養(yǎng)老保險(xiǎn)的可持續(xù)性發(fā)展研究
——以山東威海為例

李 輝

(威海高新區(qū)就業(yè)和社會(huì)保障處，山東 威海 264209)

養(yǎng)老保險(xiǎn)的可持續(xù)性發(fā)展研究
——以山東威海為例

李 輝

(威海高新區(qū)就業(yè)和社會(huì)保障處，山東 威海 264209)

當(dāng)前，養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題已經(jīng)成為社會(huì)普遍關(guān)注的重大問(wèn)題，作為老齡化程度高于全國(guó)平均水平的威海市，如何更好地促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)健康發(fā)展，促使客觀良好的轉(zhuǎn)型升級(jí)，已經(jīng)成為必須面對(duì)和解決的重要民生問(wèn)題。本文通過(guò)相關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)查，結(jié)合民政部門(mén)及部分走訪調(diào)查，對(duì)威海社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行淺析。

養(yǎng)老保險(xiǎn)；可持續(xù)發(fā)展；存在的問(wèn)題；對(duì)策建議

近年來(lái)，威海市經(jīng)濟(jì)得到迅速發(fā)展，隨之而來(lái)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系問(wèn)題卻深深困擾著這座環(huán)境極佳的城市。十八大報(bào)告指出：“改革和完善企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位社會(huì)保險(xiǎn)制度，整合城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，逐步做實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金全國(guó)統(tǒng)籌，建立兼顧各類人員的社會(huì)保障待遇確定機(jī)制和正常調(diào)整機(jī)制?！?/p>

根據(jù)統(tǒng)計(jì)學(xué)上的人口類型劃分標(biāo)準(zhǔn)，世界上的某個(gè)國(guó)家60歲以上人口占總?cè)丝?/10以上，或65歲以上人口占總?cè)丝?%以上，是進(jìn)入老齡化社會(huì)的標(biāo)志。根據(jù)威海市2016年1%人口變動(dòng)和勞動(dòng)力抽樣調(diào)查推算數(shù)據(jù)，全市65歲老年人口占全市總?cè)丝诒戎氐?6.8%，老齡化程度遠(yuǎn)高于國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，與2010年全國(guó)第六次人口普查相比，提高了4.7個(gè)百分點(diǎn)，人口老齡化形勢(shì)十分嚴(yán)峻，由此帶來(lái)了巨大的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)壓力。威海作為國(guó)內(nèi)著名的旅游養(yǎng)老城市，每年吸引著大量的游客以及中老年人來(lái)此，所以，研究威海市社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)可持續(xù)性發(fā)展問(wèn)題具有典范作用。本文從研究威海養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀及其問(wèn)題入手，就威海市社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)可持續(xù)性發(fā)展做出分析并提出一系列建議。

1 威海市社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀

威海市養(yǎng)老保險(xiǎn)體系分為3個(gè)層次：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)。

A.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家社保部門(mén)執(zhí)行國(guó)家政策，為了保證人民老有所養(yǎng)而建立的社會(huì)保障體系，分為城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，都屬于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家強(qiáng)制性的、必須繳納的保險(xiǎn)，靈活就業(yè)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于自愿性的，不做硬性規(guī)定。

B.補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。由國(guó)家政策支持主導(dǎo)、企業(yè)自主建立的，為職工而辦理的保險(xiǎn)，這個(gè)保險(xiǎn)旨在提高工人退休后的基本生活水平。

C.儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)。這個(gè)層次屬于個(gè)人投保行為，屬于商業(yè)保險(xiǎn)的范疇，個(gè)人根據(jù)自身情況決定是否投?；蛘咄侗６嗌伲瑖?guó)家對(duì)此不做硬性規(guī)定。

2 威海市社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系存在的問(wèn)題

2.1 法律約束體系不完善

目前，威海市關(guān)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律體系還存在不完善的地方，部分法律法規(guī)過(guò)于陳舊，已不適用于當(dāng)今時(shí)代。還有一些法規(guī)政策性太強(qiáng)，缺乏執(zhí)行的一貫性，往往隨政府的政策變動(dòng)而改變，不能彰顯法律的權(quán)威性。也正是由于這些宿病的存在，導(dǎo)致執(zhí)法部門(mén)的相關(guān)工作并不能完全明了地依法執(zhí)行，造成了一些人民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的不信任。

