中小企業(yè)融資難問題及對策

劉璐

（德州學(xué)院 經(jīng)濟管理學(xué)院，山東 德州 253023）

中小企業(yè)融資難問題及對策

劉璐

（德州學(xué)院 經(jīng)濟管理學(xué)院，山東 德州 253023）

自改革開放以來，中小企業(yè)在我國經(jīng)濟中占有舉足輕重的地位，在發(fā)展的同時也面臨諸多問題。其中，融資困難是中小企業(yè)發(fā)展最為重要的阻礙。文章分析中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀以及存在的問題，并對此提出相應(yīng)的對策。

中小企業(yè)；融資；問題；對策

目前，我國中小企業(yè)得到了迅猛發(fā)展，其數(shù)量多、分布面廣、經(jīng)營靈活、形式多樣。國家統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，根據(jù)新的中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)和第二次經(jīng)濟普查數(shù)據(jù)測算，中國中小企業(yè)占全國企業(yè)總數(shù)的99.7%。中小企業(yè)創(chuàng)造了60%的國內(nèi)生產(chǎn)總值、59%的稅收和60%的進(jìn)出口，提供了全國80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，每年解決1000多萬新增就業(yè)。在國際金融危機爆發(fā)后，中小企業(yè)的融資狀況更加的不容樂觀。

1 針對中小企業(yè)融資難問題的原因分析

1.1 中小企業(yè)融資難的外部原因

（1）國家對中小企業(yè)融資的政策扶持力度不足。相對于美國、日本等一些發(fā)達(dá)國家而言，我國對于中小企業(yè)的法律體系建設(shè)還很不健全。在中小企業(yè)的發(fā)展過程中，缺少完備的法律法規(guī)的支持和保護(hù)。雖然曾頒布實施了《中小企業(yè)促進(jìn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，但是缺乏相關(guān)的專項權(quán)威管理機構(gòu)，從而使有關(guān)的國家政策得不到有效的施展。另外，有關(guān)法律法規(guī)在政策上偏向大中型企業(yè)，歧視中小企業(yè)，減弱了中小企業(yè)的外源性融資能力，使得中小企業(yè)的融資難度得不到控制，甚至是反增不減。

（2）金融機構(gòu)體系存在缺陷。國有商業(yè)銀行是我國現(xiàn)存的信貸融資體系主體。中小企業(yè)的外部融資主要來源于銀行貸款，而銀行對與中小企業(yè)的定位偏差和歧視是企業(yè)融資難的主要原因?，F(xiàn)階段，金融機構(gòu)對于中小企業(yè)的專項融資服務(wù)不健全，業(yè)務(wù)規(guī)模小，對于中小企業(yè)融資的準(zhǔn)入門檻高。

（3）信用擔(dān)保體系不完善。現(xiàn)如今，我國形成了“一體兩翼三層”的擔(dān)保體系，以政策性擔(dān)保機構(gòu)為一體，商業(yè)性和互助性擔(dān)保機構(gòu)為兩翼，城市、省、國家三級擔(dān)保機構(gòu)為三層。但信用擔(dān)保體系尚不健全，提高中小企業(yè)信用能力的機制匱乏，沒有降低中小企業(yè)的信用擔(dān)保風(fēng)險。我國的信用擔(dān)保機構(gòu)規(guī)模小、不系統(tǒng)全面、抗風(fēng)險能力弱，在一定程度上提高了中小企業(yè)的貸款資格，使得企業(yè)的融資成本增加。

