中小企業(yè)金融服務(wù)與商業(yè)銀行金融創(chuàng)新分析

王淑穎

【摘 要】對浙江省湖州市中小企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，通過調(diào)查問卷的方式，對受訪對象進(jìn)行一對一面對面的訪問，了解和分析中小企業(yè)的金融服務(wù)需求和商業(yè)銀行金融創(chuàng)新狀況，發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)面臨著融資難以及商業(yè)銀行金融創(chuàng)新不足的問題。為加強(qiáng)和完善商業(yè)銀行對中小企業(yè)的金融服務(wù)，提出建立與中小企業(yè)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)；完善中小企業(yè)的信息收集和披露制度；改革商業(yè)銀行信貸管理方式，簡化借貸鏈條中間環(huán)節(jié)，建立能夠防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制；統(tǒng)一規(guī)劃并且有針對性地進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)適應(yīng)不同需求與選擇的金融產(chǎn)品及服務(wù)；完善信用體系，加強(qiáng)與政府的合作，建立以政府扶持的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系等若干建議。

【Abstract】The research of small and medium-sized enterprise in Huzhou city Zhejiang province by questionnaire， visiting the respondents face to face， understanding and analysis the small and medium-sized enterprise financial service demand and the commercial bank financial innovation condition， finding that the small and medium-sized enterprises faced the financing difficulties and the shortage of commercial bank financial innovation problems. In order to strengthen and perfect the financial services of commercial banks for small and medium-sized enterprises， proposed that match the small and medium-sized financial institutions to small and medium enterprises， improve the system of small and medium-sized enterprises information collection and disclosure， reform the commercial bank credit management practices， lending to simplify the intermediate links， to establish an effective mechanism for small and medium-sized enterprise credit risk， unified planning and targeted for financial products innovation and development to adapt to different requirements and selection of financial products and services； perfect credit system， strengthen the cooperation with government， establish the government support the small and medium-sized enterprises credit guarantee system of some suggestions.

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；中小企業(yè)金融服務(wù)；金融創(chuàng)新

【Keywords】commercial bank； small and medium-sized enterprise； financial innovation

【中圖分類號】832.2 【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）03-0031-04

1概述

中小企業(yè)是推動國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展、構(gòu)造多元化市場經(jīng)濟(jì)主體、促進(jìn)社會穩(wěn)定、緩解就業(yè)壓力的重要力量。特別是當(dāng)前，在確保國民經(jīng)濟(jì)適度增長、緩解就業(yè)壓力、實(shí)現(xiàn)科教興國、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等方面，發(fā)揮著越來越重要的作用。中小企業(yè)金融服務(wù)狀況也一直是社會關(guān)注的焦點(diǎn)，尤其是目前中小企業(yè)融資難已然成為制約其發(fā)展的主要“瓶頸”。但是并非所有的中小企業(yè)都融資困難，并且不同地區(qū)中小企業(yè)所面臨的融資狀況也不相同，本文將根據(jù)2016年8月22日-2016年9月2日針對浙江省湖州市中小企業(yè)的200份調(diào)查問卷的研究結(jié)果，了解并分析湖州市中小企業(yè)的金融服務(wù)需求和商業(yè)銀行金融創(chuàng)新狀況，分析制約商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的因素以及銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新過程中遇到的問題，并為完善商業(yè)銀行中小企業(yè)金融服務(wù)提出若干建議。

2 調(diào)查項(xiàng)目設(shè)計(jì)

2.1 研究目的

①以浙江省湖州市調(diào)研數(shù)據(jù)為樣本研究當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)金融服務(wù)現(xiàn)狀。

②了解并分析當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行金融創(chuàng)新狀況。

2.2 研究設(shè)計(jì)

訪問對象：中小企業(yè)主或管理決策者及企業(yè)員工。

調(diào)研內(nèi)容：

①調(diào)查對象的基本信息情況，包括調(diào)查對象的學(xué)歷，所從事的行業(yè)，所在中小企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、銷售規(guī)模、盈利規(guī)模、負(fù)債率范圍和債務(wù)拖欠程度。

