靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題研究

曾琪瑤

摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，勞動(dòng)力市場(chǎng)中的靈活用工人數(shù)增多，隨之而來(lái)的是越來(lái)越受到重視的靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題。本文從現(xiàn)行實(shí)施的靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題出發(fā)，并以問(wèn)題為導(dǎo)向，進(jìn)一步闡述了健全靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)的原則和措施。

關(guān)鍵詞：靈活就業(yè)人員；養(yǎng)老保險(xiǎn)；參保率

2001年原國(guó)家勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒布《關(guān)于完善城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策有關(guān)問(wèn)題的通知》為靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)提供政策支持。之后又出臺(tái)了各種規(guī)章制度就繳費(fèi)基數(shù)、參保方式、繳費(fèi)比例上作出規(guī)定，目前靈活就業(yè)人員可參加的社保項(xiàng)目包括醫(yī)療保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)。其中參保人數(shù)最多的是養(yǎng)老保險(xiǎn)。但在制度運(yùn)行的過(guò)程中，產(chǎn)生一些負(fù)面效應(yīng)值得需要我們進(jìn)一步研究和改善。

一、靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)狀況

（一）繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)偏高

現(xiàn)行的靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：以省上年在崗職工平均工資為基數(shù)，按照 20%的比例繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，其中8%劃入個(gè)人賬戶。這樣的繳費(fèi)規(guī)定使得隨著通貨膨脹和平均工資的增長(zhǎng)，保險(xiǎn)繳費(fèi)也快速上漲。但我們要明確的是，靈活就業(yè)人員中包含著大量的農(nóng)民工、私企員工、自謀職業(yè)者，在整個(gè)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中他們屬于工資上漲較慢的一群人，繳費(fèi)水平的增長(zhǎng)大速度超出了靈活就業(yè)人員的實(shí)際收入增長(zhǎng)速度，他們中的很多人難以承受。過(guò)高的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)使得很多有參保意愿的靈活就業(yè)人員“望保興嘆”，也迫使很多人最終選擇中斷繳費(fèi)。

（二）參保人員“逆向選擇”現(xiàn)象突出

參保人員都按自己的按照利益最大化原則來(lái)進(jìn)行自己的參保行為，而在靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中這一情況尤為突出。有研究顯示年紀(jì)較大、健康狀況較好的人更愿意參加，而年輕的、身體狀況較差的參保的意愿比較低。有數(shù)據(jù)顯示，靈活就業(yè)人員平均開(kāi)始參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的年齡為 30 多歲，比城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)人員起始平均參保年齡要遲 7至 8 年。并且，由于現(xiàn)有政策為了鼓勵(lì)靈活就業(yè)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的政策，對(duì)繳費(fèi)年限、標(biāo)準(zhǔn)與基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇基本不掛鉤。按現(xiàn)有政策規(guī)定，參保人員繳費(fèi)一旦達(dá)到 15 年的繳費(fèi)最低年限，就可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。因此很多參保人就在繳費(fèi)年限滿 15年就停止繳費(fèi)。“逆向選擇”縮小了養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面，直接降低了社會(huì)保障“安全網(wǎng)”的作用。

（三）尚未實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系的全國(guó)轉(zhuǎn)移

按照國(guó)家的相關(guān)規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)可以在全國(guó)范圍內(nèi)通轉(zhuǎn)。但在實(shí)際操作中，卻存在著各種困難和阻礙。一、手續(xù)煩瑣，轉(zhuǎn)移成本高。很多在外省就業(yè)的參保者為辦理保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)移要來(lái)奔波幾次，其間交通等費(fèi)用可能就已超過(guò)其轉(zhuǎn)移的賬戶儲(chǔ)存額。二、地方政策保護(hù)，由于各地靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次很低，各地為了維持當(dāng)?shù)仞B(yǎng)老基金的平衡，設(shè)置了較高的外地轉(zhuǎn)入人員參保的門檻。

（四）制度嚴(yán)重碎片化

現(xiàn)行的靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是按城鄉(xiāng)、單位、就業(yè)狀態(tài)設(shè)計(jì)的，相互不銜接，管理不到位。而養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和管理分割，導(dǎo)致了資源的分散，不但增加了管理成本，也給老百姓帶來(lái)了諸多不便。

二、完善我國(guó)靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的原則

完善靈活就業(yè)人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度需要遵循以下的基本原則：

（一）權(quán)利和義務(wù)相結(jié)合原則

靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)的健康運(yùn)行需要實(shí)現(xiàn)參保人的權(quán)利和義務(wù)相結(jié)合的原則。要建立合理的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和保障水平，繳費(fèi)越高獲得的保障水平就越高。