2.2 制度碎片化

我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系本身存在的碎片化特征在威海市也有所體現(xiàn)，為了滿足不同需求而建立的養(yǎng)老保險(xiǎn)有企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，等等，這是宏觀角度上的一些大的政策。而在微觀政策上，又有適應(yīng)各自不同情形的小政策相補(bǔ)充，如：城鎮(zhèn)內(nèi)部待遇存在不同，農(nóng)民群體之間也存在差異，這就導(dǎo)致整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度內(nèi)部銜接不完善，交流不暢通。往往是政策之中再有政策，這對(duì)于架構(gòu)一個(gè)統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系有很大的困擾。

2.3 面臨人口老齡化問(wèn)題，基金支出負(fù)擔(dān)猛增

由于特殊的國(guó)情，我國(guó)的人口老齡化不同于別國(guó)，人口老齡化進(jìn)程快而時(shí)間短，老齡人口的絕對(duì)數(shù)量大。根據(jù)威海市2016年1%人口變動(dòng)和勞動(dòng)力抽樣調(diào)查推算數(shù)據(jù)，全市65歲老年人口占全市總?cè)丝诘?6.8%，老齡化程度遠(yuǎn)高于國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，比2013年該調(diào)查提高了3.6個(gè)百分點(diǎn)，比2010年全國(guó)第六次人口普查時(shí)提高了4.7個(gè)百分點(diǎn)，人口老齡化形勢(shì)十分嚴(yán)峻。加上社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平的不斷提高，國(guó)民對(duì)環(huán)境的關(guān)注程度也大幅增高，尤其是老年人口，對(duì)于自己居住地環(huán)境十分注重。因此，威海市每年有大量老年人口遷入，老年人口比重增加速度也是格外引人注目。大量的老齡人口使得威海市養(yǎng)老保險(xiǎn)支出壓力驟增，加之計(jì)劃生育政策以來(lái)我國(guó)當(dāng)前青年一代大多為獨(dú)生子女，這就造成了期望收入不足而支付壓力過(guò)大的問(wèn)題。重要的是，我國(guó)人口老齡化進(jìn)程與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平并未同步。

2.4 空賬問(wèn)題

受到歷史因素的影響，就那些在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施前就已經(jīng)或即將退休的職工而言，他們并未積累個(gè)人賬戶的養(yǎng)老金，即使有，也十分少。但是，老職工的養(yǎng)老金權(quán)益必須兌現(xiàn)，于是養(yǎng)老金債務(wù)在此形成了。這兩年來(lái)，全國(guó)社保的空賬增加速度驚人，威海社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)模自然也不會(huì)小。人口老齡化趨勢(shì)會(huì)使養(yǎng)老金的支出壓力持續(xù)增長(zhǎng)。我國(guó)自1997年開(kāi)始就一直實(shí)行統(tǒng)籌賬戶與個(gè)人賬戶“混賬管理”的財(cái)務(wù)管理制度，這就給個(gè)人賬戶資金向社會(huì)統(tǒng)籌賬戶轉(zhuǎn)移提供了機(jī)會(huì)和可能。由于養(yǎng)老保障體制的轉(zhuǎn)換，所導(dǎo)致的這些“歷史債務(wù)”仍需支付。實(shí)行新養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以來(lái)，不斷挪用個(gè)人賬戶資金，使個(gè)人賬戶基金不足，只能以 “空賬”形式存在。然而我們知道，一項(xiàng)制度的可持續(xù)性，不僅取決于它的實(shí)際表現(xiàn)，也取決于公眾信心，甚至很多時(shí)候后者比前者更重要。雖然威海養(yǎng)老金的實(shí)際缺口并不大，但我國(guó)制度設(shè)計(jì)存在缺陷，加之一些不良媒體的不實(shí)報(bào)道，導(dǎo)致許多公眾對(duì)養(yǎng)老制度缺少信心。這必然會(huì)限制威海市養(yǎng)老保險(xiǎn)的擴(kuò)面發(fā)展，從而對(duì)社保的可持續(xù)性造成影響。當(dāng)然，空賬不能簡(jiǎn)單等同于養(yǎng)老金虧空，但如果不能及時(shí)給出明確解決方案，比空賬更可怕的是青年對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)失去信心，從而減少青年的養(yǎng)老金繳費(fèi)意愿而供養(yǎng)負(fù)擔(dān)不斷加重。