②當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資狀況相關(guān)信息，包括當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)資金主要來源、貸款主要渠道、貸款融資的主要形式、貸款主要用途、當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行對中小企業(yè)提供融資支持的程度以及當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)借貸融資成本高低的情況等。

③中小企業(yè)金融服務(wù)和商業(yè)銀行金融創(chuàng)新狀況，包括中小企業(yè)融資困難的主要原因，影響中小企業(yè)融資成本的主要因素，商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新過程中存在的問題及制約因素等[1]。

研究方法：面對面訪問，通過調(diào)查問卷，對受訪對象進(jìn)行一對一面對面的訪問，了解受訪對象對于相關(guān)問題的態(tài)度與意見；問卷以封閉性的單項(xiàng)選擇為主，輔以適當(dāng)?shù)亩囗?xiàng)選擇，便于更全面地了解受訪對象的看法。

2.3 樣本分布

2.3.1中小企業(yè)所在行業(yè)分布

本次調(diào)查并沒有事先確定好針對特定行業(yè)進(jìn)行抽樣調(diào)查，而是采用隨機(jī)形式的面對面訪問，填寫調(diào)查問卷。調(diào)查對象中，從事機(jī)械行業(yè)的占27%，從事化工行業(yè)的占5%，從事服裝行業(yè)的占19%，從事紡織行業(yè)的占16%，從事電子行業(yè)的占10%，從事其他行業(yè)的占23%。由此可見，湖州市仍以機(jī)械、紡織這樣的傳統(tǒng)行業(yè)為主，電子行業(yè)這樣的新興產(chǎn)業(yè)占比較少。

2.3.2 中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、銷售規(guī)模及盈利規(guī)模狀況

經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，湖州市多數(shù)中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模集中于50萬元-200萬元之間，銷售規(guī)模處于1000萬元以下，盈利規(guī)模處于500萬元以下，其中又以盈利規(guī)模在100萬元以下居多，規(guī)模較小。具體結(jié)果如表1所示。

2.3.3 中小企業(yè)的負(fù)債率范圍

中小企業(yè)負(fù)債率處于10%以下的占23%，處于10%-30%的占54%，處于30%-50%的占18%，處于50%-70%的占2%，處于70%以上的占3%。可見湖州市絕大多數(shù)中小企業(yè)負(fù)債率處于50%以下，其中多數(shù)處于10%-30%之間，負(fù)債率較低。

2.3.4 中小企業(yè)債務(wù)拖欠程度

經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，不存在債務(wù)拖欠的中小企業(yè)占9%，債務(wù)拖欠程度為輕微的占42%，債務(wù)拖欠程度為中度的占43%，債務(wù)拖欠程度較高的占6%?？梢?，湖州市絕大多數(shù)中小企業(yè)的債務(wù)拖欠程度為輕微和中度。

3 當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資狀況主要調(diào)查結(jié)論

3.1 中小企業(yè)資金主要來源

由圖1可見，在此次調(diào)查中，當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)資金來自銀行貸款的占58%，來自于自有資金的占15%，來自于民間借貸的占7%，來自于親友入股的占18%，其他來源的占2%。因此，銀行貸款是當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)資金的主要來源。

3.2 中小企業(yè)主要貸款渠道

由圖2可見，在此次調(diào)查中，當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)以銀行為貸款渠道的占63%，以典當(dāng)行為貸款渠道的占1%，以民間借貸為貸款渠道的占30%，其他貸款渠道占6%。可見，銀行和民間借貸是當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)兩大主要貸款渠道，其中又以銀行為最主要的貸款渠道。

