國家檔案局中央檔案館財務(wù)會計工作

2016年，國家檔案局中央檔案館財會部門緊緊圍繞中心服務(wù)大局，認真貫徹落實中辦、國辦印發(fā)的《關(guān)于加強和改進新形勢下檔案工作的意見》，嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”，加強預(yù)算管理，強化監(jiān)督指導(dǎo)，突出服務(wù)保障作用，為有效履行中央檔案保管利用和全國檔案事業(yè)行政管理兩種職能，為檔案事業(yè)發(fā)展提供有力保障。

一、深化改革，強化管理，提高資金使用績效

（一）繼續(xù)做好三年支出規(guī)劃和預(yù)算評審工作。按照預(yù)算管理改革的要求，進一步理順各單位各部門職責(zé)，合理歸并項目支出事項，大力整合二級項目。按照預(yù)算評審程序和要求開展預(yù)算評審工作，2016年“二上”部門預(yù)算三年支出規(guī)劃中已評審的項目資金為77 081萬元，占應(yīng)評審項目資金的69.71%。

（二）做好部門預(yù)算執(zhí)行工作。2016年，國家檔案局中央檔案館機關(guān)及所屬單位部門財政撥款預(yù)算批復(fù)數(shù)（含追加）34 852.39萬元，其中：基本支出預(yù)算19 454.81萬元，項目支出預(yù)算15 397.58萬元。部門財政撥款預(yù)算總支出35 879.51萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)資金），其中：基本支出19 366.65萬元，項目支出16 512.86萬元。機關(guān)本級財政撥款預(yù)算批復(fù)數(shù)18 163.17萬元（含追加），其中：基本支出10 544.59萬元，項目支出7 618.58萬元。年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余233.99萬元（按國庫統(tǒng)計口徑），其中：基本支出結(jié)轉(zhuǎn)94.27萬元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余139.72萬元。

2016年本部門繼續(xù)實行預(yù)算執(zhí)行情況通報制度，下半年每月印發(fā)預(yù)算執(zhí)行通報，適時約談預(yù)算執(zhí)行率低的項目負責(zé)人，通過會議加強督促，抓好預(yù)算執(zhí)行工作。2016年部門預(yù)算執(zhí)行率99.33%（按國庫統(tǒng)計口徑），高于中央部門本級平均執(zhí)行率。同時加大力度消化以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，與上年同期相比，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模下降97.75%。2016年預(yù)算管理工作獲得財政部考核評比三等獎。

（三）進一步加強預(yù)算績效管理工作。2016年，經(jīng)財政部批復(fù)確定“中央檔案館2號樓檔案庫房空調(diào)系統(tǒng)改造”“明清歷史檔案整理保護和數(shù)字化”“民國檔案征集、整理、保護和數(shù)字化”等4個項目為績效評價項目，預(yù)算金額4 970萬元。中國第一歷史檔案館和中國第二歷史檔案館整體支出列為單位整體支出績效評價試點。所有項目均納入預(yù)算績效目標(biāo)管理，按要求填報績效目標(biāo)。2016年1月—3月，組織中介機構(gòu)完成對一史館、二史館等5個單位2015年的7個項目預(yù)算績效考評工作，6個項目考評結(jié)果為有效，1個項目考評結(jié)果為基本有效。參加財政部確定的2016年1月—8月項目支出績效目標(biāo)執(zhí)行監(jiān)控試點，4個一級項目及22個二級項目的績效目標(biāo)完成情況納入監(jiān)控試點。部門預(yù)算績效管理工作在2016年財政部組織的考核評比中獲得一等獎。

2017年“二上”部門預(yù)算1個一級項目和6個二級項目列為以國家檔案局為主體開展的重點績效評價；涉及的基層預(yù)算單位為4家。申請納入預(yù)算績效評價范圍的項目資金規(guī)模16 701萬元，占部門一般公共預(yù)算項目支出規(guī)模的50.21%。

（四）做好部門預(yù)算、決算信息公開工作。作為報送全國人大審議部門預(yù)算的中央部門之一，2016年4月在國家檔案局門戶網(wǎng)站上公開本部門2016年預(yù)算，2016年7月公開2015年部門決算和“三公經(jīng)費”、行政經(jīng)費、績效考評情況等財務(wù)信息，并作出說明。

二、大力加強內(nèi)控建設(shè)，提升財務(wù)管理水平

（一）進一步推進內(nèi)控規(guī)范和廉政風(fēng)險防控工作。根據(jù)財政部、中共中央直屬機關(guān)事務(wù)管理局有關(guān)文件要求，2016年繼續(xù)深入推進內(nèi)控規(guī)范建設(shè)和廉政風(fēng)險防控措施落實等工作。機關(guān)本級和所屬單位梳理業(yè)務(wù)流程、各崗位廉政風(fēng)險，繪制、修改工作流程圖17個，制定防控措施，修訂部分財務(wù)規(guī)章制度，召開國家檔案局內(nèi)控建設(shè)工作會議，開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價等工作，切實將內(nèi)控規(guī)范和廉政風(fēng)險防控工作落實到各單位和各業(yè)務(wù)層面。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)規(guī)章制度，做好財務(wù)審核和資金支付工作。嚴(yán)格審核每一筆支出，較好地維護了資金安全，全年審核差旅費、會議費、培訓(xùn)費、出國費、委托業(yè)務(wù)費等支出5 100多筆，保障了機關(guān)各項業(yè)務(wù)工作順利開展。2016年開通了網(wǎng)上銀行，減少了支票使用量，提高了資金支付效率。