1.2 中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因

（1）中小企業(yè)規(guī)模小，缺乏創(chuàng)新型人才，經(jīng)營管理理念陳舊。我國中小企業(yè)大部分規(guī)模較小，企業(yè)制度不規(guī)范，涉及到經(jīng)營管理模式陳舊、財務(wù)管理不規(guī)范、產(chǎn)權(quán)關(guān)系混亂、財務(wù)透明度低。中小企業(yè)以集體企業(yè)、私營企業(yè)和“三資”企業(yè)為主體，并且私營企業(yè)大多是家族企業(yè)，企業(yè)內(nèi)部成員多是自己的直系、旁系血親。由于內(nèi)部人員的管理能力、財務(wù)分析能力參差不齊，管理模式一成不變，使得企業(yè)發(fā)展遲緩。中小企業(yè)大多沒有專業(yè)的財務(wù)管理人員，企業(yè)財務(wù)信息透明度低，導(dǎo)致金融機構(gòu)無法確切把握企業(yè)的經(jīng)營狀況，增加了融資難度。

（2）中小企業(yè)缺乏擔(dān)保抵押物，融資成本高。由于中小企業(yè)的財務(wù)透明度低、可信度差，使得金融機構(gòu)在中小企業(yè)的融資過程中對于擔(dān)保費用，抵押物的登記、評估和拍賣的費用大大增加，從而導(dǎo)致融資成本增高，據(jù)調(diào)查，僅抵押手續(xù)費用就占貸款金額的5%左右，使中小企業(yè)不堪重負(fù)。另一方面中小企業(yè)的固定資產(chǎn)少甚至沒有固定資產(chǎn)，而金融機構(gòu)偏好固定資產(chǎn)的抵押，使中小企業(yè)難以得到金融機構(gòu)的貸款。

（3）中小企業(yè)資信質(zhì)量低，經(jīng)營風(fēng)險高。由于在經(jīng)營過程中不定因素多，企業(yè)破產(chǎn)倒閉幾率高，使得企業(yè)經(jīng)營者采取一些虛假非法手段來維持企業(yè)的運營，如逃稅漏稅、盜竊產(chǎn)權(quán)、做虛假廣告和虛假財務(wù)報告以及開設(shè)多個會計賬戶。

（4）企業(yè)與金融機構(gòu)之間信息不對稱。中小企業(yè)沒有大中型企業(yè)的財務(wù)透明度高、可信度高，導(dǎo)致銀行、擔(dān)保機構(gòu)和投資者不能準(zhǔn)確把握企業(yè)的貸款需求、運營情況、科研實力和誠信度，從而增加了貸款難度。中小型企業(yè)沒有政府擔(dān)保，金融機構(gòu)在確定放貸時是慎之又慎，這也是融資難問題的又一個影響因素。

2 中小企業(yè)融資難的解決對策

（1）加強企業(yè)自身建設(shè)，強化企業(yè)自我積累機制。改善中小企業(yè)的管理制度，健全中小企業(yè)財務(wù)制度，強化管理，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，引進(jìn)優(yōu)秀創(chuàng)新型人才，精準(zhǔn)把握市場需求和喜好。由于中小企業(yè)自身條件差，可以加強自身的戰(zhàn)略管理，制定合理的企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，促進(jìn)與大中型企業(yè)的合作，以大型企業(yè)為導(dǎo)向。

（2）政府應(yīng)完善相關(guān)的法律法規(guī)體系，加大對中小企業(yè)融資的扶持力度。由于政策對大中型企業(yè)的偏袒，導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難加劇，所以，國家政府應(yīng)制定相應(yīng)的優(yōu)惠政策，降低中小企業(yè)的融資準(zhǔn)入門檻，減少融資成本。轉(zhuǎn)換政府職能，優(yōu)化面向中小企業(yè)的服務(wù)體系，引導(dǎo)金融機構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品。政府要認(rèn)清中小企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展的重大影響，制定一系列的措施來減輕企業(yè)的融資成本。此外，政府應(yīng)多鼓勵中小企業(yè)向“專、精、特、新”方向發(fā)展，以大企業(yè)為導(dǎo)向，與大型企業(yè)共同協(xié)調(diào)發(fā)展。

