信用證詐騙犯罪的特點、形式及其防范對策

張配海

摘 要：信用證是世界貿(mào)易中的一種非常重要的支付工具，在交易過程中信用證具有十分重要的作用。信用證詐騙是發(fā)生在信用證結(jié)算當(dāng)中一種程序比較復(fù)雜的犯罪行為，對社會危害很大，嚴(yán)懲信用證詐騙犯罪對提高社會信用度意義特別重大。本文從概述信用證的運作機(jī)制著手，描述信用證詐騙犯罪的特征和它的主要表現(xiàn)形式，提出了可行性的防范對策，以期為嚴(yán)懲犯罪主體，遏制信用證詐騙行為，建立完善的防控機(jī)制提出有效探索。

關(guān)鍵詞：信用證詐騙；犯罪形式；防范對策

中圖分類號： F740.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號： 1673-1069（2017）05-84-2

0 引言

信用證詐騙罪，是指以不合法占有為目的，采用歪曲和虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方式，利用信用證來詐騙財物，數(shù)額較大的犯罪行為。信用證詐騙行為十分惡劣，它不僅給國家和相關(guān)的經(jīng)濟(jì)組織造成了重大的財產(chǎn)損失，還破壞了金融市場管理秩序。所以，本文以信用證的運作機(jī)制流程入手，結(jié)合司法實踐，對信用證詐騙犯罪的特點，它的主要表現(xiàn)形式與進(jìn)行怎樣相應(yīng)的防范策略進(jìn)行深入的探討，以期能夠嚴(yán)懲犯罪者，打擊信用證詐騙，建立完善的防控機(jī)制和提出有效探索。

1 信用證詐騙犯罪的特點

1.1 犯罪主體

犯罪主體成員通常具有比較高的知識文化水平和了解一定程度的有關(guān)信用證的專業(yè)知識。除此之外，它的構(gòu)成也比較復(fù)雜，包括單位和自然人。

1.2 作案方法具有欺詐性與迷惑性

信用證詐騙罪行為，是指以不合法占有為目的，采用虛構(gòu)歪曲事實或隱藏真相的方式，利用信用證詐騙財物，財產(chǎn)數(shù)額較高的行為。

1.3 犯罪證據(jù)明顯性高

犯罪者行為特征暴露明顯，常留下紙質(zhì)與電子資料等犯罪證據(jù)，他通常和被害人有充足的接觸過程，這就遭受財產(chǎn)損失的被害人了解他的體貌特征、行騙方式等具體情況較為容易，可以明確知道他的犯罪動機(jī)，這樣公安部門處理案件時有了比較充分的有利條件。

1.4 信用詐騙案件情況比較復(fù)雜，破案難度較大

信用證犯罪的地點若發(fā)生在國外，那不但涉足許多處于它國的受害人，還會涉及一系列的處理環(huán)節(jié)，國際上相應(yīng)的處理該案的法律法規(guī)以及相應(yīng)的專業(yè)知識。隨著科技迅猛發(fā)展，詐騙手段也隨之更新，并且通常是各種手段連并在一起，更具隱蔽化、多樣化、復(fù)雜化，給偵查工作帶來了難度，偵查處理更為困難。

1.5 信用證詐騙犯罪通常不僅僅是單重犯罪，而是多重非法性犯罪

信用證詐騙不但具有犯罪性質(zhì)，而且也不符合明商法相關(guān)的規(guī)定，在一定程度上對明商法有侵權(quán)的意思，不論在相應(yīng)的法律理論上，還是現(xiàn)實案件的真正處理中，信用證詐騙這種犯罪行為盡管不是全部涉及到刑事犯罪，而且在公安部門把這種案件作為刑事案件來處理的少之又少，但是從每一件信用證詐騙影響程度來說，例如涉及到金錢數(shù)額巨大，危害了人民的財產(chǎn)安全，這種性質(zhì)都構(gòu)成了犯罪行為。

2 信用證詐騙犯罪的主要形式

2.1 使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)文件

包括使用偽造、變造的信用證或者其附隨的相關(guān)單據(jù)、相關(guān)文件與使用已經(jīng)被作廢的信用證進(jìn)行詐騙活動的行為。犯罪主體偽造的信用證，是指犯罪者自己編造、冒用相關(guān)金融機(jī)構(gòu)名義，采取打印、掃描、印刷等方式來仿照真實存在的信用證的格式、信息而制造出來的事實上不存在的信用證。

2.2 使用作廢的信用證

作廢的信用證主要是指已經(jīng)失去它的有效期限，或者這個信用證已經(jīng)被撤銷和這個信用證被惡意涂改。本來這種已經(jīng)作廢的信用證本已經(jīng)被銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了相應(yīng)的處理，但是卻由于不可測原因轉(zhuǎn)落于社會上，被某些不法分子所借機(jī)利用。

2.3 騙取信用證

犯罪人采取各種不合法的方式取得信用證并借此來使用的情況，如果行為人編造與事實存在不相符的說法，欺騙開證銀行為犯罪者自己開設(shè)信用證，或者犯罪者根本沒有貨或者說沒有符合相關(guān)規(guī)定的貨物，或者借企業(yè)狀況不理想的幌子或者用投資的名頭誘惑他人向銀行開立信用證，然而卻只是本人受益的信用證。像這種類似情況下的詐騙犯罪主體通常是以騙取信用證上的持證人的信用內(nèi)容信息為目的，從而利用信用證假借他人信息進(jìn)行某些犯罪活動。