3.3 中小企業(yè)貸款融資的主要形式

如圖3所示，在當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)貸款融資形式中，信用擔(dān)保貸款占49%，保證（擔(dān)保）貸款占14%，抵押質(zhì)押貸款占10%，票據(jù)貼現(xiàn)占1%，民間借貸或集資占24%，其他形式占2%。因此，信用擔(dān)保貸款是當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)貸款融資的主要形式，民間借貸或集資同樣也是一種重要的融資形式。

3.4 中小企業(yè)貸款的主要用途

在此次調(diào)查中，當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)貸款用作投資資金的占18%，用作周轉(zhuǎn)資金的占66%，用作應(yīng)急資金的占12%，其他用途占4%。因此，用作周轉(zhuǎn)資金是當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)貸款的主要用途，并由此可見，當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)存在債務(wù)鏈問題。

3.5 中小企業(yè)主要抵押資產(chǎn)

由圖4可見，在本次調(diào)查中，當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)抵押的主要資產(chǎn)59%為廠房，5%為機(jī)器設(shè)備，10%為辦公樓，65%為個(gè)人住房，2%為股權(quán)或有價(jià)證券，1%為知識產(chǎn)權(quán)，其他抵押資產(chǎn)占10%。可知，廠房和個(gè)人住房為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)主要的抵

押資產(chǎn)，而以股權(quán)或有價(jià)證券、知識產(chǎn)權(quán)等為抵押資產(chǎn)的非常少。

3.6 商業(yè)銀行對中小企業(yè)提供融資支持的程度

調(diào)查對象中，認(rèn)為當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行對中小企業(yè)提供融資支持的程度很低的占7%，較低的占38%，中等的占44%，較高的占11%，很高的為0。由此可見，當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行對中小企業(yè)提供融資支持的程度普遍是不高的。

3.7 中小企業(yè)借貸融資成本

調(diào)查對象中，認(rèn)為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)借貸融資成本很低的占3%，較低的占10%，中等的占79%，較高的占7%，很高的占1%。由統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可得，當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)借貸融資成本普遍為中等，借貸融資成本很低或很高的情況占比非常小。

4 商業(yè)銀行中小企業(yè)金融服務(wù)創(chuàng)新分析

在本次調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，僅23%的調(diào)查對象認(rèn)為與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)融資沒有困難，而77%的調(diào)查對象都認(rèn)為當(dāng)前中小企業(yè)融資存在困難，接下來本文將針對中小企業(yè)融資困難的主要原因，影響中小企業(yè)的融資成本的主要因素，商業(yè)銀行在金融服務(wù)創(chuàng)新過程中存在的問題和制約因素進(jìn)行分析。

4.1 中小企業(yè)融資困難的主要原因

在當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資困難的主要原因這一問題中，認(rèn)為中小企業(yè)自身局限的占37%，認(rèn)為銀行方面存在缺陷的占13%，認(rèn)為政府支持力度小的占25%，認(rèn)為以上三個(gè)原因均是的占25%。

下面針對中小企業(yè)融資困難的主要原因，對中小企業(yè)自身局限和銀行缺陷展開具體分析。

4.1.1 中小企業(yè)自身局限

由圖6可見，在中小企業(yè)自身局限導(dǎo)致其融資困難這一問題中，最主要的是企業(yè)自身信用不良，資產(chǎn)狀況不符合銀行要求，占42%，其次是企業(yè)經(jīng)營管理不善，業(yè)績不理想，占30%。因此，為緩解融資難問題，中小企業(yè)應(yīng)注重企業(yè)信用，使自身資產(chǎn)狀況達(dá)到銀行要求，同時(shí)加強(qiáng)和完善企業(yè)經(jīng)營管理，提高業(yè)績。

4.1.2 銀行方面的缺陷

關(guān)于導(dǎo)致當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資困難的銀行方面的原因，最主要是銀行對企業(yè)資金在經(jīng)營管理狀況方面的信息不足造成的，占38%，其次是缺乏與中小企業(yè)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)，占35%。所以建立與中小企業(yè)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)，完善中小企業(yè)的信息收集和披露制度對于緩解中小企業(yè)融資難問題也是迫在眉睫的。