3 威海市社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)

3.1 擴(kuò)大覆蓋面

如果從養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的原則出發(fā)，那么所有人民都應(yīng)被養(yǎng)老政策所覆蓋，這不僅是出于政府責(zé)任，更是出于“人人皆會(huì)老”這樣一個(gè)社會(huì)現(xiàn)實(shí)。年紀(jì)大了不再能夠進(jìn)行一項(xiàng)正常的工作，就需要養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)安度晚年。然而，現(xiàn)實(shí)是無(wú)論處于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平考慮，還是從個(gè)人意愿，這種全民覆蓋的局面不可能形成。在當(dāng)前社會(huì)條件下，與之相適應(yīng)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率卻是不可或缺的，這個(gè)覆蓋率不僅是養(yǎng)老金體系的重要評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，它的適當(dāng)擴(kuò)大，也有利于社會(huì)公平穩(wěn)定。所以，在這里談及的養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面，是在當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平基礎(chǔ)上的、高于當(dāng)前比例的、更為合適的程度。

3.2 維持或保證受保人退休后的生活水平

養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的意義是防止退休者陷入貧窮，防范老年風(fēng)險(xiǎn)。研究表明，總替代率達(dá)到60%～70%的基本養(yǎng)老基金可以維持或保證受保人的生活水平，同時(shí)也應(yīng)使養(yǎng)老待遇與在職職工的基本生活水平同步增長(zhǎng)。這一舉措如果實(shí)施到位，那就不僅僅達(dá)成了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的根本目的，也能展現(xiàn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的良好作用，增加社會(huì)以及青年對(duì)于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信心，有力促進(jìn)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展。

3.3 基金平衡

任何養(yǎng)老保險(xiǎn)制度都要保持養(yǎng)老基金的收支平衡，如果該基金收入和支出在當(dāng)年相等，這就是達(dá)成了一個(gè)短期平衡。但是我國(guó)需要養(yǎng)老基金的長(zhǎng)期平衡——在任何一個(gè)時(shí)點(diǎn)都能達(dá)到收支平衡，這樣才能保證相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的持續(xù)發(fā)展。建立養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收支平衡應(yīng)以中長(zhǎng)期平衡為主，兼顧短期平衡，保證養(yǎng)老保障制度的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。

4 威海市養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策

4.1 建立健全社會(huì)保險(xiǎn)制度的法律法規(guī)體系

我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)立法比西方發(fā)達(dá)國(guó)家晚了100多年，而威海市建市也不過(guò)30多年，根據(jù)當(dāng)前嚴(yán)峻的人口老齡化趨勢(shì)，完善威海社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律體系十分緊迫。 在這個(gè)基礎(chǔ)上，威海養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的各方面工作進(jìn)展才能有法可依，才能有效增加養(yǎng)老保險(xiǎn)體系合法透明度，這對(duì)于重拾人民投保信心至關(guān)重要。

4.2 養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面

擴(kuò)大威海市社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍，增加養(yǎng)老基金收入。社保目標(biāo)人群的覆蓋率一般來(lái)說(shuō)體現(xiàn)了社會(huì)的公平正義，保證了財(cái)務(wù)的長(zhǎng)期收支平衡。當(dāng)然，養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率受社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展制約，強(qiáng)行要求居民或企業(yè)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，只會(huì)導(dǎo)致“逆向選擇”的問(wèn)題，扭曲勞動(dòng)力市場(chǎng)。其次，養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面、替代率以及財(cái)務(wù)可持續(xù)性三者之間存在著一個(gè)三角關(guān)系，即最多滿足兩者而舍棄第三者?？梢钥闯觯@些都是威海市政府進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面工作時(shí)必須注意的地方，但就目前情況而言，威海市社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面仍然處于一個(gè)不是十分樂(lè)觀的水平，仍需增加養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金收入，降低未來(lái)基金的支付風(fēng)險(xiǎn)。

