淺析國有企業(yè)法律風險防范體系的構建

張 操

（110079 中航沈飛民用飛機有限責任公司 遼寧 沈陽）

淺析國有企業(yè)法律風險防范體系的構建

張 操

（110079 中航沈飛民用飛機有限責任公司 遼寧 沈陽）

面對計劃經(jīng)濟體制的退去和日益復雜的市場經(jīng)濟環(huán)境，國有企業(yè)需要逐步改變思維模式，將法治意識運用到經(jīng)濟行為中，切實有效防范法律風險，這既是參與市場競爭、保持自身優(yōu)勢地位的需要，也是維護自身合法權益、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的需要。根據(jù)法律風險能夠預先防范的屬性，通過對法律風險進行分析識別、量化測評、關注控制、監(jiān)督考核等管理環(huán)節(jié)，建立符合國有企業(yè)自身實際的法律風險防范體系，降低法律風險發(fā)生的可能性，最終實現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

法律風險；防控體系

國有企業(yè)因市場優(yōu)勢地位及固有的計劃經(jīng)濟思維模式，風險防控意識較淡薄，認為通過行政干預即可解決相關問題，因疏于法律風險防范，進而導致經(jīng)濟損失或交易機會喪失，如長虹集團與APEXDigital的“貿(mào)易欺詐案”、中國人壽在美國被投資者集體訴訟案等。與經(jīng)濟風險、投資風險、自然風險等風險不同的是，法律風險是可以預先防控的，正確認識并對待法律風險，可以最大限度降低法律風險給企業(yè)帶來的損失。通過法律風險管理各環(huán)節(jié)的緊密配合及持續(xù)改進，建立符合企業(yè)自身需要的法律風險防范體系，才能使企業(yè)在危機四伏的經(jīng)濟戰(zhàn)場中穩(wěn)步前進。

一、企業(yè)法律風險概念

根據(jù)《企業(yè)法律風險管理指南》中的定義，企業(yè)法律風險企業(yè)法律風險是指基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或企業(yè)及其利益相關者的作為或不作為，對企業(yè)目標產(chǎn)生的影響。

通過定義可以看出，法律風險產(chǎn)生的不利后果處于不確定狀態(tài)，或者說有產(chǎn)生某種不利影響的可能，如果不控制和防范，不利的后果有可能出現(xiàn)。恰恰因為法律風險的這種屬性，法律風險才能夠被評價和認知，才有了通過其他行為或措施進行消除、矯正、化解及補救的機會，進而達到防范的目的。

二、當前國有企業(yè)法律風險防范存在的主要問題

隨著依法治國基本方針的貫徹實施和經(jīng)濟全球逐步一體化，國內(nèi)企業(yè)特別是國有企業(yè)“走出去”戰(zhàn)略的進行，企業(yè)法律風險防范建設越來越受重視，但仍存在著諸多問題，主要表現(xiàn)為：

（1）法律風險防范意識不強。有的國有企業(yè)很少開展針對員工干部的法律培訓，致使部分企業(yè)工作人員缺乏法治素養(yǎng)，更談不到具備法律風險防范理念，因此在生產(chǎn)經(jīng)營活動中肆意行事，抱著僥幸的心理，行違法亂紀之事。

（2）法律基礎管理薄弱。首先，沒有設置法律事務機構，也不配備專職的法務人員，法務工作與其他事務性工作同質(zhì)化，造成企業(yè)經(jīng)營管理法律審查環(huán)節(jié)缺失。其次，多數(shù)國有企業(yè)沒有實現(xiàn)總法律顧問負責制。最后，法律事務工作體系不完善，對法律事務投入不足，未能充分發(fā)揮法務工作的防護作用。

（3）法律風險管理機制缺位。未能實現(xiàn)“事后救濟”到“事前防范”的實質(zhì)性轉變，防控重點也未能前移至風險源頭。

三、國有企業(yè)法律風險防范體系的構建

法律風險防范體系的構建，就要將法律風險防范的各個環(huán)節(jié)與公司經(jīng)營管理相結合，形成業(yè)務領域全覆蓋的法律風險防范運行體系。筆者將結合所供職企業(yè)法律風險防范體系構建的實際進行論述。