4.2 影響中小企業(yè)融資成本的主要因素

由圖7可見，影響中小企業(yè)的融資成本的主要因素排在前兩位的分別是金融體制不合理和借貸鏈條中間環(huán)節(jié)多，分別占76%和72%。因此，要降低中小企業(yè)融資成本，就要改革金融體制，簡化借貸鏈條中間環(huán)節(jié)。

4.3 商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新過程中存在的問題

由圖8可見，當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新過程中，存在的最主要的問題是金融產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏針對性，占70%，其次是金融產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，占50%。因此，統(tǒng)一規(guī)劃并且有針對性地進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)適應(yīng)不同需要與選擇的金融產(chǎn)品及服務(wù)是當(dāng)前商業(yè)銀行進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的重要目標(biāo)。

5 總結(jié)與啟示

通過調(diào)查分析可得，湖州市的中小企業(yè)仍以機(jī)械、紡織這樣的傳統(tǒng)行業(yè)為主，并且資產(chǎn)、銷售及盈利規(guī)模均較小。但是大多數(shù)中小企業(yè)在融資問題上都存在一定困難，因此，在企業(yè)自身完善經(jīng)營管理，提高業(yè)績，加強(qiáng)信用等級的同時(shí)，商業(yè)銀行作為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)貸款最主要的渠道，應(yīng)提高對中小企業(yè)融資支持的程度，降低當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)借貸融資成本，并且加強(qiáng)金融服務(wù)創(chuàng)新力度，具體提出以下幾點(diǎn)建議。

5.1 建立與中小企業(yè)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)

目前商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針和市場定位同質(zhì)化，缺少把中小企業(yè)作為目標(biāo)市場的金融機(jī)構(gòu)，因此，政府應(yīng)對中小銀行給予一定的政策扶持，幫助建立與中小企業(yè)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)。同時(shí)，部分股份制商業(yè)銀行、城市和農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該直接把市場目標(biāo)定在中小企業(yè)上，實(shí)施與國有商業(yè)銀行不同的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略。

5.2 完善中小企業(yè)的信息收集和披露制度

首先要進(jìn)一步完善中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。其次要統(tǒng)一中小企業(yè)金融服務(wù)監(jiān)測的統(tǒng)計(jì)口徑，使得政策能有針對性地促進(jìn)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供服務(wù)[2]。最后要求中小企業(yè)完善內(nèi)部的信息收集和管理機(jī)制，規(guī)范中小企業(yè)信息披露內(nèi)容，向政府的相關(guān)機(jī)構(gòu)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供有關(guān)財(cái)務(wù)狀況、資信等級等信息的報(bào)告。

5.3 改革商業(yè)銀行信貸管理方式

簡化借貸鏈條中間環(huán)節(jié)，建立能夠防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制。

一方面要簡化信貸程序，手續(xù)繁雜，環(huán)節(jié)增多，并不就能有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，對低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、額度內(nèi)循環(huán)使用業(yè)務(wù)建立快捷程序，走快速出賬通道。

另一方面要?jiǎng)?chuàng)新銀行評價(jià)體系，建立專門的中小企業(yè)客戶評級體系和評價(jià)辦法，要能準(zhǔn)確反映中小企業(yè)的償還能力、周轉(zhuǎn)能力和盈利能力。

【參考文獻(xiàn)】

【1】汪興隆.中小企業(yè)金融服務(wù)需求特征與銀行競爭行為比較分析——基于長江三角洲重點(diǎn)行業(yè)中小企業(yè)的調(diào)研[J].新金融，2011（11）：18-21.

【2】汪興隆.我國商業(yè)銀行中小企業(yè)金融服務(wù)品牌差異與滿意度因素分析——基于調(diào)查問卷的比較研究[J].新金融，2011（11）：49-52.