城市商業(yè)銀行不良貸款影響及對策研究

趙建國

（寧夏銀行股份有限公司 寧夏 銀川 750001）

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)增速放緩及深層次經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，同時(shí)進(jìn)入前期經(jīng)濟(jì)刺激政策消化期，部分企業(yè)出現(xiàn)現(xiàn)金流下降、利潤減少等不利局面，導(dǎo)致城市商業(yè)銀行不良貸款集中暴露，不良貸款額和不良貸款率兩項(xiàng)重要指標(biāo)出現(xiàn)雙升局面。本文從城市商業(yè)銀行不良貸款影響及對策方面展開探討。

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；不良貸款；影響；對策

我國的城市商業(yè)銀行經(jīng)過21年的發(fā)展，目前已經(jīng)成為我國銀行體系的重要組成部分，在經(jīng)營活動(dòng)中，我國城市商業(yè)銀行一直堅(jiān)持特色化發(fā)展道路，始終將 “服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)小微企業(yè)、服務(wù)城鄉(xiāng)居民”作為自身的發(fā)展戰(zhàn)略。隨著我國經(jīng)濟(jì)整體實(shí)力的逐步增強(qiáng)，城市商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)也獲得了長足發(fā)展，截至2016年6月末，全國133家城商行資產(chǎn)規(guī)模達(dá)25.2萬億元，較五年前增長近1.9倍，年均增速近40%；資產(chǎn)總額在商業(yè)銀行中占比15.4%，較五年前提高4.6個(gè)百分點(diǎn)，年均增速近8.5%。各項(xiàng)貸款余額9.5萬億元，各項(xiàng)存款余額15.6萬億元，較五年前均增長近1.4倍，年均增速近30%。從以上數(shù)字可以看出，城市商業(yè)銀行整體經(jīng)營實(shí)力穩(wěn)步上升，市場競爭力逐步增強(qiáng)，已經(jīng)成為金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍。

但是，隨著世界經(jīng)濟(jì)增速放緩，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、增長速度換檔期、前期刺激政策消化期三期疊加的新常態(tài)，同時(shí)我國金融體制進(jìn)入了深度改革期，部分地區(qū)、部分行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)暴露較集中，導(dǎo)致了城市商業(yè)銀行不良貸款在短期內(nèi)集中暴露，嚴(yán)重影響了其經(jīng)營發(fā)展，主要表現(xiàn)在以下方面：

一、城市商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的下滑導(dǎo)致資本充足率等監(jiān)管指標(biāo)降低

眾所周知，對于普通類型的企業(yè)來說，資本是股東投入到經(jīng)營活動(dòng)中的權(quán)益及經(jīng)營活動(dòng)中積累的權(quán)益之和，是一個(gè)企業(yè)賴以生存的根本。而對于商業(yè)銀行來說，資本在經(jīng)營活動(dòng)中承擔(dān)的作用更為重要，資本是經(jīng)營活動(dòng)中的最后一道防線，是保障廣大儲(chǔ)戶存款不受損失的基本保障，是維護(hù)社會(huì)金融體系穩(wěn)定的中流砥柱。資本通過吸納經(jīng)營和財(cái)務(wù)損失防止商業(yè)銀行出現(xiàn)破產(chǎn)的不利狀況。數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，截至2016年6月末，城商行的平均資本充足率為12.29%，低于商業(yè)銀行平均水平0.85個(gè)百分點(diǎn)，造成這一局面的主要原因是因?yàn)椴涣假J款的快速增長導(dǎo)致城市商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下滑明顯，而資產(chǎn)質(zhì)量下滑直接導(dǎo)致資本充足率等核心監(jiān)管指標(biāo)的降低，嚴(yán)重影響了城市商業(yè)銀行長期穩(wěn)定的發(fā)展，同時(shí)給地區(qū)金融穩(wěn)定埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、城市商業(yè)銀行不良貸款的增加導(dǎo)致地區(qū)及行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)增大

城市商業(yè)銀行在成立之初，就將服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)作為自身的發(fā)展戰(zhàn)略，同時(shí)近年來，監(jiān)管部門政策導(dǎo)向也鼓勵(lì)城市商業(yè)銀行在本區(qū)域內(nèi)精耕細(xì)作，進(jìn)行差異化金融服務(wù)，從而更好的服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，城市商業(yè)銀行主要信貸投放均在本區(qū)域內(nèi)，受地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)制約因素很大，信貸投放主要集中在本區(qū)域傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)內(nèi)。受我國宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響，部分產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)了行業(yè)性不景氣現(xiàn)象，例如鋼貿(mào)行業(yè)，直接導(dǎo)致了本區(qū)域內(nèi)城市商業(yè)銀行不良貸款快速上升，不良貸款額及不良貸款率兩項(xiàng)核心指標(biāo)出現(xiàn)快速上升的態(tài)勢。而城市商業(yè)銀行貸款余額在地方整體貸款余額中占比較大，城市商業(yè)銀行不良貸款的增加導(dǎo)致地區(qū)及行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)增大。而這種情況將嚴(yán)重危害地區(qū)金融生態(tài)的安全，要堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。

