企業(yè)管理中的法律風險防范構建

◇王俊偉

企業(yè)管理中的法律風險防范構建

◇王俊偉

軍工領域多涉國家國計民生之行業(yè)，關系國家國民經(jīng)濟之命脈，在經(jīng)濟體系中占有舉足輕重的地位；企業(yè)管理引入社會資本利大于弊是發(fā)展，是趨勢。保障企業(yè)管理的良性發(fā)展，監(jiān)管國有資產(chǎn)安全，促使國資保值增值是促進經(jīng)濟發(fā)展的重要命題；這就需要有完善的法律風險防范構建予以規(guī)范。

1 企業(yè)管理中法律風險防范構建的必要性

1.1 企業(yè)管理的內(nèi)在需求

法律風險是全面風險中的重要一環(huán)，其本質上是經(jīng)營風險，事前預防、事中控制、事后救濟是預防法律風險的高度抽象概括；使無形的法律風險有形化、固定化、可控化是預防法律風險，控制法律風險，提高企業(yè)管理運營效率和保障企業(yè)管理效益的重要內(nèi)容。

1.2 法律風險的高發(fā)性

法律風險無處不在、企業(yè)管理中必然存在法律風險發(fā)生的可能，法律風險具有隱蔽性、高發(fā)性和不確定性的特點，難以發(fā)現(xiàn)且難以準確識別。

1.3 法律風險重視程度不足

企業(yè)管理過程中往往重視經(jīng)濟效益，而忽視法律風險防范；通常前期不會投入時間、精力去關注法律風險，因法律風險預防并不能像投資經(jīng)營一樣直接產(chǎn)生大額回報；往往是發(fā)生糾紛才會尋求法律去解決。

2 企業(yè)管理中法律風險防范構建的涵義

企業(yè)管理中法律風險構建是在對法律風險主體的自身目標、狀況及其所處環(huán)境進行充分了解的基礎上，圍繞其總目標、結合其所處行業(yè)的特點、外部因素等，采取綜合、系統(tǒng)的手段充分利用法律所賦予的權利，以事前控制為主，事后補救為輔，使法律風險防控可視化，避免或降低法律風險不利后果的法律事務管理全過程。

3 企業(yè)管理中法律風險防范構建的模式

3.1 法律風險識別

3.1.1 識別的方法

從業(yè)務與流程中識別。全面查找了解各業(yè)務單元、各項重要經(jīng)營活動、主要業(yè)務流程中存在的法律風險，并對查找出的法律風險進行描述、分類，對其發(fā)生原因、影響范圍、潛在的法律后果進行分析歸納。

從涉訴案件中識別。結合自身及發(fā)生的訴訟案件，從中梳理出訴訟、仲裁管理活動中存在的法律風險。

從司法實踐中識別。法律具有滯后性，往往難以適應快速的經(jīng)濟發(fā)展，應關注所處行業(yè)及所在地域的司法實踐，梳理相關司法案例進行識別。

從國內(nèi)外環(huán)境變化中識別。緊隨國內(nèi)外經(jīng)濟、法制等政策的變化，及時識別潛在的法律風險。

3.1.2 確認識別出的法律風險

以識別出的法律風險事件為基礎制作法律風險調(diào)查問卷，調(diào)查問卷涉及各業(yè)務領域，由各相關人員參與其中就識別出的法律風險行為進行確認或提出修改意見。

3.1.3 對確認的法律風險進行分類以確認的法律風險涉及的業(yè)務種類為基礎進行分類：分為合作、合同、財務、人事、投資、融資、知識產(chǎn)權、行政及刑事等法律風險。

3.1.4 基于分類形成法律風險庫以所分業(yè)務類別為主干，定義為風險域，分別設定便于識別的風險編號，結合業(yè)務類別中存在的經(jīng)營活動，設定一級法律風險類別和二級法律風險類別，形成法律風險庫；并按業(yè)務類別拆分出各業(yè)務法律風險清單。

