前，額外提出一些不符合合同規(guī)定的其他條件，這些條件往往會(huì)給施工單位帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)?？紤]到此時(shí)施工單位會(huì)處于被動(dòng)地位，建議要與業(yè)主進(jìn)行充分的溝通和協(xié)商，盡可能的撤銷帶有風(fēng)險(xiǎn)的條件。

2.2 合同談判及簽署階段的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

在合同談判階段，承包方不僅需要對(duì)施工合同進(jìn)行詳細(xì)的審閱，而且要聘請(qǐng)專業(yè)的法律顧問(wèn)或合同律師，對(duì)合同的法律效率和其中存在的細(xì)節(jié)性問(wèn)題進(jìn)行商討，保證合同不存在法律上的漏洞，發(fā)揮合同的法律效力。當(dāng)確認(rèn)合同文件不存在法律上的問(wèn)題后，雙方就合同中的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行談判和商討。以合同工期為例，開(kāi)工時(shí)間應(yīng)當(dāng)從開(kāi)工報(bào)告之日算起，如果施工方逾期為完成工程項(xiàng)目的交付，則需要承擔(dān)違約金；對(duì)于結(jié)算款的支付時(shí)間也要明確規(guī)定，避免因結(jié)款時(shí)間不確定而損害企業(yè)的利益。

在合同談判中，談判的技巧非常重要，承包方應(yīng)當(dāng)挑選具有豐富談判經(jīng)驗(yàn)的人參加合同談判。尤其是對(duì)于一些工程量較大、施工環(huán)節(jié)較多的工程項(xiàng)目，由于合同內(nèi)容較多，合同條款中很有可能隱藏許多對(duì)承包商不利的責(zé)任條款。為了保證合同的公平性和法律性，還需要聘請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域的法律顧問(wèn)參加合同談判，以確保雙方信息對(duì)稱和智力對(duì)等。當(dāng)然，合同雙方也應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到，實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不存在絕對(duì)的公平，因此合同中還應(yīng)當(dāng)盡量避免過(guò)分苛刻的約束條件，在法律界定范圍內(nèi)，給合同雙方留出一定的自主權(quán)利，確保合同談判順利完成，使雙方達(dá)成簽署意向。

2.3 合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制

相比于上述兩種風(fēng)險(xiǎn)，在合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)更容易被承包方忽視，甚至?xí)?duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量造成負(fù)面影響。因此，承包方應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)合同履行階段風(fēng)險(xiǎn)的重視程度，并采取有針對(duì)性的防范和控制策略。對(duì)于不同的工程項(xiàng)目，合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)形式也會(huì)存在較大的差異，本文以其中具有共性的書(shū)面材料為例，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制進(jìn)行簡(jiǎn)單分析。

第一，雙方應(yīng)當(dāng)對(duì)涉及到工程項(xiàng)目的施工圖紙、工程總量等方面的會(huì)談進(jìn)行整理，并以會(huì)談紀(jì)要的形式附加在合同之后，作為對(duì)施工合同的一種補(bǔ)充說(shuō)明，并且經(jīng)過(guò)雙方簽字后具備證明效力。第二，工程質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)收記錄也是書(shū)面材料中的重要組成部分，在進(jìn)行這方面的風(fēng)險(xiǎn)防控時(shí)，一方面需要對(duì)檢驗(yàn)和驗(yàn)收記錄的完整性進(jìn)行分析，確保相關(guān)資料能夠真實(shí)反應(yīng)工程項(xiàng)目的實(shí)際情況；另一方面也能夠維護(hù)施工方的利益。

3 施工合同風(fēng)險(xiǎn)防控的具體措施

3.1 合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于預(yù)測(cè)到的合同風(fēng)險(xiǎn),在談判和簽訂施工合同時(shí),采取雙方合理分擔(dān)的方法。由于一些不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)總是存在的,在合同履行過(guò)程中,推行索賠制度是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的有效方法,關(guān)鍵是要學(xué)會(huì)科學(xué)的索賠方法。科學(xué)的索賠方法在于必須熟悉索賠業(yè)務(wù),注意索賠策略和方法,把開(kāi)展索賠工作變成為合理合法的轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。

3.2 完善合同管理制度

由于施工合同管理貫穿于施工企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié),這就需要制定完善的合同管理制度。在整個(gè)施工合同履行過(guò)程中,對(duì)每一項(xiàng)工作,都要嚴(yán)格管理,妥善安排,記錄清楚,手續(xù)齊全,否則會(huì)造成差錯(cuò)引起合同糾紛,給企業(yè)帶來(lái)不應(yīng)有的損失。

結(jié)語(yǔ)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，承包人要增強(qiáng)市場(chǎng)意識(shí)、法律意識(shí)、合同意識(shí)、管理意識(shí)、經(jīng)濟(jì)效益意識(shí)，更關(guān)鍵的是要增強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并學(xué)會(huì)科學(xué)的防范和控制方法。只有這樣才能最大限度地維護(hù)自己的合法權(quán)益，以提高經(jīng)濟(jì)效益，避免和減少經(jīng)濟(jì)損失。

[1]趙凱.施工總價(jià)承包合同模式下的工程量差和風(fēng)險(xiǎn)包干費(fèi)計(jì)價(jià)方法及索賠研究[J].商品與質(zhì)量·建筑與發(fā)展,2014(5).

[2]解德元.鐵路施工企業(yè)基于施工總承包管理模式下的合同風(fēng)險(xiǎn)防范與規(guī)避[J].中國(guó)新技術(shù)新產(chǎn)品,2011(18):226-226.

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1007-6344（2017）10-0219-01