（二）尊重靈活就業(yè)人員的參保意愿

政府可運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)、電視等宣傳媒介和方式廣泛宣傳各項(xiàng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策規(guī)定，向大眾說(shuō)明養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義和作用。使得靈活就業(yè)人員在了解制度的基礎(chǔ)上主動(dòng)、自愿參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。

（三）構(gòu)建適合靈活就業(yè)人員要求的養(yǎng)老保險(xiǎn)管理模式

根據(jù)靈活就業(yè)人員的工作特點(diǎn)，開(kāi)設(shè)靈活就業(yè)人員業(yè)務(wù)處理的專門窗口，并運(yùn)用銀行、超市等網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行繳費(fèi)，構(gòu)建跨地區(qū)、跨行業(yè)、輻射性強(qiáng)、方便快捷的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)算系統(tǒng)和個(gè)人賬戶管理系統(tǒng)。做到管理專業(yè)、服務(wù)快捷。

三、完善我國(guó)靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的對(duì)策

現(xiàn)行的靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還無(wú)法滿足參保人的需求，因此要結(jié)合靈活就業(yè)人員的特征，制定出適合靈活就業(yè)人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

（一）建立國(guó)家基礎(chǔ)養(yǎng)老金制

目前，我國(guó)靈活就業(yè)人員的參保率不高的很大原因是他們收入較低，且養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)偏高，使他們難以在維持家庭開(kāi)支的情況系支付養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)。針對(duì)這一情況，中央政府應(yīng)該加大財(cái)政投入，建立起國(guó)家基礎(chǔ)養(yǎng)老金，使每一個(gè)參保的老百姓都享受到國(guó)家財(cái)政的補(bǔ)貼。另外，社會(huì)保障本身就有著社會(huì)財(cái)富在分配的作用，靈活就業(yè)人員中很多是弱勢(shì)群體，他們更加需要政策上的傾斜和幫助，因此在一定程度上應(yīng)對(duì)靈活就業(yè)人員進(jìn)行更多的補(bǔ)貼。

（二）設(shè)定合理的繳費(fèi)規(guī)則

1.繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

繳費(fèi)水平的高低直接影響靈活就業(yè)人員的參保意愿，國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的保險(xiǎn)費(fèi)率普遍低于我國(guó)的保險(xiǎn)費(fèi)率，因此應(yīng)該適當(dāng)降低目前的養(yǎng)老金繳費(fèi)水平，以降低參保人員的資金壓力，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋率。但是，靈活用工人員中也有個(gè)體商販等收入較高的群體，他們有著更高的保險(xiǎn)需求，因此要設(shè)定多檔次并可以自由選擇的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

2.繳費(fèi)年限

我國(guó)現(xiàn)行繳費(fèi)年限為 15 年，使得很多年輕人由于“逆向選擇”的原因推遲參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。因此應(yīng)該將養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)時(shí)間延長(zhǎng)到20年。通過(guò)延長(zhǎng)繳費(fèi)時(shí)間將15年的繳費(fèi)總量分?jǐn)偟?0年里，這樣不僅有利于降低參保人每月的繳費(fèi)數(shù)量，有利于吸納更多的靈活就業(yè)人員參保。

3.繳費(fèi)方法

靈活就業(yè)人員工作崗位和工作地點(diǎn)的變動(dòng)性大，而現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)方式又不夠靈活，常常造成費(fèi)用未能及時(shí)繳納。因此應(yīng)建立更加靈活的繳費(fèi)方法，由參保人員自愿選擇按月、季、年繳費(fèi)，總的繳費(fèi)額以年為單位進(jìn)行累加計(jì)算。當(dāng)參保者未能在退休年齡到達(dá)之前繳滿繳費(fèi)年限，可規(guī)定其一次性繳滿費(fèi)用，保障其及時(shí)退休。

（三）加強(qiáng)立法和政策制度的建設(shè)

當(dāng)前應(yīng)加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)立法和制度建設(shè)，為靈活就業(yè)者參保提供保障。首先，要明確靈活就業(yè)人員的法律地位，建立明確的身份定位，明確各種就業(yè)方式的內(nèi)涵和范圍，嚴(yán)謹(jǐn)構(gòu)建明確的構(gòu)建勞動(dòng)關(guān)系的構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)靈活就業(yè)者和用人單位勞動(dòng)關(guān)系進(jìn)行明確界定。其次，要建立全國(guó)范圍內(nèi)的靈活就業(yè)人員社會(huì)保障制度，為制度建設(shè)提供政策保障。

