真銀行辦公室內(nèi)，假行長談笑蓋章
——美的10億理財詐騙案真相

真銀行辦公室內(nèi)，假行長談笑蓋章
——美的10億理財詐騙案真相

美的7億元理財資金，由“農(nóng)業(yè)銀行成都武侯支行”出具《承諾函》，借道上海財通和渤海信托，最終流向3家借款公司。直到放款后2個多月，美的方面才發(fā)現(xiàn)，無論是銀行出具的兜底函，還是3家公司的授信資料，均為偽造。同時，美的另有3億元理財資金遭遇了相似情況。市值近2800億元的美的集團，為何會被“蘿卜章”騙走巨額資金。究竟是誰設(shè)下了這個騙局？

圈套：大學(xué)同學(xué)介紹的7億元理財項目

2016年3月初，根據(jù)合肥美的在《民事訴狀》中的說法，美的金融中心安徽分部的負責人李某，向其大學(xué)同學(xué)透露“美的理財業(yè)務(wù)最重要的要求是要有銀行兜底”。獲知這一信息后幾天，這位大學(xué)同學(xué)輾轉(zhuǎn)通過一位證券公司的投資經(jīng)理，向李某介紹了一個7億元的理財項目。

7億元的理財項目，名為“財通資產(chǎn)－創(chuàng)贏1號單一客戶專項資管計劃”，產(chǎn)品推介銀行為農(nóng)業(yè)銀行成都武侯支行，資產(chǎn)管理人為上海財通資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“上海財通”），資產(chǎn)托管人是興業(yè)銀行股份有限公司上海分行（以下簡稱“興業(yè)銀行上海分行”），項目標的公司是農(nóng)行成都武侯支行的3個“授信客戶”。

不過，這份理財產(chǎn)品合同在“聲明與承諾”一欄顯示，除了上海財通本身以外，該產(chǎn)品還搭建了另一層通道“渤海信托貸款項目單一信托計劃”；即理財產(chǎn)品資金流向的實質(zhì)，是穿越上海財通、渤海信托兩層通道，最終貸款給項目標的公司。

這個7億元的理財項目，資期限兩年，預(yù)期年化收益為6.7%。資管計劃合同中規(guī)定：“本資產(chǎn)管理計劃項下，資產(chǎn)管理人僅作為通道功能的主體，資產(chǎn)管理人無需對資管計劃投資標的進行實質(zhì)審查。資產(chǎn)委托人已對資產(chǎn)管理計劃投資標的的資金用途、交易對手、擔保措施等的資信及其他背景狀況進行了充分的盡職調(diào)查，若出現(xiàn)委托資產(chǎn)無法收回本息或遭受損失等情形的，資產(chǎn)委托人自行承擔風險……”美的通過認購單一資管計劃投資，進而委托信托公司向農(nóng)行成都武侯支行的3個“授信客戶”發(fā)放委托貸款，農(nóng)業(yè)銀行成都武侯支行向投資人美的出具保本保收益的《承諾函》。

業(yè)內(nèi)人士認為，這個交易結(jié)構(gòu)看似復(fù)雜，其實是一單已設(shè)計好的交易結(jié)構(gòu)給到交易的各個主體，也就是說，騙局的交易結(jié)構(gòu)或在此之前就已經(jīng)搭建好了。

但從材料上看，這個為美的量身定制的騙局，李某似乎并未發(fā)現(xiàn)紕漏，項目中的三個企業(yè)都是成都武侯支行授信客戶，且有該支行的兜底擔保，符合美的投資要求。

于是，李某在向其主管領(lǐng)導(dǎo)匯報并得到其應(yīng)允的情況下，與美的風險管理部朱某一同前往農(nóng)業(yè)銀行成都武侯支行進行調(diào)查。

實施：真銀行、假行長的1小時“演出”

在成都，一場真銀行、假行長的戲碼正式開鑼。

2016年3月22日，美的一行幾人，由一名自稱為“農(nóng)行成都武侯支行客戶經(jīng)理”的陳某接待，來到了農(nóng)行成都武侯支行辦公大樓。

3月22日9時47分50秒，“客戶經(jīng)理”陳某領(lǐng)著美的方面的人從一層營業(yè)廳進入，坐上電梯進入農(nóng)行武侯支行辦公區(qū)，去往副行長路某辦公室。全程并無任何人要求登記或出示證件，亦無人詢問或阻攔。