（3）構(gòu)建中小企業(yè)的信用擔(dān)保及抵押體系。目前，我國的擔(dān)保機構(gòu)基本承擔(dān)著100%的風(fēng)險，導(dǎo)致在中小企業(yè)尋求擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保時很難取得擔(dān)保資格，因此，應(yīng)改善擔(dān)保機構(gòu)體系，建立“再擔(dān)?！斌w系，有效降低和分散擔(dān)保機構(gòu)的金融風(fēng)險。①進(jìn)一步建立和優(yōu)化企業(yè)外部信用擔(dān)保體系向金融機構(gòu)提供準(zhǔn)確的企業(yè)信用信息，公開表揚誠實守信的中小企業(yè)，大力宣傳和推廣信用管理創(chuàng)新模式。②強化企業(yè)內(nèi)部信用制度的建設(shè)和普及，建立健全企業(yè)內(nèi)部信用檔案、信用評級以及不斷提高企業(yè)自身融資能力，并保證按時還款。③建立全國性、省級和地市三個層次中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)，三者相輔相成，共同實現(xiàn)擔(dān)保機構(gòu)的再擔(dān)保機制，減輕擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險。④政府應(yīng)放寬擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保保證金限度并加大對擔(dān)保機構(gòu)的優(yōu)惠補貼。

（4）健全和完善金融結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新融資產(chǎn)品。完善銀行金融機構(gòu)的中小企業(yè)信貸機制，拓寬金融機構(gòu)對中小企業(yè)的融資渠道，規(guī)范民間融資環(huán)境。努力創(chuàng)新融資產(chǎn)品，大膽嘗試股權(quán)和債券投資。深化金融機構(gòu)的體制改革，建立規(guī)范的民間貸款機構(gòu)，從根本上解決惡劣的地下錢莊、高利貸等民間自發(fā)形成的金融服務(wù)。增盈減負(fù)，鼓勵中小企業(yè)內(nèi)源性融資。政府投資應(yīng)采用合作、聯(lián)營、參股、補助等多種形式來拓展中小企業(yè)自有資金。

（5）發(fā)展典當(dāng)融資機構(gòu)。典當(dāng)融資是指當(dāng)戶將自身的各類財產(chǎn)及其權(quán)利作為物質(zhì)抵押給典當(dāng)行，交付一定的費用后獲取資金，并在規(guī)定日期內(nèi)歸還本金和利息贖回抵押物的一種行為。主要有質(zhì)押和抵押兩種擔(dān)保方式。典當(dāng)融資方式具有“隨時、隨地、隨客”的特點，正好貼合中小企業(yè)融資的“急、大、多”的特點。雖然典當(dāng)融資相對于銀行融資來說屬于“旁門左道”，但是其方便、快捷、靈活的特點，滿足了銀行金融機構(gòu)無法滿足的短期應(yīng)激性的融資需求、促進(jìn)中小企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展。

［1］（加拿大）喬怡寧.關(guān)于優(yōu)化中小企業(yè)融資環(huán)境的思考［J］.經(jīng)濟師，2013，（12），245-255.

［2］薛皓中.眾籌金融模式對于解決中小企業(yè)融資難題研究［J］.經(jīng)濟師，2016，（3），24-26.

［3］王小茹.我國中小企業(yè)融資問題及對策［J］.會計之友，2013，（12），40-42.

Problems and Countermeasures of Financing Difficulties of Small and Medium-sized Enterprises

LIU Lu
（College of Economics and Management，Dezhou University，Dezhou，Shandong 253023，China）

Since the reform and opening up，small and medium-sized enterprises in China's economy occupies a pivotal position in the development of the same time facing many problems.Among them,financing difficulties is the most important obstacle to the development of small and medium enterprises.This paper analyzes the current situation and the existing problems of SME financing，and puts forward corresponding countermeasures.

small and medium-sized enterprises；financing;problem；countermeasures

F276.3

A

2095-980X（2017）02-0123-02

2017-02-07

劉璐，女，大學(xué)本科，主要研究方向：經(jīng)濟管理。