（四）加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理和監(jiān)督

目前基本養(yǎng)老金采取多頭管理，各機(jī)構(gòu)之間職責(zé)不清，對(duì)于基金的管理相關(guān)機(jī)構(gòu)授權(quán)不足、權(quán)責(zé)不清，而產(chǎn)生諸多弊端。在新聞報(bào)道中各種社?；疬`規(guī)挪用的案件屢見(jiàn)報(bào)端。應(yīng)當(dāng)選擇專門的社?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)，集中授權(quán)，垂直管理，明確基金機(jī)構(gòu)的權(quán)利和義務(wù)。

另外，要強(qiáng)化養(yǎng)老金運(yùn)行的社會(huì)監(jiān)督，基金管理機(jī)構(gòu)要定期向社會(huì)公眾公布基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收入、支出、結(jié)余和收益情況。建立查詢網(wǎng)站，方便有需求的單位和個(gè)人查詢自身養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶信息，核對(duì)其繳費(fèi)和領(lǐng)取養(yǎng)老金的賬戶記錄。要建立專門的咨詢部門，為參保人員提供咨詢服務(wù)。

（五）推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信息化建設(shè)

養(yǎng)老保險(xiǎn)的信息化建設(shè)不僅為參保人員提供更好的參保服務(wù)，提高經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的工作效率，也有利于全國(guó)統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

目前，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理信息還存在以下問(wèn)題：一、各地區(qū)之間差異較大，由于我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)行的是省級(jí)統(tǒng)籌，各地區(qū)養(yǎng)老保險(xiǎn)信息系統(tǒng)相互分割，不利于人員流動(dòng)；二、系統(tǒng)不夠完善，效果尚未真正發(fā)揮，目前的信息系統(tǒng)尚未起到參保人可隨時(shí)對(duì)自身賬戶的收支情況進(jìn)行查詢的效果。

養(yǎng)老保險(xiǎn)的信息管理系統(tǒng)應(yīng)是一個(gè)多維立體的信息集成系統(tǒng)，使其成為一個(gè)擁有遠(yuǎn)程信息功能的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。以適應(yīng)靈活就業(yè)人數(shù)日益增多，崗位更換日益頻繁的情況，通過(guò)提高信息系統(tǒng)的覆蓋面和管理水平，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系在全國(guó)地區(qū)的聯(lián)網(wǎng)與信息共享，以為靈活就業(yè)人員轉(zhuǎn)移、接續(xù)社保關(guān)系通過(guò)便利。

（六）通過(guò)激勵(lì)政策提高覆蓋面

建立有限的獎(jiǎng)勵(lì)政策是激發(fā)靈活就業(yè)人員參保的重要手段，具體的實(shí)施辦法可以是，當(dāng)參保者連續(xù)繳費(fèi)到一定的年限后就給予一定的繳費(fèi)上的優(yōu)惠，如果參保人停止繳費(fèi)超過(guò)一年就取消其享有的優(yōu)惠，這樣就有利于促進(jìn)參保人繼續(xù)參保。另外在設(shè)定的15年繳費(fèi)年限上，可制定在繳滿15年后還繼續(xù)繳費(fèi)的參保人可一定程度上獲得相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，以鼓勵(lì)參保人在繳費(fèi)累計(jì)15年后繼續(xù)繳費(fèi)。

（七）維護(hù)靈活就業(yè)者權(quán)益、提高其收入水平

靈活就業(yè)者大多就業(yè)者中有很多是農(nóng)民工和私企工作者，他們?cè)趧趧?dòng)力市場(chǎng)中處于弱勢(shì)地位，其合法權(quán)益常常被侵害。如私企老板不與員工簽訂勞動(dòng)合同，農(nóng)民工被拖薪、欠薪事件更是層出不窮。

首先勞動(dòng)保障監(jiān)察部門要對(duì)企業(yè)的雇傭行為進(jìn)行檢查，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)用人行為的規(guī)范和管理。其次，要加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的宣傳，讓靈活就業(yè)者了解其相關(guān)規(guī)定，認(rèn)識(shí)到用人單位有責(zé)任為自己繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用，增強(qiáng)其法律知識(shí)和維權(quán)意識(shí)。最后，勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁機(jī)構(gòu)要及時(shí)處理靈活就業(yè)人員的申訴，對(duì)于企業(yè)違法違規(guī)行為要嚴(yán)懲不貸，督促企業(yè)依法履行法定義務(wù)，敦促其就靈活就業(yè)人員損失進(jìn)行賠償。

靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)并非我國(guó)特有的現(xiàn)象，世界各國(guó)都在積極探索提高該群體參保率的有效辦法。但不可否認(rèn)的是，我國(guó)的靈活就業(yè)人員數(shù)量之龐大、增長(zhǎng)速度之快都是世界之最的，這是我國(guó)亟待解決的一個(gè)問(wèn)題，因此我們可以借鑒別國(guó)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，更要結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，積極探索適合本國(guó)的靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

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