4.3 建立風(fēng)險(xiǎn)分散體系

由于很多大型項(xiàng)目或者風(fēng)險(xiǎn)很高的項(xiàng)目對(duì)于單獨(dú)承保保險(xiǎn)公司的壓力過(guò)大，應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)合理的風(fēng)險(xiǎn)分散體系，通過(guò)降低保險(xiǎn)公司的壓力來(lái)使得保險(xiǎn)公司拖賠、惜賠的可能性大幅下降。大型企業(yè)或者高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目如需投保，可通過(guò)這個(gè)體系，選擇部分保險(xiǎn)公司組成共保體來(lái)達(dá)成自己的目標(biāo)。

4.4 妥善處理新舊保險(xiǎn)銜接關(guān)系

新的保險(xiǎn)方案將在統(tǒng)一集中管理后形成，因此企業(yè)必然會(huì)面臨原保險(xiǎn)方案與現(xiàn)行保險(xiǎn)方案之間的銜接問(wèn)題，如果處理不當(dāng)，企業(yè)很可能會(huì)面臨保險(xiǎn)脫節(jié)。比較適當(dāng)?shù)淖龇ㄊ呛徒y(tǒng)一集中管理后的承保公司提前進(jìn)行書(shū)面約定，使得企業(yè)原保險(xiǎn)方案一旦到期便會(huì)自動(dòng)納入現(xiàn)行保險(xiǎn)方案，以此保證新舊保險(xiǎn)銜接無(wú)縫。

4.5 商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)及企業(yè)年金

就前幾種措施而言，尤其在第一層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)，其作用僅限于保持退休職工的基本生活水平。相比之下，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及企業(yè)年金則側(cè)重對(duì)退休職工生活的提高。因此，作為社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的有益補(bǔ)充成分，這兩者的作用十分明顯。這就要求威海市政府給予商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)企業(yè)以及企業(yè)年金積極的政策引導(dǎo)，促使商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以及企業(yè)年金能夠得到企業(yè)的擁護(hù)，同時(shí)調(diào)動(dòng)人民參與其中的熱情，減少威海市政府社會(huì)保險(xiǎn)的壓力。從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度來(lái)講，這一點(diǎn)對(duì)于建立一個(gè)結(jié)構(gòu)分明且高效率的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系十分重要。

[1] 中國(guó)共產(chǎn)黨第十八次全國(guó)代表大會(huì)報(bào)告[R].2012.

[2] 楊微.我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀與可持續(xù)發(fā)展[J].時(shí)代經(jīng)貿(mào)(下旬刊)， 2013，(20):28.

[3] 李劍斌.大型企業(yè)集團(tuán)商業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)一集中管理價(jià)值分析及策略建議[J].時(shí)代經(jīng)貿(mào)(下旬刊)，2013，(10):29-30.

Onthesustainabledevelopmentofendowmentinsurance——takingWeihaiofShandongprovinceasanexample

LI Hui

(Employment and Social Security Office of Weihai High-tech Zone, Weihai 264209, China)

Currently, the problem of endowment insurance has become the major issues of common concern to society, as a city with higher aging degree than the national average, how to better promote the healthy development of the endowment insurance and lead to the excellent transformation have become an important livelihood issue for Weihai to face and solve. This paper makes a brief analysis of the status quo of the sustainable development of endowment insurance in Weihai through the investigation of relevant data and the civil affairs department.

Endowment insurance; Sustainable development; Existing problems; Countermeasures

F842.6

： A

： 1674-8646(2017)15-0006-03

2017-05-13

李輝(1972- ),男，本科。