商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及其對(duì)策

陸文瑞

隨著全球金融經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，商業(yè)銀行在世界金融體系中的定位發(fā)生了新的變化，風(fēng)險(xiǎn)管理成為了商業(yè)銀行的主要功能。文章圍繞商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理存有的問(wèn)題展開(kāi)，研究其既存問(wèn)題的原因，并探索其解決對(duì)策，以提升我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

商業(yè)銀行本身就存在一定風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)既是其管理的對(duì)象，又是其本質(zhì)體現(xiàn)。面對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化速度的加快，外資銀行進(jìn)軍我國(guó)市場(chǎng)，給國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展增加了新壓力。再加上商業(yè)銀行涉及到貨幣，貨幣本身具有極大的風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行不可避免的具有風(fēng)險(xiǎn)性性質(zhì)。在新常態(tài)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，分析商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理囊括的問(wèn)題及其引發(fā)原因，探索其解決對(duì)策，對(duì)于促進(jìn)商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展有重要意義。

商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系的不斷成熟，我國(guó)的銀行金融體系也日臻完善，但其發(fā)展現(xiàn)狀仍不宜樂(lè)觀，其金融風(fēng)險(xiǎn)管理還存在一些亟待處理的問(wèn)題。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來(lái)看，商業(yè)銀行即溶風(fēng)險(xiǎn)管理涉及的問(wèn)題主要表現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)大方面。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)管存在的問(wèn)題表現(xiàn)在不良貸款率、資本充足率、不良信貸結(jié)構(gòu)不合理等方面。在我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，不良貸款率是體現(xiàn)銀行財(cái)務(wù)狀況的核心標(biāo)準(zhǔn)。其比例大小能夠展示銀行運(yùn)作穩(wěn)定情況。近些年來(lái)我國(guó)的不良銀行貸款率開(kāi)始下降，呈現(xiàn)出減少趨勢(shì)，但其背后仍然存在著極大的隱形風(fēng)險(xiǎn)。核心資本與附屬資本之和除以加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額再乘以百分之百為資本充足率，商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中對(duì)資本市場(chǎng)的依賴程度較高，在資本充足率這一塊有著巨大隱患，使得其自身競(jìng)爭(zhēng)力較弱。不良信貸結(jié)構(gòu)不合理大體表現(xiàn)在不良貸款余額集中度和國(guó)有商業(yè)銀行方面，這種余額基本集中于我國(guó)的制造業(yè)及房地產(chǎn)行業(yè)中，過(guò)高的集中度容易帶來(lái)大的反噬，增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題中所占的比重較大，高達(dá)74.65%，極大地增添了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控難度。操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失的原因大多是由內(nèi)部欺詐及外部欺詐共同引起。商業(yè)銀行在實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中有很多的分支機(jī)構(gòu)，每個(gè)分支機(jī)構(gòu)在職責(zé)上都有所不同，但操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率在分支機(jī)構(gòu)中是一致的。分散化管理雖然有助于分?jǐn)偨鹑诠芾盹L(fēng)險(xiǎn)，但各個(gè)部分的風(fēng)險(xiǎn)總和勢(shì)必大于商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)，從這個(gè)角度看，商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在極大的問(wèn)題。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大致體現(xiàn)在利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、客戶外匯風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)等層面。這些問(wèn)題長(zhǎng)期存在于商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，嚴(yán)重制約了其風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提升，進(jìn)一步加大了商業(yè)銀行的發(fā)展阻力，削弱了其在金融資本市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。

商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題對(duì)策

商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理既存問(wèn)題的原因不但包括銀行外部方面的，也有銀行自身的。其中商業(yè)銀行外部原因主要有金融體制不健全、金融監(jiān)管不到位、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式差一級(jí)社會(huì)誠(chéng)信水平普遍降低等。銀行自身原因主要有風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺位、高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏、調(diào)控方式單一、工具缺乏、治理結(jié)構(gòu)不力、內(nèi)控機(jī)制不完善、管理內(nèi)容單調(diào)、宏觀控制缺位、微觀管理不到位以及信息系統(tǒng)滯后等。為了在一定程度上緩解商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，必須要采取以下措施來(lái)完善其金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

轉(zhuǎn)變銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架。戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中至關(guān)重要，從商業(yè)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀來(lái)看，每個(gè)商業(yè)銀行都依據(jù)自身情況制定了適應(yīng)自身和社會(huì)當(dāng)前發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，并依據(jù)戰(zhàn)略制定了系列具體規(guī)劃計(jì)劃。但社會(huì)發(fā)展形式復(fù)雜多變，商業(yè)銀行不能以不變應(yīng)萬(wàn)變，而是要根據(jù)社會(huì)發(fā)展變化情況轉(zhuǎn)變銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略并完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架，明確監(jiān)事會(huì)和董事監(jiān)督管理經(jīng)營(yíng)者之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，對(duì)商業(yè)銀行可能面臨的管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。此外。山野銀行還要健全銀行內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)，平衡好銀行相關(guān)主體之間的利益關(guān)系，強(qiáng)化對(duì)資本金融市場(chǎng)的監(jiān)督和管理，降低商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理成本。

與時(shí)俱進(jìn)，及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。經(jīng)過(guò)一步步的發(fā)展，我國(guó)已經(jīng)邁入了信息化階段，計(jì)算機(jī)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)更是獲取了突破性成就。商業(yè)銀行作為市場(chǎng)金融體系的核心構(gòu)成元素，必須要緊跟時(shí)代發(fā)展步伐，與時(shí)俱進(jìn)，更新并完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。具體而言，在進(jìn)行授權(quán)信息管理系統(tǒng)建設(shè)時(shí)，不僅要全面收集整理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，還要及時(shí)更新數(shù)據(jù)庫(kù)信息，建立健全相關(guān)管理信息數(shù)據(jù)庫(kù)，并做好風(fēng)險(xiǎn)管理信息評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)分析庫(kù)，完備商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。當(dāng)整個(gè)金融資本市場(chǎng)處于穩(wěn)定狀態(tài)時(shí)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理者要根據(jù)之前收集的數(shù)據(jù)信息分析衡量銀行內(nèi)部的貸款風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)客戶違約率、損失率進(jìn)行科學(xué)推算，強(qiáng)化地區(qū)和行業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)研究，增強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍人員專業(yè)素質(zhì)建設(shè)。人才是商業(yè)銀行增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防御能力的關(guān)鍵，商業(yè)銀行面臨如此嚴(yán)峻的社會(huì)發(fā)展形式，必須要重視風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍建設(shè)，借鑒外國(guó)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)或內(nèi)部培養(yǎng)洞察力敏銳、風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)素養(yǎng)強(qiáng)的現(xiàn)代化人才。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)隊(duì)伍采取異質(zhì)性人才結(jié)構(gòu)配備，增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)管理能力，進(jìn)而全面提升商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理難度隨著社會(huì)發(fā)展形式的嚴(yán)峻而不斷增加，為了有效增強(qiáng)其對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，提升其在金融市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，就需要其革新觀念，與時(shí)俱進(jìn)，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，并不斷提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力。