集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪區(qū)別的司法認(rèn)定

汪陽(yáng)愷

北京市公安局海淀分局，北京 100000

集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪區(qū)別的司法認(rèn)定

汪陽(yáng)愷

北京市公安局海淀分局，北京 100000

隨著社會(huì)的快速發(fā)展，我國(guó)的法制性越來(lái)越強(qiáng)，但是一些犯罪活動(dòng)仍然十分猖獗，尤其是集資詐騙和非法吸收公眾存款等犯罪活動(dòng)，日益猖獗，成為金融領(lǐng)域內(nèi)涉及面廣，危害嚴(yán)重，性質(zhì)惡劣的高頻犯罪。再加上集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪存在一定的相似之處，很難區(qū)分，嚴(yán)重侵犯了國(guó)家的金融制度。基于此，闡述集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪區(qū)別的司法認(rèn)定具有重要的意義，希望可以達(dá)到普及法律知識(shí)，維護(hù)社會(huì)秩序的目的。

集資詐騙罪；非法吸收公共存款罪；區(qū)別；司法認(rèn)定

在《中華人民共和國(guó)刑法》中明確規(guī)定了非法吸收公共存款罪與集資詐騙罪的定義、性質(zhì)、判定標(biāo)準(zhǔn)、量刑情況等，作為嚴(yán)重?cái)_亂金融秩序的犯罪，是發(fā)案量較多的案件，對(duì)公共財(cái)產(chǎn)造成了侵害，危害了相關(guān)人員的合法權(quán)益。因此，研究集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的概述，分析二者的區(qū)別，根據(jù)區(qū)別進(jìn)行司法認(rèn)定尤為重要，可以加深對(duì)集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的了解，完善法律法規(guī)，做好普法教育，降低犯罪的發(fā)生幾率。

一、集資詐騙罪概述

集資詐騙罪主要指違反金融法律法規(guī)，使用詐騙手段進(jìn)行非法集資的行為，其具有三個(gè)顯著特征，一，以非法占有為目的，目的不純。二違反了相關(guān)法律法規(guī)，影響了正常的金融秩序，侵犯了公共財(cái)產(chǎn)，數(shù)額量巨大，造成了惡劣的后果。三，使用了欺瞞、詐騙等非法集資手段，嚴(yán)重危害了他人的利益。集資詐騙罪具有顯著的特征，第一，詐騙手段較為特殊，集資詐騙罪的詐騙手段主要特性就是虛假性，虛假的集資用途，虛假的高回報(bào)率，虛假的證明文件，虛假的收益項(xiàng)目等[1]。由此可見(jiàn)，詐騙手段具有特殊性，通過(guò)詐騙手段是了解案件的性質(zhì)，對(duì)案件進(jìn)行判定十分重要，詐騙手段的特殊性性集資詐騙罪的顯著特征。第二，被騙對(duì)象的廣泛性與公眾性，集資詐騙者為了非法占有大量資金，不會(huì)只欺騙一個(gè)人，也就是說(shuō)，沒(méi)有固定的欺騙對(duì)象，都是采用大規(guī)模，大張旗鼓的方式進(jìn)行，甚至?xí)孕侣劽襟w為載體，通過(guò)制造大眾輿論的方式進(jìn)行，會(huì)使大量單位與公眾受騙，受騙對(duì)象具有廣泛性與公眾性。第三，行為方式較為特殊，集資詐騙罪在行為方式上存在特殊性，是以非法集資的形式出現(xiàn)的，非法集資主要指未經(jīng)過(guò)相關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，就向社會(huì)公眾非法集資的行為，具有明顯的融資性。

