風(fēng)險(xiǎn)管控成本下分析金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控

丁 寧

南開(kāi)大學(xué)

風(fēng)險(xiǎn)管控成本下分析金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控

丁 寧

南開(kāi)大學(xué)

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和科學(xué)技術(shù)水平的不斷提高，我國(guó)的金融行業(yè)也隨之繁榮發(fā)展起來(lái)。金融企業(yè)屬于直接經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，而對(duì)于金融企業(yè)的實(shí)際發(fā)展和未來(lái)發(fā)展來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)防控工作都是核心工作，尤其是對(duì)于一些證券公司來(lái)說(shuō)，公司發(fā)展的越快，公司所得的經(jīng)濟(jì)利益收入也就越高，開(kāi)始同時(shí)公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)影響也就越大。本文筆者以金融企業(yè)為切入點(diǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)管控成本下積極分析金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控。

風(fēng)險(xiǎn)管控；金融企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)防控

引言

金融行業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中具有一定的發(fā)展特殊性質(zhì)，我們比較常見(jiàn)的金融行業(yè)的性質(zhì)莫過(guò)于金融行業(yè)的高額度負(fù)債性以及高強(qiáng)度的風(fēng)險(xiǎn)性。金融行業(yè)在正常的經(jīng)營(yíng)與運(yùn)行的過(guò)程中承擔(dān)著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題如果不能夠及時(shí)解決，就會(huì)嚴(yán)重的影響金融企業(yè)的未來(lái)生存與發(fā)展。金融企業(yè)在企業(yè)的建設(shè)與運(yùn)行的過(guò)程中難免會(huì)存在一些問(wèn)題，針對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題應(yīng)該制定不同的解決計(jì)劃。以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為生活背景，風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是難以避免的。企業(yè)為了能夠從根本上創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)利益收入，也就勢(shì)必要承擔(dān)高強(qiáng)度的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

1.風(fēng)險(xiǎn)管控成本下金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要形態(tài)

1.1 利率風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)如今在我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，金融行業(yè)的利率還沒(méi)有完全實(shí)現(xiàn)真正的市場(chǎng)化，這也就著很多金融企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中都會(huì)承擔(dān)政策性的利率風(fēng)險(xiǎn)，而在這個(gè)過(guò)程中，金融企業(yè)的財(cái)務(wù)收益就會(huì)受到相關(guān)政策的影響，銀行的利率也會(huì)有所調(diào)整[1]。

1.2 信用風(fēng)險(xiǎn)

以股份制改革為金融行業(yè)的發(fā)展背景，在股份制改革工作順利推進(jìn)的前期，我國(guó)的諸多商業(yè)銀行都存在很多狀況不良好的貸款現(xiàn)象，這些問(wèn)題現(xiàn)象的存在也就導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展和運(yùn)行的過(guò)程中承擔(dān)著無(wú)法預(yù)計(jì)的信用風(fēng)險(xiǎn)，存在信用風(fēng)險(xiǎn)是很可怕的，會(huì)嚴(yán)重影響金融企業(yè)的企業(yè)形象和企業(yè)信譽(yù)。

1.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

一般來(lái)說(shuō)，金融企業(yè)在市場(chǎng)方面所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大多都與金融企業(yè)的發(fā)展規(guī)模和金融企業(yè)的投資狀況有著密切相關(guān)的聯(lián)系。如果金融公司的規(guī)模較大，并且所涉及的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)范圍較廣泛，那么在發(fā)展的過(guò)程中就會(huì)承擔(dān)很大程度的利率風(fēng)險(xiǎn)，高強(qiáng)度的利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于金融企業(yè)的未來(lái)發(fā)展有一定的制約影響[2]。

1.4 法律和操作風(fēng)險(xiǎn)

金融企業(yè)的企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)大多都是來(lái)源于金融企業(yè)內(nèi)部的管理工作，也就是說(shuō)在金融企業(yè)推進(jìn)管理工作的時(shí)候沒(méi)有從根本上認(rèn)識(shí)法律的必要意義，所推進(jìn)的管理工作不在法律允許的范圍內(nèi)或者是不符合法律的相關(guān)要求，這樣一來(lái)就導(dǎo)致金融企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中存在著嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)。

1.5 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

金融企業(yè)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大多體現(xiàn)在金融企業(yè)的結(jié)構(gòu)因素和金融企業(yè)的負(fù)債情況等方面，很多金融企業(yè)的發(fā)展都存在不穩(wěn)定的因素，金融市場(chǎng)的形勢(shì)是多變的并且也是多元發(fā)展的。在金融公司經(jīng)歷過(guò)多個(gè)發(fā)展階段的時(shí)候，企業(yè)所承擔(dān)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)表現(xiàn)的不是很明顯，但是金融企業(yè)所存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)為這種企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)很大的不利影響。