進入辦公室后，“客戶經(jīng)理”陳某向大家介紹了一名中年男子“黃行長”，隨后雙方交換了名片。

初次見面，美的李某向“黃行長”介紹了美的在全國14個基地與農(nóng)行的優(yōu)良合作歷史，并表示能和農(nóng)行再度合作“感到比較親切”。

“黃行長”則向大家介紹了項目標的公司——農(nóng)行成都武侯支行3個“授信客戶”的情況，在他口中，三家企業(yè)都是農(nóng)行的重點優(yōu)質(zhì)客戶，每次貸款都按期還，但出于“指標考核壓力”和為了讓“報表好看些”，銀行這才希望通過引進企業(yè)發(fā)放委貸、出具函件、賺取中收的方式為企業(yè)放款。

談話間，“客戶經(jīng)理”陳某還從辦公室一側(cè)的文件柜子里拿出塑料檔案盒，并稱那些是三個企業(yè)的授信資料，給美的李某和朱某查看。

這些資料包括了農(nóng)行四川省分行的授信批復(fù)復(fù)印件、農(nóng)行武侯支行對三家企業(yè)的調(diào)查報告原件、三家企業(yè)的抵押質(zhì)押權(quán)證原件以及抵押物的評估報告并附有物業(yè)照片原件等文件。

在查看3個“授信客戶”的全部資料并交流后，美的李某和朱某便提出要求當面簽署《承諾函》的想法，“黃行長”當著美的公司人士的面，從辦公桌抽屜里拿出“農(nóng)行成都武侯支行”的公章，在李某和朱某仔細核對后，“黃行長”進行了蓋章。因第一次蓋章不清晰，“黃行長”還加蓋了一次。

一個細節(jié)是，美的方面對蓋了公章的《承諾函》進行核對、拍照留存，并提出“《承諾函》原件要不要密封一下”，但“黃行長”的回答是，“《承諾函》簽署日期還是空著的，現(xiàn)在沒有必要密封，等你們落實了放款時間、填上簽署日期后再密封吧”。

3月22日10時48分，“客戶經(jīng)理”陳某帶著美的一行4人結(jié)束了近一小時的會面，離開農(nóng)行武侯支行辦公區(qū)。

另一個值得注意的細節(jié)是，在雙方會面的一小時中，美的李某、“黃行長”以及“客戶經(jīng)理”陳某聊的大多是與項目無關(guān)的內(nèi)容，而是與各自的工作領(lǐng)域相關(guān)。即使是回答一小時會談中最認真工作的美的朱某提問時，“黃行長”和“客戶經(jīng)理”陳某都未露出一絲破綻。

朱某曾在會談中質(zhì)疑其中一家企業(yè)的抵押房產(chǎn)評估價值過高，“黃行長”和“客戶經(jīng)理”陳某在回應(yīng)中并未打結(jié)，而是以“當?shù)叵M高”、“進行過類比”、“這是臨街商鋪、價格就是比較高”等話語瞞天過海。

業(yè)內(nèi)人士不禁感慨，這個“騙局”可以說是非常具有戲劇性，“蘿卜章”就算了，甚至還有專門的“演員”，而美的，則可以說是一個非常稱職的觀眾了，“該配合你演出的我非常配合”。

“風控”：美的決策者認為“風險相對可控”

在正式放款以前，美的集團內(nèi)部對這一筆涉及7億元的理財計劃進行了內(nèi)部論證和審批。據(jù)美的方面提交給安徽省高院的內(nèi)部項目審批記錄顯示，前往成都調(diào)查后，美的金融中心安徽分部的負責人李某原本對這個項目充滿信心。

他向上級匯報：“該項目借款人為農(nóng)行授信客戶，由成都農(nóng)行兜底。與風險部一起現(xiàn)場調(diào)查，核查借款人經(jīng)營情況良好，且底層資產(chǎn)具備有效的抵質(zhì)押擔保，建議操作?！?/p>

美的集團金融中心的陳姓主管隨后提出疑問：“用一個資管計劃再套一個信托計劃是出于什么考慮？信托計劃是單一還是集合？”

“項目是財通資管對接的，委托渤海信托放款。信托計劃是單一信托計劃?！崩钅畴S后回應(yīng)，并在此強調(diào)“底層資產(chǎn)對應(yīng)是成都農(nóng)行三個授信客戶，交易機構(gòu)較為清晰，風險可控”。