3.2 法律風險分析

3.2.1 對法律風險進行分級

法律風險分級依據(jù)按風險發(fā)生可能性與風險影響程度的綜合值即風險水平的高低（風險水平=風險發(fā)生可能性Χ風險影響程度）來進行法律風險的分級與排序。法律風險分為三級：一般風險為風險水平相對最低的風險；關注風險為風險水平比較高的風險；重點關注風險為風險水平相對最高的風險，經(jīng)法律風險分析梳理出重點關注法律風險清單

3.2.2 選取重點關注的法律風險

法律風險分析的目的是為區(qū)別法律風險的高低程度，梳理出重點關注的法律風險，為制定控制措施做準備。

3.3 法律風險的控制

3.3.1 法律風險控制的對象

“從風險管理原理的角度講，企業(yè)法律風險管理是企業(yè)風險管理同根系的分支；企業(yè)法律風險管理過程與企業(yè)風險管理過程同樣包括風險識別、風險評估、風險控制、風險化解等若干環(huán)節(jié)。”“企業(yè)管理是管理學的一個分支是企業(yè)為實現(xiàn)預定目標而組織和使用人力、物力、財力等各種物質資源的過程。”

法律風險控制的對象主要針對法律分析出的重點關注法律風險展開。

3.3.2 法律風險控制的態(tài)度對法律風險的控制態(tài)度包括：

一是避免。以積極采取控制措施，使法律風險盡可能不發(fā)生為主。

二是轉移。通過采取控制措施，將法律風險轉移給其他主體。

三是降低。降低風險發(fā)生的可能性或降低風險發(fā)生造成的損失程度。

四是接受。法律風險在現(xiàn)有法律框架內(nèi)無法降低，則經(jīng)評估投入與產(chǎn)出的比率，在可接受的范圍的予以接受，無法接受的予以放棄。

3.3.3 法律風險控制措施

法律風險控制措施類型主要以規(guī)章制度、流程為主，并采取技術手段、培訓、資源配置以及宣傳普法、普法雜志等手段為補充的方式開展。

3.3.4 法律風險控制計劃

基于重點關注的法律風險清單，逐項分析，明確對該法律風險的控制態(tài)度，選取適當?shù)目刂拼胧?，制定控制計劃、明晰控制?nèi)容、控制目標及控制時間節(jié)點。

3.3.5 執(zhí)行控制計劃形成階段性成果

嚴格按照法律風險控制計劃設定的控制措施、時間節(jié)點、組織實施法律風險控制計劃，將所制定的控制措施完整的落實到實處，以完善的規(guī)章制度/流程和培訓課件等形式體現(xiàn)控制措施完成的階段性成果。

3.4 法律風險評價

3.4.1 法律風險評價的對象

法律風險評價的對象為對重點關注法律風險控制計劃的落實情況及階段性成果質量。

3.4.2 法律風險評價關注的維度

法律風險評價以評價對象為基礎，從控制措施的完成情況、完成效率、完成質量及完成效果四個維度進行評價。

3.4.3 法律風險評價的方法

由法律風險所涉業(yè)務相關人員組織實施并根據(jù)評價維度進行自評，基于評價結果進行完善。

4 企業(yè)管理中法律風險防范構建的效果

4.1 形成內(nèi)部規(guī)章制度基于法律風險防范構建的實踐，為法律風險管理樹立操作標準，使法律風險管理規(guī)范化、流程化、制度化。

4.2 融入企業(yè)管理經(jīng)營管理活動使法律融入企業(yè)管理經(jīng)營管理活動，使經(jīng)營管理行為合法有序，避免違法、不公平、不公正的情況發(fā)生。

4.3 規(guī)避法律風險，避免經(jīng)濟損失注重企業(yè)管理中法律風險的管理與防范，提前將法律風險識別并控制，避免經(jīng)營管理活動中因法律風險導致的損失。

【作者單位：中國航空工業(yè)集團公司沈陽飛機設計研究所】