集資詐騙罪主要構(gòu)成要件分為客體要件、客觀要件以及主觀要件。首先，客體要件，集資詐騙罪侵犯的客體較為復(fù)雜，通過(guò)欺騙手段，不僅會(huì)造成投資者經(jīng)濟(jì)的損失，還干擾了金融機(jī)構(gòu)中貸款，儲(chǔ)蓄等管理秩序，阻礙了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其次，客觀要件，集資詐騙罪的客觀要件主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一，具備非法集資行為，使用率詐騙方法進(jìn)行非法集資。二，數(shù)額較大，企業(yè)與公司在市面上的集資行為是符合法律規(guī)定的。最后，主觀要件，集資詐騙罪以非法侵占為目的，罪犯在主觀上將非法聚集的資金據(jù)為己有，將資金所有權(quán)轉(zhuǎn)歸自己所有的情況下，可能任意揮霍、占有資金后攜款潛逃。

二、非法吸收公共存款罪概述

非法吸收公共存款罪主要指變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。在非法吸收公共存款行為中，民事法律關(guān)系與刑事法律關(guān)系交叉在一體，難以界定，使得非罪與罪的界限較為模糊，無(wú)法對(duì)非法吸收公共存款罪進(jìn)行判定，對(duì)罪名的解釋與實(shí)踐存在較多的爭(zhēng)議。

我國(guó)刑法雖然對(duì)非法吸收公共存款罪進(jìn)行了明確的規(guī)定，但是并未規(guī)定具體的細(xì)節(jié)，在實(shí)施操作中很難實(shí)施，存在較大的爭(zhēng)議，在加上人民法院、人民檢察院也未對(duì)非法吸收公共存款罪進(jìn)行明確的司法解釋，因此，對(duì)非法吸收公共存款罪很難進(jìn)行界定，只能根據(jù)國(guó)務(wù)院頒布的非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法進(jìn)行判定[2]。非法吸收公共存款罪主要依據(jù)四點(diǎn)進(jìn)行判定，第一，非法吸收公共存款，變相吸收公共存款。第二，非法撥發(fā)貸款，票據(jù)貼現(xiàn)、資金拆借、辦理結(jié)算、金融租賃等。第三，未經(jīng)過(guò)依法審批，就以任何名義向社會(huì)公眾進(jìn)行非法集資。第四，前款主要指非法吸收公眾存款，未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，私自吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還負(fù)本息的活動(dòng)。

非法吸收公共存款罪容易與民間借貸，集資詐騙等相混淆，因此，想要對(duì)非法吸收公共存款罪名進(jìn)行界定，需要明確立案標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)公眾存款行為進(jìn)行立案審查。一般情況下，立案標(biāo)準(zhǔn)主要體現(xiàn)在三個(gè)方面，第一，從非法吸收公眾存款的數(shù)額著手，若果個(gè)人非法或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬(wàn)元以上的，在單位非法吸收公眾存款金額在100萬(wàn)以上的，就可以判定為是非法吸收公共存款罪名[3]。第二，從非法或變相吸收公眾存款的戶數(shù)著手，如果個(gè)人非法或變相吸收公眾存款30戶之上，單位非法或者變相吸收公眾存款150戶之上，也可以判定為非法吸收公共存款罪，是非法吸收公共存款罪的立案標(biāo)準(zhǔn)之一。第三，從造成的經(jīng)濟(jì)損失著手，如果個(gè)人非法吸收公共存款為存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失，數(shù)額在10萬(wàn)元以上，則可以判定為非法吸收公共存款罪。如果單位非法吸收公共存款造成存款人經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上的，也符合立案標(biāo)準(zhǔn)，可以判定為非法吸收公共存款罪。

三、集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的區(qū)別

集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪雖然都屬于非法集資刑事案件，在集資手段以及集資對(duì)象方面存在一定的相似性，在一定程度上容易產(chǎn)生混淆，但是，仍然存在顯著的區(qū)別，下面針對(duì)集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的區(qū)別進(jìn)行詳細(xì)的概述。