1.法律風險識別

企業(yè)的業(yè)務部門在法務部門指導下，仔細分析查找各業(yè)務單元及主要業(yè)務流程中存在的法律風險行為，通過內(nèi)部調(diào)查、人員訪談、領導動員全員參與、部門間交換意見、法規(guī)梳理等方法收集法律風險信息。待信息收集完成后，由法務部門根據(jù)法律風險的定義進行重新梳理和修改，整理相關法律風險事件。

根據(jù)整理完成的法律風險事件，逐步完善風險信息區(qū)、法律信息區(qū)、管理信息區(qū)等屬性信息，形成固定的法律風險庫。具體內(nèi)容包括：對風險事件進行編號及屬性歸類判斷；明確風險事件所對應的法規(guī)、法律責任及后果；提出應對風險事件的法律意見；確定風險事件所對應的主輔部門、負責的崗位領導及人員。

2.法律風險測評

結合企業(yè)實際，設計相關的數(shù)據(jù)計量模型。按照法律風險發(fā)生的可能性和影響性方面設計相關維度做成相關問卷后對風險事件進行測評，建議采取風險主輔部門及內(nèi)部專家組三方測評的方式，由業(yè)務部門及法務部門相互配合，組織相關人員（參與測評的人員應是對風險行為有所了解或接觸，杜絕無關人員進行風險測評，從源頭上保證測評的客觀性、關聯(lián)性及真實性）及領導進行測評，最后由法務人員根據(jù)收集的測評數(shù)據(jù)，統(tǒng)一輸入設定好的數(shù)據(jù)計量模型中，得出每個風險事件發(fā)生的可能性和影響性得分，最終形成了企業(yè)法律風險分布圖譜。

3.確定重點關注法律風險

根據(jù)風險測評數(shù)據(jù)和風險分布圖譜，對風險進行分級，分析了解風險特點，從企業(yè)戰(zhàn)略經(jīng)營目標實現(xiàn)角度確定重點關注法律風險。同時應參考如下內(nèi)容：該法律風險行為是否涉及年度社會熱點問題；該法律風險為企業(yè)近期關注和管理的重點問題，且通過改善管理或采取其他方法，能夠降低損失；在現(xiàn)有的管理水平下，該法律風險所描述的法律風險行為經(jīng)常發(fā)生，嚴重阻礙企業(yè)經(jīng)營目標的實現(xiàn)；該法律風險所描述的行為受國內(nèi)外環(huán)境影響較大，或直接由國際國內(nèi)重大事件引發(fā)等。

4.法律風險控制

法律風險控制內(nèi)容應由法務部門為主導并輔助各部門制定，要明確風險承受度（即風險控制態(tài)度），選擇控制措施類型，風險控制具體措施等內(nèi)容，并保證控制措施的有效性。企業(yè)的法律風險控制計劃應經(jīng)過充分內(nèi)部討論及企業(yè)領導層審批后方可實施。

5.監(jiān)督與考核

公司法務部門應根據(jù)法律風險控制計劃定期對風險控制計劃執(zhí)行情況及風險管理工作效果情況進行監(jiān)督檢查。對各相關職能部門控制計劃實施情況進行評估考核，主要參考四個維度：控制措施是否完成、是否在既定時間內(nèi)完成、控制措施落實質(zhì)量、控制措施落實效果。

6.法律風險管理報告

根據(jù)法律風險防范的各環(huán)節(jié)運轉，將體系運行情況形成法律風險管理報告，同時根據(jù)企業(yè)實際需要整理專項管理報告，這樣，企業(yè)的法律風險信息及管控情況清晰明了，便于企業(yè)經(jīng)營管理事項的決策。

四、結語

構建符合自身實際的法律風險防范體系，形成“全方位、全過程、全員參與”的運行機制，可以切實有效增強企業(yè)法律風險防范能力，是企業(yè)維護自身利益的需要，也是國有企業(yè)做大做強并實現(xiàn)國有資產(chǎn)保障增值不可或缺的關鍵。

[1]王正志，王懷.公司法律風險防范與管理[M] .北京：法律出版社，2007.

[2]全國企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試復習指南企業(yè)法律顧問實務分冊[M] .經(jīng)濟科學出版社,2014年.