2.風(fēng)險(xiǎn)管控成本下金融企業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因

2.1 金融企業(yè)內(nèi)部控制不健全

其實(shí)對(duì)于金融企業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因來(lái)說(shuō)，有很大一部分因素都是因?yàn)榻鹑谄髽I(yè)內(nèi)部的控制力度與監(jiān)督力度不夠強(qiáng)大，也就是說(shuō)在金融企業(yè)內(nèi)部沒(méi)有足夠健全與完善的控制體系。如果金融企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中沒(méi)有建立起完善的監(jiān)管機(jī)制與經(jīng)營(yíng)體系，那么就會(huì)導(dǎo)致金融企業(yè)的財(cái)務(wù)管理以及人力資源管理都不能夠得到有效的控制。金融企業(yè)的制度過(guò)于繁多以及金融企業(yè)的財(cái)務(wù)部門(mén)工作要求較高，都會(huì)導(dǎo)致一些工作人員沒(méi)有權(quán)利去參與到金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作中。金融公司在運(yùn)行的過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生和接受大量的金融信息，對(duì)于這些金融信息應(yīng)該進(jìn)行及時(shí)的整合與分類(lèi)管理，以便于從根本上去避免信息產(chǎn)生與接收失誤為金融企業(yè)帶來(lái)的不便影響[3]。

2.2 財(cái)務(wù)信息溝通機(jī)制不完善

在金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理工作中財(cái)務(wù)信息占據(jù)著很重要的位置，財(cái)務(wù)信息的溝通機(jī)制對(duì)于金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理有著很重要的影響作用，如果建立起一套完整的預(yù)警功能體系，最大限度地去防范金融企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。在金融企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，僅僅有先進(jìn)的設(shè)備和高新的科學(xué)技術(shù)是不夠的，更重要的是需要企業(yè)內(nèi)部能夠建立起一個(gè)完善的信息溝通機(jī)制，信息溝通機(jī)制的建立能夠有效的去避免金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并且對(duì)于一些已經(jīng)出現(xiàn)的金融信息風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)行協(xié)調(diào)處理。我國(guó)的金融企業(yè)在發(fā)展的時(shí)候并沒(méi)有很強(qiáng)的國(guó)際性，也就是說(shuō)金融企業(yè)的衍生品不夠多，也許是因?yàn)檫@種原因?qū)е轮T多金融企業(yè)的企業(yè)管理體系都不夠健全。

2.3 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新能力不夠

金融市場(chǎng)的形勢(shì)變化很快，金融企業(yè)的形式多變和多元化是金融市場(chǎng)的重要特征，這種特征對(duì)于金融企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了一定的發(fā)展挑戰(zhàn)和未來(lái)的發(fā)展機(jī)遇，不斷的迫使一些金融企業(yè)去提高自己的創(chuàng)新能力，但是根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)研究顯示表明，我國(guó)很多金融企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中都并沒(méi)有投入更多的精力去注重風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新研究。無(wú)論是對(duì)于哪一類(lèi)的工作來(lái)說(shuō)，創(chuàng)新與堅(jiān)持都是必不可少的，如果沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力，那么企業(yè)的發(fā)展就永遠(yuǎn)都會(huì)處于被動(dòng)地位，從而也就無(wú)法去適應(yīng)當(dāng)今時(shí)代的發(fā)展潮流。

3.風(fēng)險(xiǎn)管控成本下金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控管理對(duì)策

3.1 加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

為了能夠從根本上提高金融企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，那么首先最重要的工作就是要明確地將金融企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)部門(mén)之間的權(quán)利與責(zé)任落實(shí)到實(shí)處，也就是說(shuō)要在企業(yè)內(nèi)部建立起完善的內(nèi)部控制制度，使用相關(guān)的制度來(lái)劃分工作人員的工作權(quán)利與職責(zé)。在金融企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)行的時(shí)候，相關(guān)的管理人員要適當(dāng)?shù)奶岣邔徍伺鷾?zhǔn)制度的要求，從而避免不公平不公正的現(xiàn)象發(fā)生。同時(shí)進(jìn)入企業(yè)還需要從根本上去培養(yǎng)企業(yè)內(nèi)部工作人員的工作素質(zhì)與工作意識(shí)，企業(yè)內(nèi)部工作人員的工作素養(yǎng)在一定程度上與企業(yè)的發(fā)展有著很重要的聯(lián)系，作為企業(yè)的管理人員應(yīng)該及時(shí)的與企業(yè)的基礎(chǔ)工作人員做好溝通和交流的工作，善于聽(tīng)取企業(yè)內(nèi)部工作人員的工作意見(jiàn)。而對(duì)于金融企業(yè)來(lái)說(shuō)，建立起完善的發(fā)展制度，能夠有效的引導(dǎo)并且鼓勵(lì)相關(guān)的工作人員參與到風(fēng)險(xiǎn)防控的工作之中，營(yíng)造輕松愉悅的風(fēng)險(xiǎn)防控工作氛圍[4]。