集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的區(qū)別主要體現(xiàn)在四個(gè)方面，第一，詐騙對(duì)象不同，一般情況下，集資詐騙罪對(duì)集資對(duì)象沒(méi)有特別要求，不管是向不特定社會(huì)公眾吸收資金，還是向特定親友吸收資金，只要符合以非法占有為目的，使用了詐騙手段，數(shù)額較大，就可以被定義為集資詐騙罪。非法吸收公眾存款罪則主要指社會(huì)不特定對(duì)象，一般包括不熟悉、不確定的存款人，向社會(huì)進(jìn)行公開(kāi)宣傳，甚至通過(guò)新聞媒體進(jìn)行傳播推廣，如果并未向社會(huì)宣傳，只是對(duì)身邊的親友，單位內(nèi)部特定對(duì)象進(jìn)行資金吸收，則不屬于非法吸收公眾存款。簡(jiǎn)而言之，向親朋好友以及特定對(duì)象進(jìn)行集資屬于集資詐騙罪，向親朋好友以及特定對(duì)象進(jìn)行集資不屬于非法吸收公共存款罪。第二，在詐騙手段方面的區(qū)別。集資詐騙罪的必要構(gòu)成要件就是使用詐騙方法，只有確定使用詐騙方法之后，才能進(jìn)行定罪，如果未使用詐騙手段，則不能進(jìn)行集資詐騙罪構(gòu)罪，非法吸收公眾存款罪，則對(duì)是否使用詐騙手段未做具體的要求，未進(jìn)行嚴(yán)格的限制，不管主體是否使用詐騙手段，只要符合非法吸收公共存款罪的構(gòu)成要件，就以非法吸收公共存款罪論處。第三，籌集資金的用途與目的不同。集資詐騙罪資金的用途主要是用于個(gè)人揮霍，個(gè)人業(yè)務(wù)償還，或者單位與個(gè)人進(jìn)行其他資金缺口填補(bǔ)。非法吸收公共存款罪則是為了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，在將非法公共吸收的資金全部用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，或者大部分用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)則為非法吸收公共存款罪。第四，從造成后果以及案后歸還能力著手，在案發(fā)前沒(méi)有歸還吸收的資金，造成投資人重大經(jīng)濟(jì)損失，在歸案后也不具備歸還能力，大部分或者全部資金沒(méi)有歸還，自己已經(jīng)揮霍或者挪為他用，則需要定案為集資詐騙罪。反之，在案發(fā)前及時(shí)將吸收的資金歸還，并未造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，在歸案后具備規(guī)范能力，具有歸還的可能性，則被定案為非法吸收公共存款罪。

四、集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪區(qū)別的司法認(rèn)定

(一)考量案后行為

在集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的司法認(rèn)定過(guò)程中，案后行為是一個(gè)重要的認(rèn)定指標(biāo)，通過(guò)考量案后行為，可以對(duì)集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪進(jìn)行區(qū)別?？剂堪负笮袨?，以案后行為進(jìn)行集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的司法認(rèn)證需要注意以下幾個(gè)方面，一方面，在罪犯認(rèn)罪態(tài)度良好，積極返還籌集資金的情況下，可以被定案為非法吸收公共存款罪，情節(jié)較輕，可以減輕處罰。除此之外，在行為人只是為了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)而籌集資金，但是，由于不可抗力才無(wú)法償還，卻具備償還意志的情況下，也可以定案為非法吸收公共存款罪。另一方面，若果行為人在案后態(tài)度不佳，拒不承認(rèn)，隱瞞犯罪事實(shí)，致使籌集的資金無(wú)法償還，也不可能找回，則被定案為集資詐騙罪。由此可見(jiàn)，考量案后行為十分重要，是集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的主要司法認(rèn)定依據(jù)。

