KS農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

(青島黃海學(xué)院財(cái)經(jīng)學(xué)院 山東 青島 266000)

KS農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

盧麗媛

(青島黃海學(xué)院財(cái)經(jīng)學(xué)院山東青島266000)

信用風(fēng)險(xiǎn)的管理狀況不僅影響著金融主體的經(jīng)濟(jì)行為和經(jīng)營績效，而且也影響著整個(gè)金融市場的秩序和效率。農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國銀行業(yè)的重要組成部分，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了非常重要的作用，但農(nóng)村商業(yè)銀行無論是在業(yè)績發(fā)展還是在信用風(fēng)險(xiǎn)的管理上都有別于大型國有商業(yè)銀行和其它股份制商業(yè)銀行。文章從KS農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和形成原因入手進(jìn)行分析，試圖在風(fēng)險(xiǎn)管理視角下分析、研究喀什農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理,進(jìn)而給出相關(guān)建議。

信用風(fēng)險(xiǎn)；不良貸款；預(yù)警監(jiān)控

一、引言

近年來，隨著中央工作座談會(huì)的不斷召開，各級(jí)政府制定和實(shí)施了一系列經(jīng)濟(jì)政策和輔助措施，不斷加大對(duì)KS的投入，當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)生活水平得到了提升，也推動(dòng)了金融體系的壯大，使得KS農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的發(fā)展具備豐厚的基礎(chǔ)。但局限于主客觀因素的制約和影響，KS農(nóng)商銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)防范方面依然面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。與其他銀行不同，KS農(nóng)商銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn),因此，要實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)與科學(xué)發(fā)展，就必須要順應(yīng)新環(huán)境以及社會(huì)發(fā)展的具體需求，要根據(jù)市場的要求，使利益最大化，在具體的實(shí)施中，要對(duì)引用方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的改觀，以市場為導(dǎo)向，有效監(jiān)控銀行資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。如何既能創(chuàng)新手段，促進(jìn)銀行發(fā)展，又能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)農(nóng)商銀行和農(nóng)戶的“雙贏”，成為擺在KS農(nóng)商銀行面前的一項(xiàng)重要課題。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)理論

(一)農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述。農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)不僅出現(xiàn)在貸款，也會(huì)出現(xiàn)在放款、擔(dān)保和證券投資業(yè)務(wù)上，如果銀行未能認(rèn)識(shí)到資產(chǎn)的損失，以增加準(zhǔn)備金和在適當(dāng)條件下停止利息收入確認(rèn)，那么銀行將面臨嚴(yán)重的問題的風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)商銀行為實(shí)現(xiàn)自身的經(jīng)營目標(biāo)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中,運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法對(duì)其業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和處理的活動(dòng)，以及金融管理當(dāng)局為實(shí)現(xiàn)金融、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定健康發(fā)展的要求,而對(duì)農(nóng)商銀行實(shí)施外部監(jiān)管活動(dòng)的總稱。

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)的特征

1、客觀性。銀行信用存在客觀性，有其自身規(guī)律，任何銀行在其發(fā)展中都不能避免并完全消除。

2、傳染性。信用個(gè)體由于自身運(yùn)營出現(xiàn)的問題，如資金不足、破產(chǎn)等問題會(huì)導(dǎo)致整個(gè)金融鏈條出現(xiàn)混亂，影響金融市場的正常運(yùn)行。

3、可控性。其風(fēng)險(xiǎn)可以通過控制降到最低。在實(shí)際的管理經(jīng)濟(jì)的過程中，我們無法避免信用風(fēng)險(xiǎn)，但通過合理有效的措施，同樣可以將風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)，使其不對(duì)正常運(yùn)營有過大的影響。

4、周期性。信用擴(kuò)張和收縮的交替出現(xiàn)。

三、KS農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

(一)銀行概況。KS地區(qū)信用社系統(tǒng)共有1家農(nóng)商銀行，11家縣級(jí)聯(lián)社，共計(jì)209個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。KS農(nóng)商銀行成立于1996年，注冊(cè)資本5.07億元，擁有分支機(jī)構(gòu)21個(gè)。

2016年KS農(nóng)商銀行營業(yè)收入達(dá)到4.46億元，全年凈利潤1.82億元。銀行2016年貸款比例為77.24%，其中基礎(chǔ)農(nóng)業(yè)占比較大，共計(jì)貸款11.67億元。

KS農(nóng)商銀行實(shí)行“三會(huì)一層”(股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、以總行行長為首的經(jīng)營管理層)的新型法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營決策的科學(xué)、民主、高效，促進(jìn)KS農(nóng)商銀行的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

(二)KS農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析

1、對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管控不夠合理。改制后,KS農(nóng)商銀行，內(nèi)控內(nèi)管和人員強(qiáng)化工作雖然一直都在加強(qiáng)，但是仍然沒有跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的速度?？蛻艚?jīng)理專業(yè)素質(zhì)參差不齊，在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)存在著很多的問題；管理部門管理體系還不夠健全，這一系列原因大大加大了風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的概率。