3.2 建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范

對(duì)于金融企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理防控規(guī)范來(lái)說(shuō)，比較重要的問(wèn)題就是需要相關(guān)的金融企業(yè)能夠建立起健全的財(cái)務(wù)管理機(jī)制以及工作的人員的管理體系。金融企業(yè)內(nèi)部的管理機(jī)制，要求企業(yè)內(nèi)部各個(gè)部門(mén)之間的工作人員都要從事自己所應(yīng)該從事的工作，并且要認(rèn)真地履行自己應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任，做好自己分內(nèi)的事情以及力所能及的事情。健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制能夠從根本上去規(guī)避不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，從而減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為金融企業(yè)帶來(lái)的不良影響和損失。在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范建立和完善的過(guò)程中，相關(guān)的金融企業(yè)和相關(guān)的工作人員都應(yīng)該積極按照正確的規(guī)章制度來(lái)建立和完善工作，無(wú)論是對(duì)于投資管理還是對(duì)于資金的預(yù)算管理，都需要嚴(yán)格的按照制度來(lái)進(jìn)行規(guī)范和處理。

3.3 提高組織結(jié)構(gòu)的管理水平

做好金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作的首要前提就是要在企業(yè)內(nèi)部建立起風(fēng)險(xiǎn)管理組織，所謂的風(fēng)險(xiǎn)管理組織就是一個(gè)具有科學(xué)性和規(guī)范性的風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)，在這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)內(nèi)部要設(shè)置董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以及各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門(mén)，不同的部門(mén)有不同的責(zé)任與義務(wù)。不同的組織與不同的組織之間既是共同合作的關(guān)系也是相互競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)系，這些組織相互聯(lián)合起來(lái)就是一個(gè)高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，發(fā)揮出不同的管理效能，最大限度的為金融企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理問(wèn)題奉獻(xiàn)力量。

3.4 提高財(cái)務(wù)人員的工作素質(zhì)

生活在迅速發(fā)展的信息時(shí)代，企業(yè)與企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)主要是依靠企業(yè)內(nèi)部的信息化和工作人員的工作素養(yǎng)，這就意味著如果想要相關(guān)的金融企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)持續(xù)發(fā)展，在運(yùn)行的過(guò)程中要積極推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化發(fā)展，只有這樣才可以準(zhǔn)確的去提高一個(gè)金融企業(yè)信息分析的精準(zhǔn)度。金融企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)部門(mén)與部門(mén)之間應(yīng)該保持相應(yīng)的獨(dú)立關(guān)系，獨(dú)立發(fā)展能夠避免一些金融信息被泄露，同時(shí)也有利于金融企業(yè)形成健全完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

3.5 樹(shù)立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管控文化

我們不可否認(rèn)任何的金融業(yè)務(wù)都存在金融風(fēng)險(xiǎn)，而合理規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的主要工作就是要從根本上去尋找這些金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素來(lái)制定不同的風(fēng)險(xiǎn)管控計(jì)劃。在制定任何金融風(fēng)險(xiǎn)管控計(jì)劃的前期，都需要結(jié)合實(shí)際的金融企業(yè)發(fā)展情況和未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)而進(jìn)行，我們制定的計(jì)劃不能夠與金融企業(yè)的發(fā)展形式相背而行。金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控工作應(yīng)該堅(jiān)持以人為本的原則，搭建良好的金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制氛圍，使風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)深入金融企業(yè)內(nèi)部工作人員的人心深處，激發(fā)與調(diào)動(dòng)工作人員的風(fēng)險(xiǎn)防控?zé)崆榕c積極性。

3.6 建立互動(dòng)的交流平臺(tái)

在金融企業(yè)建立起互動(dòng)性質(zhì)的交流平臺(tái)需要企業(yè)的所有工作人員共同努力才可以實(shí)現(xiàn)，金融企業(yè)的管理階級(jí)的工作人員需要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際發(fā)展條件而制定符合企業(yè)情況的發(fā)展對(duì)策，每一個(gè)建設(shè)工作的環(huán)節(jié)都不容忽視，每一個(gè)建設(shè)工作的環(huán)節(jié)都應(yīng)該將各項(xiàng)工作落到實(shí)處，只有這樣才能夠?yàn)槠髽I(yè)的未來(lái)發(fā)展指明發(fā)展方向，為金融企業(yè)的未來(lái)發(fā)展奠定前期的發(fā)展力量。金融企業(yè)內(nèi)部的工作人員應(yīng)該積極的去配合企業(yè)的各種管理制度，在工作的過(guò)程中，不僅要積極提高自己的專(zhuān)業(yè)技能，還要不斷的增強(qiáng)與提高自己的責(zé)任意識(shí)和主人翁意識(shí)，將自己最大的力量和熱情都投入到企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控工作中。

4.結(jié)束語(yǔ)

金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制的完善是需要一個(gè)發(fā)展過(guò)程的，在這個(gè)發(fā)展過(guò)程中會(huì)涉及大量的人工力量和資金成本。作為金融企業(yè)的管理人員要從根本上提高自己的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，為企業(yè)內(nèi)部的其他工作人員做好榜樣作用。金融企業(yè)存在的目的是為了能夠?yàn)槠髽I(yè)本身創(chuàng)造更多的利益收入，但是在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)不能夠做出有損人們利益的事情，這就意味著金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作應(yīng)該在法律允許的范圍內(nèi)實(shí)行，并且要最大限度的以保護(hù)工作人員利益以及社會(huì)大眾的根本利益為出發(fā)點(diǎn)，科學(xué)合理的去規(guī)避金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

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