（三）開展事業(yè)單位財務(wù)檢查工作。制定《關(guān)于加強事業(yè)單位財務(wù)監(jiān)督檢查和審計工作的方案》，完成一史館、二史館、教育中心等7家事業(yè)單位的財務(wù)檢查工作，提交財務(wù)檢查報告，向各單位反饋財務(wù)檢查情況，印發(fā)《關(guān)于加強事業(yè)單位財務(wù)管理的意見》。第一次實現(xiàn)了事業(yè)單位財務(wù)檢查全覆蓋，有力促進事業(yè)單位財務(wù)工作，提高了管理水平。

（四）做好審計問題整改工作。2016年6月-7月國家檔案局接受中直機關(guān)審計室對2015年度預(yù)算執(zhí)行情況的審計。針對審計報告提出的問題，積極落實審計問題整改。在相關(guān)會議及時通報審計情況，加強制度建設(shè)，召開會議專門研究審計問題整改措施。2016年12月，向中直審計室報告審計問題整改情況。通過整改措施的落實，進一步加強制度建設(shè)和內(nèi)控建設(shè)工作，財務(wù)管理水平得到進一步提升。

三、加強會計基礎(chǔ)建設(shè)，做好日常財務(wù)會計工作

（一）加強財會隊伍建設(shè)。機關(guān)本級及有關(guān)事業(yè)單位著力改善財會隊伍結(jié)構(gòu)，全年新進財會人員4人。組織機關(guān)本級和所屬單位加強內(nèi)控規(guī)范的學(xué)習(xí)。有針對性的安排培訓(xùn)，全面提升財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平，為財務(wù)各項工作提供人才保障。

（二）做好2015年部門決算編制工作。財政部批復(fù)核定2015年度部門收入45 552.65萬元，支出35 438.11萬元，年末結(jié)余15 446.01萬元（其中：項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11 730.80萬元）。核定2015年度一般預(yù)算財政撥款本年收入42 259.96萬元，本年支出32 569.09萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11 736.91萬元（其中：項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11 730.80萬元）。2015年部門決算編報工作獲得財政部考核評比三等獎。

（三）部門預(yù)算編制工作。做好2017年—2019年三年支出規(guī)劃和2017年“一上”和“二上”部門預(yù)算編制工作。從2017年起，國家重點檔案保護與開發(fā)專項資金2億元由專項轉(zhuǎn)移支付轉(zhuǎn)列國家檔案局部門預(yù)算。2017年“二上”部門預(yù)算財政撥款控制數(shù)為53086.32萬元，比2016年財政撥款年初預(yù)算批復(fù)數(shù)增加18640.47萬元。

（四）做好資金支付工作。2016年，按時報送用款計劃和預(yù)算執(zhí)行計劃，按照“二上”預(yù)算數(shù)和預(yù)算批復(fù)數(shù)合理確定支付范圍劃分建議表。全年辦理直接支付業(yè)務(wù)17筆，金額2110萬元。嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡制度強制結(jié)算目錄，全年通過銀行轉(zhuǎn)賬2200余筆，辦理公務(wù)卡還款1700余筆。完成在職人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整、離休人員增加離休費和退休人員增加養(yǎng)老金工作。

四、厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制行政成本

認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”要求，嚴(yán)格按照財政部批復(fù)內(nèi)容執(zhí)行“三公”經(jīng)費預(yù)算，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費、會議費等經(jīng)費支出規(guī)模。2016年“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算482.32萬元，實際財政撥款支出401.65萬元，比2016年預(yù)算數(shù)減少80.67萬元，比2015年實際財政撥款支出減少46.79萬元。2016年制定的年度會議計劃、培訓(xùn)計劃經(jīng)館長局長辦公會研究通過后執(zhí)行，全年財政撥款會議費支出242.43萬元，財政撥款培訓(xùn)費支出625.59萬元。

五、加強監(jiān)管，推進資產(chǎn)管理規(guī)范化

（一）做好資產(chǎn)管理工作。組織開展國家檔案局機關(guān)及事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，編制清查報表，粘貼資產(chǎn)標(biāo)簽約37231張。制定館局資產(chǎn)管理實施細則，制定資產(chǎn)管理和政府采購工作流程。登記新增固定資產(chǎn)卡片318張，價值638萬元。繼續(xù)推進中國檔案出版社資產(chǎn)清算工作。

（二）規(guī)范開展政府采購工作。編制國家檔案局及所屬事業(yè)單位政府購買服務(wù)指導(dǎo)性目錄；組織召開館局機關(guān)政府采購小組會4次，選定10個采購項目的供應(yīng)商。完成各類采購涉及金額約1 645萬元，發(fā)放各類辦公用品近50萬件，提供辦公用品領(lǐng)用服務(wù)2 100多批次。做好政府采購信息公開工作，在國家檔案局官方網(wǎng)站公開2016年度政府采購預(yù)算和2015年政府采購執(zhí)行情況。