商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理

金春琳

摘要：商業(yè)銀行不良貸款問(wèn)題一直是近年來(lái)政府及商業(yè)銀行著力解決的老大難問(wèn)題，商業(yè)銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款量的持續(xù)存在和上漲，不僅嚴(yán)重影響了銀行資產(chǎn)質(zhì)量，也直接影響了我國(guó)的金融改革進(jìn)程，因此分析商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的主要原因并在此基礎(chǔ)上提出具體對(duì)策，就成為當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行有效應(yīng)對(duì)不良貸款問(wèn)題的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 不良貸款 催收 管理

商業(yè)銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的存在是影響商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，盡管近年來(lái)我國(guó)政府及商業(yè)銀行自身在處理不良貸款方面可謂不遺余力，采用撥備核銷及其他方式處理了大量不良貸款，但是由于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中的傳統(tǒng)行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩進(jìn)一步激發(fā)等因素的影響，近兩年我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款量仍非常巨大，且增長(zhǎng)勢(shì)頭依然有增無(wú)減，因此加快商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理，維護(hù)商業(yè)銀行良性運(yùn)行，這是轉(zhuǎn)型時(shí)期我國(guó)商業(yè)銀行所必須盡量解決好的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題之一。

一、商業(yè)銀行不良貸款的成因

所謂不良貸款，即借款人由于各種主客觀因素的影響而無(wú)法按照既定合同規(guī)定對(duì)商業(yè)銀行償還本金及利息，銀行由此蒙受損失的貸款。銀行信貸活動(dòng)是導(dǎo)致不良貸款的根源，目前來(lái)看，商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生主要基于以下幾個(gè)方面的原因：

（一）宏觀因素的影響

宏觀因素影響商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生是指由除商業(yè)銀行和借款人以外的第三方客觀因素如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政府政策因素成為導(dǎo)致商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的主要因素。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款量依然較大，聚銀監(jiān)會(huì)消息，截止2015年底，商業(yè)銀行全行業(yè)不良貸款全額已經(jīng)達(dá)到12744億元，同比增長(zhǎng)51.2%，不良貸款率1.67%，同比增長(zhǎng)0.42個(gè)百分點(diǎn)，2015年商業(yè)銀行不良貸款已經(jīng)連續(xù)17個(gè)季度上升，這其中固然有銀行以及借款人方面的原因，但也和當(dāng)前我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不無(wú)關(guān)系，尤其在當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展過(guò)程中一些傳統(tǒng)行業(yè)如鋼鐵、水泥等行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的矛盾進(jìn)一步顯現(xiàn)，“僵尸企業(yè)”加速退出，部分企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)一步增加，這是近兩年尤其是2015年全年我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款“全面爆發(fā)”的重要外因。

（二）商業(yè)銀行自身因素的影響

商業(yè)銀行不良貸款規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，除了和當(dāng)前我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)有關(guān)以外，銀行自身方面的原因也是加劇不良貸款額持續(xù)增長(zhǎng)的重要影響因素，當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行尤其是國(guó)有大型商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)并不很強(qiáng)，內(nèi)部管理機(jī)制的缺失以及風(fēng)險(xiǎn)防控能力不足都是不良貸款額持續(xù)上升的重要原因。

（三）借款人方面的影響

商業(yè)銀行的借款人主體一般為各大企業(yè)，也是導(dǎo)致商業(yè)銀行不良貸款的主要來(lái)源。當(dāng)前，各大中小企業(yè)尤其是國(guó)有企業(yè)普遍存在著高負(fù)債經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，而國(guó)有企業(yè)又往往是商業(yè)銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行的主要借款人，一旦發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，則往往會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的不良貸款額；另一方面，部分企業(yè)尤其是國(guó)有企業(yè)負(fù)債創(chuàng)收能力不足也是導(dǎo)致銀行不良貸款的重要因素，近年來(lái)不少國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)，往往無(wú)力按期償還自身貸款，這些都加劇了商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)額。

二、商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理

加強(qiáng)商業(yè)銀行不良貸款的催收與管理，本質(zhì)上還是要通過(guò)政府、銀行及企業(yè)等各方采取有力措施，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款進(jìn)行科學(xué)有效管理，有效降低商業(yè)銀行不良貸款額，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行良性發(fā)展。

（一）政府政策的積極影響

宏觀經(jīng)濟(jì)因素對(duì)于商業(yè)銀行不良貸款額的增減具有直接影響。因此，政府積極利用政策抓手為商業(yè)銀行有效降低不良貸款提供適宜的外部環(huán)境，如繼續(xù)實(shí)施有效的積極財(cái)政政策，適度擴(kuò)大財(cái)政赤字，結(jié)合其他措施來(lái)有效擴(kuò)大內(nèi)需，完善信貸市場(chǎng)；大力進(jìn)行金融制度改革，健全商業(yè)銀行信貸配套制度，不斷增強(qiáng)商業(yè)銀行有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的能力；完善信用制度建設(shè)，優(yōu)化商業(yè)銀行信貸環(huán)境，最重要的就是應(yīng)積極借鑒西方嚴(yán)格的信用懲戒機(jī)制，提高借款人失信和違約行為成本，確保商業(yè)銀行信貸活動(dòng)順利進(jìn)行。

（二）商業(yè)銀行自身行動(dòng)

商業(yè)銀行作為整個(gè)信貸活動(dòng)的主體，應(yīng)在防控不良貸款過(guò)程中發(fā)揮主體作用，應(yīng)切實(shí)強(qiáng)化對(duì)不良貸款的認(rèn)識(shí)，提高防控自身不良貸款的意識(shí)，積極通過(guò)諸如加強(qiáng)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革、構(gòu)建和完善科學(xué)系統(tǒng)的銀行內(nèi)部信貸管理體系，加強(qiáng)信貸管控，主動(dòng)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、壓縮過(guò)剩產(chǎn)能行業(yè)貸款額、嚴(yán)格控制高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的新增貸款等等措施，積極應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行逐漸增大的不良貸款壓力，對(duì)于目前已經(jīng)存在的不良貸款，則在傳統(tǒng)化解方式的基礎(chǔ)上積極探索新的不良貸款化解方式，有效降低不良貸款給企業(yè)帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）企業(yè)方面積極配合

企業(yè)作為商業(yè)銀行的主要借款人，也應(yīng)積極通過(guò)各種措施來(lái)配合商業(yè)銀行有效降低不良貸款額，更好地解決不良貸款給商業(yè)銀行正常運(yùn)轉(zhuǎn)造成的不利影響，企業(yè)應(yīng)不斷加強(qiáng)自身改革，建立現(xiàn)代企業(yè)法人制度，提高自身經(jīng)濟(jì)效益，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效配合商業(yè)銀行降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)束語(yǔ)

總之，商業(yè)銀行尤其是在國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中扮演者舉足輕重的作用，而商業(yè)銀行不良貸款也一直是政府及商業(yè)銀行自身著力解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題之一，面對(duì)近年來(lái)商業(yè)銀行不良貸款額居高不下甚至一定時(shí)期內(nèi)持續(xù)上漲的現(xiàn)實(shí)，政府部門、商業(yè)銀行及企業(yè)應(yīng)積極從自身做起，共同采取有效措施形成合力，共同為降低商業(yè)銀行不良貸款而努力。

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