三、城市商業(yè)銀行不良貸款的增加導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營壓力增大

在我國的城市商業(yè)銀行內(nèi)部考核體系中，總行將各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)均分解到分支機(jī)構(gòu)，將經(jīng)營壓力傳導(dǎo)給分支機(jī)構(gòu)。在筆者所處的西北地區(qū)，總行年初即將各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)分解到分支機(jī)構(gòu)，由各分支機(jī)構(gòu)來完成，各項(xiàng)考核指標(biāo)的完成情況同員工的薪酬、晉升等息息相關(guān)。在各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)中，不良貸款額及不良貸款率兩項(xiàng)指標(biāo)占比較t5v大，因此，若某分支機(jī)構(gòu)不良貸款增加較多，則其在全行的考核將受到很大影響，不良貸款成為其發(fā)展的沉重包袱，員工發(fā)展信心受到挫傷。由于目前受多種因素的局限，不良貸款一旦發(fā)生，在短期內(nèi)化解的難度相當(dāng)大，因此，城市商業(yè)銀行不良貸款的增加導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營壓力增大，導(dǎo)致其經(jīng)營積極性大幅下滑，有的甚至出現(xiàn)自暴自棄的不利局面。

但是，銀行作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，從銀行誕生的時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)就相伴其產(chǎn)生并在銀行的發(fā)展過程中始終共生，尤其是我國的城市商業(yè)銀行普遍存在資產(chǎn)規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的情況，因此，面對不良貸款增長的不利局面，要從以下方面做好應(yīng)對工作：

一、努力增強(qiáng)資本實(shí)力，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力

資本是城市商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線，因此資本補(bǔ)充是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的重要手段，通過多渠道補(bǔ)充資本增強(qiáng)資本實(shí)力，可以增強(qiáng)發(fā)展后勁，提振市場信心，切實(shí)保護(hù)廣大儲(chǔ)戶的存款利益，維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序的穩(wěn)定。在我國的城市商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)中，地方政府往往持股比例較高，因此在資本補(bǔ)充中負(fù)有主導(dǎo)作用，城市商業(yè)銀行應(yīng)盡可能協(xié)調(diào)地方政府勇挑重?fù)?dān)，在增資擴(kuò)股中做出表率作用，充分調(diào)動(dòng)現(xiàn)有股東增資擴(kuò)股的積極性，積極引進(jìn)符合條件的股東，將引進(jìn)資本、引進(jìn)人才、引進(jìn)理念結(jié)合起來，增強(qiáng)城市商業(yè)銀行的后發(fā)優(yōu)勢。監(jiān)管部門對于銀行股東有嚴(yán)格的要求，要積極引進(jìn)合格股東進(jìn)行增資擴(kuò)股，支持發(fā)行新型資本工具和二級(jí)資本工具，支持符合條件的銀行在境內(nèi)外上市融資。

二、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，防止貸款集中度過高

在城市商業(yè)銀行以往的經(jīng)營過程中，普遍存在信貸投放“壘大戶”現(xiàn)象，甚至跟風(fēng)將信貸資金投放到同自身規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)管理能力不匹配的領(lǐng)域中，造成部分監(jiān)管指標(biāo)超標(biāo)，嚴(yán)重影響了其發(fā)展。由于城市商業(yè)銀行信貸投放主要集中在本區(qū)域內(nèi)，更容易受到地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理的影響，從而導(dǎo)致地區(qū)金融風(fēng)險(xiǎn)及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)增大。因此，城市商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在本地精耕細(xì)作，深入分析本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)勢、劣勢，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，推動(dòng)地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。同時(shí)做好信貸客戶準(zhǔn)入工作，努力發(fā)掘客戶新的需求，進(jìn)行差異化經(jīng)營，調(diào)整信貸投放結(jié)構(gòu)，將有限的資源投入到擅長的領(lǐng)域中。例如，當(dāng)前我國居民的資產(chǎn)負(fù)債水平較低，城市商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)大力發(fā)展消費(fèi)金融、汽車金融等普惠金融服務(wù)，另外，結(jié)合國家提出的精準(zhǔn)扶貧戰(zhàn)略，可以在縣域創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種和擔(dān)保方式，推出流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營權(quán)抵押和農(nóng)村住房和宅基地抵押貸款等新業(yè)務(wù)品種，以此分散風(fēng)險(xiǎn)。

三、調(diào)整考核指標(biāo)，大力化解不良貸款

在城市商業(yè)銀行的考核體系中，目前仍然存在貪大求多的導(dǎo)向。這就使基層分支機(jī)構(gòu)在日常經(jīng)營管理中仍然追求量的增加而忽視質(zhì)的提高，并且普遍存在短期效應(yīng)，本屆管理層只考慮眼前利益而忽視長期效益，給城市商業(yè)銀行的長期穩(wěn)健發(fā)展造成不良影響。隨著國內(nèi)銀行業(yè)考核體系的調(diào)整，從之前以規(guī)模指標(biāo)為主到以盈利能力為主，城市商業(yè)銀行也應(yīng)作出相應(yīng)調(diào)整，在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中不僅注重量的增加，更要注重質(zhì)的提高。例如，可將傳統(tǒng)的存貸款規(guī)模指標(biāo)所占比重降低，增加效益型指標(biāo)及社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)的比重，同時(shí)對于主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人，制定最少三年的業(yè)績連續(xù)激勵(lì)計(jì)劃和薪酬延期支付制度，防止其在業(yè)務(wù)發(fā)展中重視短期目標(biāo)而忽視長期效益。

同時(shí)在不良貸款出現(xiàn)時(shí)，充分運(yùn)用轉(zhuǎn)化、重組、核銷等傳統(tǒng)的化解手段，更要積極探索投貸聯(lián)動(dòng)、不良資產(chǎn)證券化、不良資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓等新興化解手段，不能仍然采取以往在不良貸款發(fā)生時(shí)一訴了之的傳統(tǒng)觀念。同時(shí)對于授信銀行為多家的不良貸款，充分發(fā)揮債權(quán)人委員會(huì)的作用，做到各家銀行步調(diào)一致，切實(shí)挽救一批臨時(shí)困難企業(yè)，從而更好的促進(jìn)我國城市商業(yè)銀行又好又快的發(fā)展。