上述主管遂批示了“同意”，不過仍叮囑稱“購買后貸后管理工作要做好，至少每季要求兜底銀行提供底層資產(chǎn)風險排查報告，爭取每半年走訪一次兜底銀行及底層資產(chǎn)債務(wù)人”。

美的方面提交給法院的內(nèi)部郵件記錄顯示，美的集團金融中心風險管理部門亦對上述理財項目進行了論證。盡管有人曾對業(yè)務(wù)中作出“本筆投資的主債權(quán)相當于沒有擔保措施，我們唯一的保障在于農(nóng)行出具的《承諾函》，該風險請予以特別注意”的提示，但至少兩位決策者均以“美的集團此前曾有過多次類似操作”為由，認為“風險相對可控”。

2016年4月7日，經(jīng)過論證后美的集團正式放款。7億元理財資金，由美的總部撥付給合肥美的，由后者放款至資管計劃的托管銀行，再經(jīng)過下一層通道渤海信托，最終落入實際用資的三家公司賬戶中。

結(jié)合資管計劃合同、信托產(chǎn)品合同梳理發(fā)現(xiàn)，上述3月22日在農(nóng)行成都武侯支行辦公室內(nèi)簽署的《承諾函》，是這一項涉及7億元資金理財計劃中，最核心的增信措施。

那么，在類似上述理財產(chǎn)品的業(yè)務(wù)中，銀行是否應(yīng)該出具《承諾函》存在爭議。一家國有大型銀行的支行副行長表示：“這樣的兜底協(xié)議，銀行按照規(guī)定是不能出的。但是也不能說不存在。存在，但是不合規(guī)?！?/p>

事發(fā)：四個被告和3個騙子

直到放款后兩個月，2016年6月，美的方面再次前往農(nóng)行成都武侯支行進行投后核查，才發(fā)現(xiàn)這個7億元項目中最核心的《承諾函》上的印章是偽造的，蓋章的“黃行長”為假冒，負責接待的“客戶經(jīng)理”陳某也是假冒的。

三個借款企業(yè)的授信資料（包括上級分行的授信批復(fù)、抵質(zhì)押證書、支行的盡職調(diào)查報告和物業(yè)評估報告）全都是偽造的，上面蓋的公章也全是非法私刻的。

三家獲得貸款的企業(yè)在騙取侵占了美的7億元資金后，向設(shè)下“騙局”的陳某等人支付了巨額好處費。而陳某等人用以接待美的方面的辦公室，則實際上是農(nóng)行成都武侯支行一位路姓副行長的辦公室。

在監(jiān)控視頻中，這場完美騙局的脈絡(luò)較為清晰地呈現(xiàn)了出來。其實，除了假冒的“黃行長”和“客戶經(jīng)理”陳某兩名合同詐騙案嫌疑人，另外還有一名嫌疑人一直在農(nóng)行武侯支行辦公區(qū)與路姓副行長聊天。

2016年3月22日9時01分，合同詐騙案嫌疑人王某和“黃行長”唐某出現(xiàn)在農(nóng)行武侯支行門口，兩人隨后相隔約7分鐘陸續(xù)搭乘一樓電梯上樓；9時19分，在會議室門口，路姓副行長被犯罪嫌疑人王某叫住，并隨同他到隔壁辦公室搬了一把辦公椅到路姓副行長辦公室；9時47分，詐騙主要嫌疑人陳某帶著美的一行4人進入農(nóng)行武侯支行辦公區(qū)，去往路姓副行長辦公室；10時25分，路姓副行長從會議室出來后與合同詐騙案嫌疑人王某在樓道聊天；隨后的20多分鐘，陳某曾兩次走出辦公室與王某交談；10時47分，陳某還在會議室門口與路姓副行長打了招呼；隨后的不到1分鐘時間內(nèi)，陳某便帶著美的一行人離開了路姓副行長辦公室。

完成“騙局”后，10時51分，王某便和假扮“黃行長”的唐某各自提著東西從樓梯間下樓。

基于此，合肥美的將3家獲得貸款的企業(yè)以及農(nóng)行武侯支行告上了法庭，希望能追回7億元本金及其利息2076萬元（截至2016年11月20日）。

雖說騙子的騙術(shù)堪稱完美，但一家城商行相關(guān)人士表示，發(fā)生這種情況只有兩種可能，一種是美的安徽金融分部負責人是個門外漢；另一種則是其在交易中有受賄行為，而他判斷這兩條在此次事件中都存在。