2.4 其他形式的信用證詐騙活動

實踐中主要是指行為人利用“軟條款”信用證進(jìn)行某些詐騙活動的狀況?！败洍l款”信用證的意思是指“陷阱”信用證，是指開信用證本人或者相關(guān)金融機(jī)構(gòu)在開立信用證的時候，有意制造一些隱蔽性的不容易被受益人所發(fā)現(xiàn)的條款，這種信用證的危害性是它可以隨時解除付款責(zé)任的主動權(quán)的信用證，如貨運公司、車名、車載日期、目的地、驗貨人、品質(zhì)證書、商檢方式等需待開證者本人或開證的相關(guān)金融機(jī)構(gòu)通知或同意的信用證。

3 信用證詐騙的防范對策

3.1 做好資信調(diào)查工作

為了順利進(jìn)行國際貿(mào)易，國際貿(mào)易通常都信守互相平等、互為誠實、互利共贏的原則，買方與賣方相互了解相互信任是特別重要的。與信譽度可靠的貿(mào)易商家交易是預(yù)防信用證詐騙最為關(guān)鍵的。進(jìn)行簽約的時候應(yīng)不忙著簽約，要通過一些渠道來查清貿(mào)易伙伴的信息與真實信息是否相符，查詢渠道可以多種多樣，包括通過對方所在國的相關(guān)資信評估機(jī)構(gòu)、各大商會、各行業(yè)協(xié)會等民間或國家組織機(jī)構(gòu)調(diào)查對方的注冊資金作息、實有資金信息、公積金信息、資產(chǎn)負(fù)債率狀況等，這樣才能夠做到心知肚明，只有知彼知己，方能百戰(zhàn)百勝。

3.2 嚴(yán)格信用證條款內(nèi)容

買方和賣方在簽訂交易合同時，應(yīng)合理、科學(xué)選擇適當(dāng)?shù)男庞米C種類，應(yīng)該互相平等，經(jīng)過雙方協(xié)商，規(guī)定對雙方都有益的有效期等。開證申請人向某些金融機(jī)構(gòu)申請開立信用證的時候，應(yīng)當(dāng)依據(jù)合同條款合理恰當(dāng)?shù)靥顚懴嚓P(guān)開證申請書，信用證內(nèi)容信息必須準(zhǔn)確、可靠、有效、完整。開證的相關(guān)金融機(jī)構(gòu)依據(jù)開證申請書的原則和要求，明確清晰地訂立信用證要求和條款，做到條款清晰、明確，措辭明了。

3.3 重視海運安排

某些信用證詐騙行是買方與賣方和船業(yè)公司共同造成的。所以，選擇信譽度極高、資信可靠的承擔(dān)貨運的公司負(fù)責(zé)運載貨物也特別重要。對買方和賣方來講，價格術(shù)語一定要選擇適當(dāng)，力爭買賣雙方對船業(yè)公司、金融機(jī)構(gòu)和保險公司的選擇權(quán)力，將潛在的風(fēng)險性限制在最小之內(nèi)[1]。

3.4 提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)

信用證詐騙罪是犯罪主體利用專業(yè)知識進(jìn)行的智能詐騙活動，因此，利用信用證進(jìn)行詐騙的犯罪者通常具有信用證運行機(jī)制的相關(guān)的金融和海運業(yè)務(wù)等相關(guān)專業(yè)知識，只有具備這些他們才能夠?qū)ふ页鲂庞米C當(dāng)中存在的漏洞，并且，詐騙人員還會挖掘客戶的薄弱點，通過精心的構(gòu)思，到處行使詐騙活動。因此，只有具備扎實的經(jīng)貿(mào)與相關(guān)法律知識和實戰(zhàn)經(jīng)驗豐富、綜合素質(zhì)較高的業(yè)務(wù)人員，才能對這些犯罪主體加以防范和制止[2]。

3.5 加強(qiáng)相關(guān)部門合作，建立打擊防范信用證犯罪的協(xié)作機(jī)制

司法機(jī)關(guān)的打擊力度如何，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門的協(xié)作配合度怎樣，關(guān)系到防范與打擊信用證詐騙犯罪成效。海關(guān)的外匯報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查是至關(guān)重要的，我國正因為之前沒有實現(xiàn)它而產(chǎn)生了種種信用詐騙活動，如果能夠建立聯(lián)網(wǎng)核查電腦系統(tǒng)，借此快速的進(jìn)行相關(guān)核查和檢測，就能夠特別有效的把信用證相關(guān)犯罪活動扼殺在搖籃中，真正做到防范信用證詐騙的目的。

4 結(jié)論

信用證是一種金融機(jī)構(gòu)（銀行）的付款保證，它屬于銀行信用，信用證如果被不法分子破壞，必然會造成民眾的經(jīng)濟(jì)損失，使國家貿(mào)易秩序出現(xiàn)紊亂的狀況，使國家金融秩序被破壞，使信用證制度的根基發(fā)生動搖。同時，信用證詐騙行為通常會使金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)公司、相關(guān)企業(yè)等蒙受數(shù)額巨大的財產(chǎn)損失，他們的合法財產(chǎn)權(quán)益會受到特別嚴(yán)重的侵害。所以，應(yīng)該對信用證詐騙犯罪的特點進(jìn)行分析，剖析犯罪的主要形式，并且采用有效防范對策避免信用證犯罪造成的損失，嚴(yán)厲打擊信用證違法犯罪活動。

參 考 文 獻(xiàn)

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