2、不良貸款較多，貸款操作不規(guī)范。由于受到全國經(jīng)濟(jì)下行壓力以及“三期疊加”的影響，KS農(nóng)商銀行不良貸款反彈壓力較大，隨著經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，不良貸款還會(huì)繼續(xù)增加。在實(shí)際的工作中，貸款的風(fēng)險(xiǎn)都是根據(jù)信貸人員的個(gè)人工作經(jīng)驗(yàn)來判斷思考的，但信貸人員并不能很好地判斷一筆貸款的發(fā)放和收回是否存在風(fēng)險(xiǎn)。

3、信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度較低。作為地方性商業(yè)銀行，KS農(nóng)商銀行主要服務(wù)于當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶、小微企業(yè)，貸款投向相對(duì)于其他商業(yè)銀行來說，投放范圍較廣、深度小，一般以小額個(gè)人類貸款和中小企業(yè)貸款為主，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)分散，貸款期限多為短期或者中期。

造成這種風(fēng)險(xiǎn)存在的原因主要是銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管管機(jī)制不夠細(xì)致，管理的體系不夠明確。銀行內(nèi)部的結(jié)構(gòu)不完善，缺乏完善的制約機(jī)制。同時(shí)，銀行缺乏自身信用風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫。在KS農(nóng)商銀行的發(fā)展過程中，也會(huì)出現(xiàn)一些問題，主要是內(nèi)部管理機(jī)制不夠完善、創(chuàng)新意識(shí)不夠以及內(nèi)部的管理機(jī)制不夠完善等。與其他銀行不同，KS農(nóng)商銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

四、KS農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策及建議

(一)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測及控制。KS農(nóng)商銀行可以通過加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性建設(shè)，通過建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)等專業(yè)委員會(huì)以及經(jīng)營管理層內(nèi)審、合規(guī)、保衛(wèi)等信用風(fēng)險(xiǎn)防控職能部門，搭建科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)體系，完善信用風(fēng)險(xiǎn)管控流程，形成較為成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測、報(bào)告體系，全面提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。

(二)新增貸款質(zhì)量控制。KS農(nóng)商銀行應(yīng)該通過加強(qiáng)信貸管理，嚴(yán)格控制新增不良貸款。建立優(yōu)化信用評(píng)級(jí)機(jī)制，同時(shí)嚴(yán)格信貸管理。對(duì)新客戶要嚴(yán)格進(jìn)行前期調(diào)查，調(diào)查其信用度，防止出現(xiàn)違規(guī)貸款，嚴(yán)把客戶入關(guān)，并同時(shí)養(yǎng)個(gè)控制各環(huán)節(jié)的審查，加大清收力度，降低不良貸款率。

(三)引進(jìn)專業(yè)人才，加強(qiáng)員工激勵(lì)機(jī)制，完善培訓(xùn)機(jī)制。KS農(nóng)商銀行應(yīng)該借鑒國內(nèi)外同行業(yè)或者其他優(yōu)秀的企業(yè)的用人機(jī)制，提高新進(jìn)人員的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)綜合素質(zhì)，同時(shí)還要對(duì)在職人員進(jìn)行定期的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)與考核，創(chuàng)建適合KS農(nóng)商行自身情況的信用風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，并且要完善企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)機(jī)制，從整體上提升KS農(nóng)商銀行員工的專業(yè)素質(zhì)和信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

(四)加強(qiáng)KS農(nóng)商銀行自身治理。KS農(nóng)商銀行應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，構(gòu)建所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互分離又相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)。一是健全管理監(jiān)督機(jī)制，真正成為“自主經(jīng)營、自我約束”的市場主體。二是推行集約化和差異化經(jīng)營策略。以商業(yè)化經(jīng)營為基礎(chǔ)，努力實(shí)現(xiàn)政策性與效益性的最佳結(jié)合和社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的有機(jī)統(tǒng)一；同時(shí)，進(jìn)一步擴(kuò)大產(chǎn)品、服務(wù)的特色和優(yōu)勢，推行服務(wù)多元化、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、服務(wù)個(gè)性化，對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)施分級(jí)授權(quán)的管理模式。

五、結(jié)束語

銀行金融業(yè)，是推動(dòng)地區(qū)發(fā)展的重要組成部分，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，能夠使銀行企業(yè)可持續(xù)健康的發(fā)展，由此可見，找到改善銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的有效策略是擺在銀行也發(fā)展上的頭等大事。本文主要圍繞KS農(nóng)商銀行的不斷擴(kuò)張所帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)和隱患兩個(gè)方面進(jìn)行了深入的分析，在此基礎(chǔ)上提出了防范信用風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)和防范風(fēng)險(xiǎn)的建議。全面提升KS農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)防范工作的重要性認(rèn)識(shí)，幫助KS農(nóng)商銀行進(jìn)一步了解防范和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)KS農(nóng)商銀行安全持續(xù)健康發(fā)展。

[1]王靜.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管[J].現(xiàn)代商業(yè),2013,11:21-22.

[2]章番.中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊,2014,03:96-99.

盧麗媛(1991-)，女，漢族，青島人，研究生，助教，畢業(yè)于德國埃森經(jīng)濟(jì)和管理高等專業(yè)學(xué)院，就職于青島黃海學(xué)院財(cái)經(jīng)學(xué)院，研究方向：財(cái)務(wù)管理。