(二)考察集資實(shí)力

集資實(shí)力也是司法認(rèn)定集資詐騙案與非法吸收公共存款罪的主要標(biāo)準(zhǔn)之一，直接關(guān)系到案件性質(zhì)的司法認(rèn)定，因此，考察集資實(shí)力十分重要，是否具備相應(yīng)的集資償還能力，是判定是否具有非法侵占的重要依據(jù)。開(kāi)采集資實(shí)力的考察點(diǎn)主要包括以下幾點(diǎn)，首先，判斷非法集資人與單位的經(jīng)濟(jì)實(shí)力如何，非法集資人與單位的公司是否具備業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)能力，在經(jīng)濟(jì)實(shí)力佳，具備業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)能力的情況下，司法認(rèn)定為非法吸收公共存款罪，反之，在經(jīng)濟(jì)實(shí)力差，不具備業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)能力的情況下則被司法認(rèn)定為集資詐騙罪。其次，在個(gè)人或單位具備強(qiáng)大的資金后盾，并未違法經(jīng)營(yíng)，合法資產(chǎn)可以抵債，具備償還能力的情況下，傾向于非法吸收公共存款罪。反之，缺乏資金支持，違法經(jīng)營(yíng)，不具備償還能力的情況下，傾向于認(rèn)定為集資詐騙罪。

(三)判斷籌資用途

一般情況下，集資用途有三種，根據(jù)資金的流向可以進(jìn)行準(zhǔn)備的劃分，第一種，是籌資資金全部流向生產(chǎn)領(lǐng)域，第二種，是籌資資金全部流向個(gè)人領(lǐng)域，第三種，處于二者之間，部分資金流入生產(chǎn)領(lǐng)域，部分資金流入個(gè)人領(lǐng)域。根據(jù)資金流向，籌資用途可以進(jìn)行以下的司法認(rèn)定。第一種情形下，會(huì)傾向于定案為非法吸收公共存款罪，第二種情形下，會(huì)傾向于定案為集資詐騙罪。在第三種情形下，則需要根據(jù)資金流向份額，根據(jù)行為人的主觀意圖以及目的進(jìn)行綜合考慮。

(四)鑒別集資后果

由于非法集資行為人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不同，集資行為不同，因而，導(dǎo)致的后果，因此，鑒別集資后果，是進(jìn)行集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的主要指標(biāo)，發(fā)揮了重要的作用。通過(guò)鑒別集資后果進(jìn)行司法認(rèn)定，則主要需要符合以下標(biāo)準(zhǔn)。第一，在未給投資人帶來(lái)嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失，籌資資金盡數(shù)歸還，未造成嚴(yán)重后果的情況下，司法認(rèn)定偏向?yàn)榉欠ㄎ展泊婵钭?。第二，在給被投資人帶來(lái)嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失，籌資資金無(wú)法歸還，造成嚴(yán)重后果的情況下，司法認(rèn)定傾向于集資詐騙案。

五、總結(jié)

綜上所述，雖然，非法集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪在司法認(rèn)定中區(qū)分困難，極易與民間借貸行為混淆，但是，可以從非法集資詐騙罪與非法吸收公共存款罪的犯罪構(gòu)成，犯罪目的，集資實(shí)力，案后結(jié)果，籌資用途以及集資后果等方面出發(fā)，進(jìn)行綜合考量，從而進(jìn)行準(zhǔn)備的界定，促進(jìn)法制公平，促進(jìn)社會(huì)的和諧穩(wěn)步發(fā)展。

[1]郭小靈.中小企業(yè)民間融資犯罪風(fēng)險(xiǎn)分析與防范措施[J].河南科技，2016-04-18.

[2]胡啟忠.集資詐騙罪“非法占有”目的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的局限與完善[J].法治研究，2015(05)：85-95.

[3]趙秉志，徐文文.民營(yíng)企業(yè)家集資詐騙罪：?jiǎn)栴}與思考[J].法學(xué)雜志，2014，35(12)：1-17.

D924.3

A

2095-4379-(2017)32-0100-02

汪陽(yáng)愷(1988-)，男，漢族，貴州貴陽(yáng)人，本科，北京市公安局海淀分局，科員，研究方向：刑法學(xué)。