據(jù)了解，美的經(jīng)辦人已被開除，陳某、王某、唐某3個合同詐騙案嫌疑人均已被逮捕，農(nóng)行出借辦公室的那位副行長則已被取保候?qū)?。而資金流向的三個實際用資方，有多人在逃。

另外，從多個核心信息源處獲悉，與上述7億元理財資金遭遇“騙局”幾乎同一時間，美的集團另有3億元理財資金遭遇了相似的情況，涉案銀行為“重慶銀行貴陽分行”。這也意味著，美的集團遭遇“騙局”的理財資金達到10億元。

今年6月29日，美的集團在其集團微信公眾號正式發(fā)布了《針對市場所關(guān)注的美的集團下屬公司理財案件的聲明》（以下簡稱《聲明》）。

《聲明》中承認，美的集團下屬合肥美的冰箱公司確實在去年3月購買了10億理財信托產(chǎn)品，并在購買后2個月后，公司內(nèi)核查發(fā)現(xiàn)該委托理財事項存在詐騙風險，并第一時間報案。

《聲明》中沒有透露具體案情，但信息基本與媒體曝出的基本事件相同。而《聲明》中透露，目前案件偵查正在進行，主要涉案人員正在或已抓捕歸案，公司已收回部分委托理財資金，凍結(jié)和查扣了大部分涉案資金或資產(chǎn)，部分涉案人員資產(chǎn)正在進一步追繳中。

美的集團同時還強調(diào)，“預(yù)計整體損失可控”，并在《聲明》中表示，“公司已對現(xiàn)存委托理財產(chǎn)品進行了全面核查，未發(fā)現(xiàn)存在類似的問題”。

（《中國經(jīng)營報》2017.6.30、《南方日報》2017.7.3等）

【鏈接】

4年投2000多億，美的緣何鐘愛銀行理財

梳理近5年來美的的年報和財務(wù)報表可以發(fā)現(xiàn)，美的對銀行理財產(chǎn)品似乎鐘愛有加，其在2014年、2016年還專門發(fā)布過《委托理財管理制度》。

自2013年起，美的每年都會花費大額資金來投入到理財產(chǎn)品，截至2016年底，4年間累計買入2292億元的銀行理財產(chǎn)品，累計收益達37.85億元。

2013年1月至12月，美的投資銀行理財產(chǎn)品金額達521.67億元，當期贖回金額425.4億元，實現(xiàn)收益達2.5億元。

在理財產(chǎn)品嘗到甜頭的美的2014年進一步加碼投資，將大部分資金著重放在銀行理財產(chǎn)品上，投資金額高達1166億元，為近5年銀行理財投資的最高值。當年回收本金1029億元后，實現(xiàn)的銀行理財收益達9.5億元。

到了2015年，美的大幅收縮了對銀行理財產(chǎn)品布局，投資金額僅為240億元，當期收回的本金為320億元，當期實現(xiàn)的收益達到13億元。而當年歸屬于上市公司股東的凈利潤為127億元，這意味著僅投資理財收益就占公司凈利潤的10%。

2016年3月，美的再次宣布計劃在董事會決議后的1年時間里，使用不超過人民幣350億元自由閑置資金進行委托理財。也正是在此之后，美的遭遇了10億元理財騙局。

不過，誤中騙局的美的似乎對理財投資還是抱有信心。至少在詐騙案發(fā)生一年后，2017年3月29日美的召開的第二屆董事會第二十次會議決議，使用合計不超過400億元的自有閑置資金用于投資中短期低風險理財產(chǎn)品，上述資金額度可滾動使用?！霸诓挥绊懻＝?jīng)營及風險可控的前提下，使用自有閑置資金進行低風險與收益相對固定的委托理財，有利于提高公司的資金使用效率，為公司與股東創(chuàng)造更大的收益?！泵赖募瘓F表示。

實際上，美的鐘愛理財背后，也是近年來國內(nèi)上市公司“理財熱”的縮影。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2016年購買理財產(chǎn)品的上市公司有786家，購買理財產(chǎn)品合計9594個，理財資金合計達8139億元。

到了今年上半年這股“熱潮”依然維持。對于為何選擇購買理財產(chǎn)品，上市公司普遍的解釋是，“公司在確保不影響募集資金投資項目建設(shè)和募集資金使用，以及保證資金安全的情況下，使用部分閑置募集資金進行保本型理財，有利于提高募集資金使用效率，能夠獲得一定的投資收益，符合公司及全體股東的利益”。

（《南方日報》2017.7.3）